帐户管理浅议

清理多头帐户是治理整顿金融秩序中重要的一项金融监管工作。随着《银行帐户管理办法》的实施,帐户管理工作已步入正轨,取得了显著成效。但是,有些企业单位依然我行我素,造成多头帐户现象依然存在,而且屡禁不止。 据对凤城市内各金融机构开户情况的调查统计发现,其基本帐户总数3000余户,其中属于多头开设基本帐户的达100多户,占帐户总数的3.3％。这些多头帐户按照开立的目的大体可归结为三种类型:一种是多家支现型。这种帐户主要是一些国营、集体及个体承包租赁和私营企业为逃避现金管理,满足大额现金交易之所需而开立的多头存款帐户;一种是多家借贷型,这种帐户主要是一些企业为维持生产和经营,解决资金不足,从多家金融机构获得贷款而开立的多种存款帐户;一种是逃避还贷型。这种帐户主要是企事业单位及个人为了逃避信贷监督,推迟还贷,逃避贷款行扣收贷款和利息在他行开立的多头存款帐户。这三种类型的多头帐户在一定程度上严重干扰了金融业的正常发展,影响了金融秩序的稳定,破坏了金融结算秩序。     

对企业多头开户的思考

一个企业同时在几家银行开立帐户,办理存款、贷款、结算业务称为多头开户。多头开户使企业可以逃避银行监督和银行债务,加大了银行信贷资产的风险。对此,各地人民银行采取了一些行之有效的措施,对企业多头开户进行管理,也取得了一定的成效。然而,企业多头开户问题始终没有从根本上解决,这不能不令人重新认识多头开户产生的根源及其影响,以便找到彻底解决的办法。 一、企业多头开户的社会根源 企业多头开户既是经济体制、金融体制改革过程的结果,也是计划经济向市场经济转变过程中不可避免的产物。经济体制改革,实行市场经济,将政企职能分开,企业摆脱政府的束缚,千方百计地寻求多家银行的支持,在多家银行开户,从多家银行贷款的经济现象也就不可避免地产生了。适应经济体制改革需要的金融体制改革也打破了专业银行严格分工的界限,业务相互交叉,向多功能、全方位的商业银行转化,突破了将企业严格地限定在某家专业银行开户的壁垒,使企业选择银行,银行选择企业成为现实。这是经济体制、金融体制改革的必然结果。 二、多头开户是对传统银企关系的否定 在原有经济体制下,银行与企业的关系是管理与被管理     

试论企业多头开户的弊端及治理

企业在银行多头开户是指企业在两个或两个以上的银行开立基本帐户(结算户),进行存贷款和现金收付的一种行为。企业多头开户是专业银行引入竞争机制后,在业务交叉中出现的一个较为突出的问题。在前两年进行的金融秩序整顿中,企业多头开户有所收敛,但这种现象依然严重地困扰着我们,不仅削弱了银行的信贷管理和监督职能,而且损害了银行信誉和企业自身利益,不利于海西地区资源开发,造成资金分散。     

对银行清理整顿多头帐户问题的探讨

为了治理整顿金融秩序,解决企业单位多头开户、压票、退票、无理拒付及结算秩序混乱等问题,建立起良好的结算工作秩序,促进社会主义市场经济的健康发展,中国人民银行总行1994年下发了《关于颁发<银行帐户管理办法>的通知》,通知中指出了今后开立帐户办法,并提出在全国范围内开展一次帐户清理、整顿和结算纪律大检查。通知下发之后,各级银行积极行动,将清理、整顿检查工作深入有效地开展起来,并取得了较大进展和成果。由于清理整顿帐户工作量大,涉及面广,情况复杂,问题突出,所以工作难度较大。现就如何开展清理整顿多头帐户问题加以探讨。     

略论企业多头开户的弊端和清理对策

企业多头开户是指一家企业在多家银行设立帐户,多头贷款、多头结算、多头存款、多头提现。自从各家专业银行实行业务交叉经营以后,一些不讲信誉的企业利用银行同业竞争的矛盾,到处套取银行信用,多头开户,转移资金,逃避银行现金监督管理,逃债欠息骗贷。而且越是效益差的企业这种情况越严重。因此,企业多头开户已成了各家专业银行的一块心病。     

企业多头开户的原因及对策

企业多头开户的原因及对策敖淑敏，王丽华随着我国市场经济机制的逐步实施，银行业间竞争的日渐激烈，以及企业之间多种经营方式和结算渠道的并存，客观上为企业多头开户创造了条件。由于人为因素的干扰，企业以种种理由违规在多家银行开设基本存款帐户，名曰：＂选择银行...     

遏制企事业单位多头开户问题的几条对策

近几年来。随着国家对企事业单位账户清理整顿工作的不断深入，多头开户在一定程度上得到了有效遏制，但是一些企事业单位仍不遗余力、千方百计地寻求多头开立基本银行账户，而且形式日趋隐蔽、多样。这一问题亟待引起有关部门的重视。     

银行帐户管理办法出台

中国人民银行总行近日制定了新的《银行帐户管理办法》,以规范帐户的设立和使用。 办法规定:一、人民币存款帐户的开立分基本存款帐户,一般存款帐户,临行存款帐户和专用存款帐户。基本存款帐户办理日常转帐,现金收付及工资奖金等现金支取。一般存款帐户是基本帐户以外的银行借款转存及存款人不在同一地点非独立核算单位开立的帐     

多头开户新认识

一市场经济的必然选择 企业在多家金融机构开立基本结算户的做法,在报刊上常受指责,在业务实践中屡遭清理。其理由是企业多头开户,逃避银行监督,扩张放贷风险,增加结算环节,套取现金扰乱计划,分散资金,违反金融规章,甚至给不正之风开了方便门等等。这些分析不无道理,但从根本上说,是以计划经济观念和银行对企业的统治立场为参照系对多头开户的描述,在向社会主义市场经济迈进的今天已显得不合时宜。     

对南京工业企业改制的分析与思考

<正> 南京市共有规模以上工业企业1963家,其中国有企业146家,集体企业227家,股份合作制企业144家,股份制企业566家,外商及港澳台投资经济企业496家,其他经济企业384家。自20世纪80年代后期国有企业改制开始,集体及其它经济成份企业也陆续开始改制,尤其是1995年以后,南京工业企业改制步伐明显加快,到2000年已有80%的国有企业建立了现代企业制度,集体尤其是乡镇集体企业改制面几近100%。企业改制成果如何,社会效益和经济效益是否得到同步增长,还存在哪些问题等,最近,南京市工业改制企业调查课题组通过随机抽样的原则,对170家改制企业进行了调查。     

湖南企业信息化的现状及对策研究

１９９８年４月,我们对湖南省大中型企业信息化情况作了专项调查。总共调查４１２家企业,其中年销售额在１亿元以上的有１２１家,占２９．５％;１０００万元至１亿元的企业有２３７家,占５８．５％。在调查的企业中,生产型企业３２５家,占７８．９％;流通型企业７１家,占１７．２％;其它１６家,占３．９％。按所有制性质分,国有企业占８２．２％,集体企业占８．８％,外商投资企业占１．５％,民营企业占２．２％,其它占５．４％。配有计算机的企业３４２家,占整个调查企业的８３％,共有微机７３９６台,微机服务器５６０台…     

个人存款结算帐户倍受人们青睐

沈阳市工商银行开办个人存款结算帐户业务,仅仅半年多时间,这种存款结算形式很快被人们接受并逐渐受到青睐。据统计,今年9月1日至9月10日,10天里,全市开立此种个人帐户173户,存款余额471万元。 为什么一个“帐户新兵”有如此强的生命力呢?因为它使个人能在银行开立帐户,进行经济往来业务结算,从而结束了只有国营企业、事业单位、集体、个体企业在银行办理转帐结算业务的历史,方便了广大业户。个人存款结算帐户辈份虽小,但特点很多。一、办理帐户手续简便。个人只需向开户银行交验本人居民身份证和户口簿,填写开户登记表,办理预留银行个人印鉴即可开立帐户。二、银行维护个人帐户的合法权益,结算业务齐全。帐户存款比照活期储蓄存款利率计给利     

对银行存款帐户后续管理的几点建议

近年来，随着改革的不断深入，银行业竞争的加剧，人民银行监管力度逐步加强，银行存款帐户的管理已逐步纳入了规范化的轨道。但由于缺乏科学的管理手段和长效的制约措施，违规提现、多头开户、企业逃废债等现象仍时有发生。前清后乱是困扰银行存款帐户管理工作的难题之一。要从根本上解决银行帐户管理难的问题，我认为关键在于加强对银行存款帐户的后续管理。银行存款帐户的后续管理是指人民银行在帐户审批后至帐户撤销前银行帐户使用的合规性所进行的长效管理。１．加快帐户管理电子化进程，实行银行存款帐户的全面检查。现场检查是帐户后…     

完善金融会计管理内容的思考

现行的银行帐户管理办法，对治理当时的企业的多头开户、逃避债务等现象起到了相当大的作用。但随着市场经济的逐步发展和完善，新的经济现象不断涌现，如事业单位的经费使用发生了很大变化，尤其是远离基本帐户的附属单位，其帐户使用遇到了一定的困难。诸如此类，给中央银行的帐户管理带来了一定的难度，对中央银行传统的帐户管理提出了新的挑战。从发展的角度出发，目前银行的帐户管理办法不利于银行和企业之间的双向选择。再者，目前我国银行帐户管理办法与国际惯例存在着差异，如不完善，将不利于将来的国际协调。因此，应伴随我国的经济体制改革，根据我国经济发展的状况以及加入WTO的需要，尽快修订并出台新的银行帐户管理办法。     

出口押汇 亟待规范

目前,外商投资企业按照新出台的《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》的要求,仍享有原来的优惠政策,允许其保留外汇和在银行开立现汇帐户,其外汇余缺由调剂中心负责帮助调剂。但据一些外汇管理部门调查,在外商投资企业的贸易出口实际收汇额中。有70％的外汇通过企业的开户行或上级行(省行)以出口押汇业务的名义给变相结汇     

2007年一季度宁波市工业企业景气调查报告

3月中旬，市发改委、市信息中心工业企业景气调查组继续对全市工业企业进行了分层抽样调查。本次调查共回收问卷98份，涉及11个县（市）、区，20多个行业。从企业所有制来看，其中国有企业3家，集体企业1家，私营企业24家，股份制企业29家，外商投资企业9家，港澳台投资企业18家；从企业规模来看，有大型企业18家，中型企业40家，小型企业40家；被调查企业上年总产值439．78亿元，约占去年全市工业总产值的7．4％。     

财政性存款多头开户监管缘何难

财政性存款是中央银行基础货币的主要组成部分,根据中国人民银行制定的《信贷资金管理试行办法》规定,各商业银行及其他金融机构必须全额划缴人民银行。而在当前的金融活动中,各商业银行采取各种手法挤占、转移财政性存款、乱开设帐户是一个比较普遍和突出的问题。近年来,财政性存款多头开户现象在各地甚为普遍,其危害性不仅造成了部分地区财力分散、预算管理失     

德化县如何破解国企改革攻坚难题?

德化县原有国有企业５２家,其中工交企业２６家、商贸企业１２家,其它企业 １４家;二轻集体企业１１家。改革开放前,国有企业、城镇二轻集体企业是德化县财政收入的主要来源,曾为德化县经济的繁荣做出很大的贡献。但随着市场环境的变化,国有、二轻企业在计划经济体制下存在的体制弊端日益显露出来。全县１９９１年国有企业税利占全县工商税收入２３％左右,而到了１９９５年却下降为１０％左右;１９９５年以后却开始出现亏损,且亏损数额不断增加,亏损面逐渐扩大,仅１９９６年１～９月,全县预算内国有工业企业亏损面达３６．３６…     

严禁强令企事业单位在指定金融机构存款

国务院办公厅近日发出通知，严禁各地、各有关部门违反规定强令企事业单位在指定金融机构存款。通知特作如下要求：一、各级人民政府和企业主管部门不得以行政手段干预金融机构的经营活动。除国务院特殊规定之外，地方人民政府和企业主管部门一律不得强令企事业单位到指定金融机构开户存款。对顶风违法违纪，继续干预企事业单位开立存款账户造成金融风险的，要依法追究有关当事人的责任，二、各金融机构要严格执行《银行账户管理办法》的有关规定。企事业单位有权按照"自愿、自主、公平"原则选择金融机构开立账户，服从开户机构的管理。开户…     

滁州外商企业经营状况良好

据滁州市企调队对全市40家重点外资企业调查显示，滁州市外商企业经营状况良好，资金运行、利润、人员素质均好于内资企业。外资企业2003年经营利润总体稳步增长，20014年1-8月规模以上外资单位数占总数9．3％，却创造出利润占总数的46％的佳绩。资金运行情况优于内资企业，资产负债率仅为42．6％，分别低于国有企业、集体企业、股份合作企业、股份制企业31个百分点、18个百分点、