中国银行业收入结构变革对收益的影响

面临混业趋势的挑战,内外竞争的压力以及市场环境的日益复杂,商业银行传统信贷业务的发展空间受到严重挤压,经营战略转型势在必行。近几年,非利息收入以其稳定收益、改善收入结构、增加多样化收益等优势,成为商业银行的必争之地。但是,非利息收入与银行收益之间的关系究竟如何,仍然是值得研究的课题。本文利用我国12家商业银行1999～2006年期间的数据对非利息收入的收益贡献进行剖析,回归结果表明非利息收入与银行资本收益率之间存在显著且稳定的负相关关系,这一结论不同于以往的观点。同时,本文结合当前现状对该结论做出经济解释,并针对问题提出相关政策建议。     

收入多元化能降低银行风险吗?——基于中国银行业(2001-2010)的实证研究

本文以中国14家商业银行2001-2010年的面板数据为研究对象,考察银行收入多元化对经营风险的影响。研究结果表明,我国银行收入多元化与风险之间并不存在明显关联,其可能原因在于我国商业银行的净利息收入与非利息收入之间存在高度的相关性、考核机制以及会计计量口径的偏差。因而本文建议,我国商业银行应着力优化考核机制、加大非利息收入业务创新力度,而监管部门也应就会计计量标准及监管导向等问题做出妥善安排。     

中国银行业税收负担与非规范利息收入

依据银行业现行税收政策,各方普遍反映银行业税收负担较重。但本文在有关研究基础上,对近年来中国银行业税收负担变化进行了测算,发现如果将银行非规范利息收入纳入银行收入之中,银行业税收负担将会明显下降。     

大型国有银行收入结构对盈利能力的影响研究

本文基于我国五大国有银行2009-2018年的相关数据,通过构建面板数据模型实证分析五大国有银行收入结构对其盈利能力的影响。研究发现,净息差与非利息收入占比均对国有银行的盈利能力有正向影响,但非利息收入业务发展略显滞后,对国有银行盈利能力的影响较弱。在未来的发展中,国有银行应在优化传统利息收入业务的基础上,将自身优势与金融科技相结合,为非利息收入业务发展提供动力。     

我国商业银行经营收入结构转型比较研究

我国商业银行经营收入高度依赖于各种形式的利息收入,这种单一、失衡的经营收入结构,导致成本收入比长期居高不下。尤其是在利率市场化改革渐次展开和逐步推进的今天,提高经营效益,增强自身的竞争力和可持续发展能力就显得尤为迫切。基于此,本文通过中外商业银行收入结构差异的比较,我国商业银行收入结构转型的制度障碍等有关分析,有针对性地提出我国商业银行实施收入结构转型具有决策参考价值、可供选择的对策性建议和思路。     

银行的收入结构和风险

本文利用2007年以前在中国A股市场上市的14家商业银行5年的数据,研究银行转型中银行风险和收入的分散化的关系.结果表明,随着商业银行营业收入中非利息收入占比的提高,会使收入风险加大.所以,在我国现阶段的金融环境下,商业银行需要在控制好经营风险前提下,合理经营多元化收入业务.     

中国银行业利润结构分析

我国银行业利润很多,但利润的构成与国际大商业银行存在很大差异,本文分析了我国银行业利润结构的特点,并对这种特点背后的原因进行了剖析,最后提出了改善我国银行业利润结构的建议。     

中国银行业利润结构分析

我国银行业利润很多,但利润的构成与国际大商业银行存在很大差异,本文分析了我国银行业利润结构的特点,并对这种特点背后的原因进行了剖析,最后提出了改善我国银行业利润结构的建议。     

中国银行业非利息收入与利息收入相关性研究

实现非利息收入和利息收入并重发展是中国商业银行经营战略转型的目标之一.在非利息收入快速发展的同时,关注非利息收入与利息收入之间的相关性,是实现缓解银行收入波动、加强银行稳健经营的重要前提.检测1990年至2006年之间中国14家商业银行非利息收入与利息收入之间的相关性的结果表明,中国银行业非利息收入与利息收入之间相关性基本为正,且不断增加.但其中大型国有银行的收入结构较股份制银行具有较好的熨平整体收入波动的效果.     

中国银行业的结构重组

<正> 中国的商业银行业是一个只有20年历史的优质行业。在20年的成长过程中,我们始终处于改造和重构的过程中。中国的商业银行脱胎于计划经济时期的大一统银行,从50年代到70年代末期,中国的唯一银行就是中国人民银行,当时他既行使中央银行的职能,又办理企业个人的具体的经营业务,所以完全不能适应市场经济化的需要,因此从1978年改革开放以后,中国银行业的改革、改造也就启动了。在银行业改造重组的初期,人们     

中国商业银行收入结构多元化对银行风险的影响

不同于以往文献专注于收入结构与银行绩效关系的研究,本文基于资产组合理论关于多元化组合可以分散风险的观点,对我国商业银行收入结构多元化与银行风险变化之间的关系进行研究。首先利用14家商业银行12年的数据建立面板数据模型,分析非利息收入占比提高对银行风险的影响。在此基础上,再根据资产组合理论对银行风险进行进一步的分解,试图更深一步探讨收入结构多元化与银行风险变化之间的关系。结果表明,中国商业银行收入结构多元化与银行风险间的关系并不显著,银行风险的降低主要归因于利息收入波动风险减小,而随着非利息收入占比的提高,非利息收入波动风险反而增加,对总风险的贡献值增加。基于本文的实证结果,在银行风险控制方面对中国商业银行收入结构转型提出了有益的建议。     

我国商业银行收入结构改造

随着我国银行业对外开放的进一步扩大和金融体制改革步伐的加快,商业银行之间的竞争日益激烈。对于加快经营模式和增长方式的转变,实现经营结构的战略性调整,提高经营效益,增强核心竞争力等问题来说,我国商业银行至关重要的一个方面就是对收入结构进行改造。本文通过对中外商业银行收入来源的比较和量化分析,阐明了我国商业银行收入结构改造的必要性,并根据当前商业银行的经营情况有针对性地提出了商业银行进行收入结构改造的思路和重点发展的业务领域,促进我国商业银行全面、协调、可持续健康发展。     

我国国有商业银行改革效果的实证分析

本文使用DEAP软件,应用数据包络分析方法中的CCR模型和VRS模型,对我国国有商业银行改革后的效率进行了测评,并与非国有股份制商业银行的效率进行了比较。结果表明:我国国有商业银行的技术效率以2003年为拐点,先降后升;纯技术效率一直在上升;规模效率先降后升。各股份制商业银行的上述三项指标普遍高于国有各商业银行。     

完善我国商业银行治理结构研究

本文系统地对商业银行治理结构理论进行了研究,在对完善我国商业银行激励约束机制进行博弈分析的基础上,提出了我国商业银行治理结构具体的目标模式以及路径选择,从而探索出一条可行的国有商业银行治理结构构建之路,以推进我国商业银行体制改革的深化。     

理财业务发展对商业银行收益及风险的影响研究——基于15家A股上市银行的实证分析

近年来,我国商业银行理财业务快速发展,在产生收益的过程中也积聚了一定风险,引起监管部门和社会的高度关注。本文基于15家A股上市银行2011-2016年的面板数据,深入剖析了理财业务发展对我国商业银行收益及风险的影响。实证结果表明:发展理财业务对提高商业银行整体资产收益率有积极推动作用,但影响并不显著,传统贷款业务仍是决定银行收益水平的主要因素;理财业务和贷款业务过快增长都会导致银行的风险积聚,单一发展传统信贷业务并非商业银行的最优选择;中小银行理财业务对提高资产收益率的促进作用小于大型商业银行,而对增加破产风险的不利影响则要大于大型商业银行,说明大型商业银行对理财业务的成本收入控制、风险管控水平总体要高于中小银行。基于以上分析,本文最后就商业银行的理财业务提出了回归"代客"本质、注重风险管控、加强外部监管引导和规范等政策建议。     

探析商业银行事业部制改革

从本质上来讲,事业部制是把市场竞争机制引入公司内部,按照产品、区域、渠道、客户等划分若干独立战略经营单位,实行"集中决策、分散经营"的一种组织管理模式,是对职能制管理模式的一次革命.     

探析我国商业银行计税所得与会计所得的差异

实证分析为了说明我国商业银行计税所得与会计所得的具体情况,笔者选择了招商银行、浦东发展银行、深圳发展银行、民生银行和华夏银行等五家上市商业银行,对其2001年至2005年年报的有关数据进行了分析。从中可见: (一)会计所得和计税所得之间存在差异,包括永久性差异和暂时性差异(其中,暂时性差异体现在递延税项中)     

社会融资结构变迁与商业银行战略转型

当前我国社会融资由以间接融资模式为主向以直接融资模式为主的结构变迁趋势不断加快,商业银行面临的挑战愈发明显。本文对当前我国社会融资结构变迁的主要特征及其对中国经济的影响进行了分析,据此提出了商业银行推进战略转型的应对策略。     

非利息收入对我国上市商业银行绩效的影响研究

本文采用我国14家上市商业银行2003-2007年披露的年报数据,对商业银行非利息收入进行研究,表明我国商业银行经过多年的发展,打破原先单一主要依靠存贷差产生利润的局面,非利息收入不论在绝对数还是占比上都得到了长足的发展,并且产品结构日趋丰富,满足了人们日益增长的金融服务需求;同时,回归分析表明,提升非利息收入的比重,有利于提高商业银行的绩效.     

我国商业银行组织架构改革目标模式与路径选择

科学合理的组织架构是商业银行业务有效运作的重要前提。我国商业银行在21世纪初期已开始着手组织架构改革,但成效并不显著。西方商业银行矩阵式组织架构主流模式历经多年演变,日趋成熟,是代表商业银行发展方向的典型的现代化模式,也是我国商业银行组织架构改革的方向。本着循序渐进、分步实施的原则,在改革前中期,在部分业务板块率先实施事业部制改革,同时加大配套基础工作的改革力度。通过重点业务、地区试点,在基础条件成熟、管理水平提高、试点取得经验的基础上再全面迈向矩阵式组织架构。