美国的反洗钱经验

日益猖獗的洗钱活动和更加隐蔽的洗钱方式需要构建有效的反洗钱机制.本文着重概述了美国反洗钱工作的实践情况,介绍了包括货币交易报告、书面守法计划、KYC原则、可疑交易报告等在内的反洗钱体系的运行机制,同时介绍了美国监管当局在反洗钱监管方面的事宜.     

证券业反洗钱工作难点分析及对策建议

本文通过对证券业开展反洗钱工作受到洗钱手段多样、大额和可疑资金交易监测及跟踪困难、"了解你的客户"难以做到真正了解、证券公司内部违规操作等瓶颈问题的制约的分析,提出解决证券业反洗钱工作难问题的对策和建议.     

对外汇领域反洗钱工作非现场监管的思考

2003年3月1日,中国人民银行颁布实施的<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑支付交易报告管理办法>、<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>,规范了我国金融业的反洗钱工作,明确了外汇管理局系统反洗钱的主要职责.经过一年多的工作,已在打击外汇领域洗钱活动中迈出了坚实一步.但面对浩如大海的资金交易,如何高效采集信息、如何快速处理信息,以发现和获取更多可利用的反洗钱交易信息等都对当前的反洗钱监管手段提出了挑战,因此积极探索更为有效的非现场监管方式,对深化反洗钱工作具有十分重要的意义.     

我国基层金融机构反洗钱工作现状与对策

基层金融机构在预防、揭露和控制洗钱犯罪中起着至关重要的作用。由于各种因素的制约和影响,基层金融机构反洗钱工作的自觉性和主动性不够,执行力不强。为了不断提升基层金融机构的反洗钱工作效能,有效打击洗钱活动,必须强化认识,加强培训,建立健全反洗钱法律体系和内控制度建设,尽快建立和推行金融机构大额和可疑支付交易电子监测报告系统,以及建立和完善反洗钱网络。     

我国金融机构的反洗钱制度研究

《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》明确规定了金融机构反洗钱的基本制度:了解客户制度、大额交易报告制度、可疑交易报告制度和保存记录制度,为反洗钱提供了重要的信息支持,但中国人民银行反洗钱的“一个规定两个办法”仍存在明显不足,我国的反洗钱法律制度有待于进一步加强与完善。     

对构建我国反洗钱情报中心的思考

随着洗钱犯罪活动日益猖獗,建立集中收集分析可疑交易的情报中心(FIU),成为有效预防和打击洗钱犯罪的关键所在.本文根据我国反洗钱监测分析中心运行现状和存在的问题,提出建立全国反洗钱监测分析总中心和各省分中心的构想.     

房地产业洗钱风险分类与管理分析

洗钱风险分类与管理是当前国际上房地产业反洗钱工作的重要内容。本文在阐述房地产洗钱与反洗钱的基本理论与实践的基础上,从国家地域风险、客户风险、服务风险等方面对房地产业洗钱风险作了理论上的分类,并从内部控制、客户尽职调查、监测可疑交易和教育培训等方面对房地产业洗钱风险管理予以政策分析,并对我国应用房地产业洗钱风险分类与管理框架提出政策建议。     

反洗钱在预防和惩治腐败中的作用与机制研究

腐败行为与资金交易存在密切的联系,反洗钱可以在反腐败中发挥主动监测和扩大社会参与的积极作用.应树立反洗钱有利于反腐败的工作理念,充分发挥反洗钱在反腐败中的作用,并完善反洗钱与反腐败工作的合作机制,具体措施可以包括扩展反洗钱的反腐败职能、增强金融情报中心在反腐败体系中的地位、加强对政治敏感人物的身份识别和资金监测,利用反洗钱合作机制提高反腐败效率以及开辟反洗钱国际合作渠道服务于跨境追赃等.     

会计师在审计中的反洗钱法律责任——英国会计师反洗钱作用的经验与启示

按照英国现有的反洗钱法律体系,注册会计师在从事独立审计业务过程中担负着与反洗钱有关的法律责任.反洗钱法律对会计师事务所内部质量控制,承接业务时的客户识别、资料保存等方面提出了法律要求.法律赋予了会计师和事务所发现、识别和报告客户洗钱行为或嫌疑的义务.英国会计师团体在反洗钱立法和职业教育等方面发挥着重要作用.     

如何开展大额和可疑外汇资金交易监测工作

<金融机构反洗钱规定>和<人民币大额和可疑支付交易报告管理办法>及<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>(以下简称一个<办法>两个<规定>)发布后,国家外汇管理局陕西省分局根据总局的要求,加强领导,及时部署,狠抓落实,积极推动了全辖金融机构对大额和可疑外汇资金交易监测和报告工作的开展.     

人民银行青年人才成长机制研究——基于职业生涯规划视角

青年人才作为人民银行事业发展的生力军,是保证央行人才队伍可持续发展的动力源泉,也是成就央行事业的有效载体.本文以当前职业生涯规划的前沿理论为指导,结合人民银行青年人才队伍实际,对青年人才主要特征、职业生涯规划现状及存在的主要问题进行了分析,初步构建了青年人才职业生涯规划的基本框架,为加强青年人才工作提供了理论依据和现实参考.     

金融领域反洗钱的经济学分析

随着全球经济一体化的发展,洗钱活动日益猖獗。金融领域是资金流动的载体和媒介,因此也成为洗钱的主要渠道。对于处在反洗钱活动最前沿的金融机构来说,反洗钱是其与洗钱者博弈的过程,揭示了一种“激励的悖论”。金融机构反洗钱社会收益虽然很大,但其从事反洗钱的私人成本大于私人收益,是一种典型的外部正效应产品。运用行政的或经济的手段改变反洗钱成本与收益的对比、使其外部效应内部化是从根本上抑制洗钱、促进反洗钱的方法。     

典当业潜在洗钱风险分析和对策建议

在非银行业金融机构反洗钱监管要求日趋严格的情况下,如何防范典当业的洗钱风险,成为摆在反洗钱监管部门及典当业管理部门面前亟待解决的问题。本文立足于中国典当业的现状,分业务环节对典当业潜在的洗钱风险进行了逐一分析．并在FATF“反洗钱40条建议”的框架下,对如何防范典当业的洗钱风险给出了对策建议。     

保险洗钱的形式演进:成因与对策

在银行业不断加大反洗钱力度的情况下,洗钱者开始将保险作为其新的洗钱工具。经过全行业的共同努力,我国保险业反洗钱已经取得了很大的成绩。但由于市场不成熟、法制不健全、政府官员和国有企业领导缺乏监督及国有资产所有者缺位等原因,保险业反洗钱的形势依然很严峻。保险业应完善规章制度,出台实施办法,搭建信息平台,健全组织体系,完善激励机制,开展国际合作,形成完整的反洗钱网络,使保险业免受洗钱侵蚀。     

论注册会计师的反洗钱义务

随着金融系统防范洗钱犯罪措施的加强,注册会计师被犯罪分子利用而卷入洗钱犯罪活动的现象时有出现.本文在对洗钱犯罪利用专业人员新趋势进行分析的基础上,论述了注册会计师承担反洗钱义务的必要性,探讨了注册会计师承担反洗钱义务的困难,提出了注册会计师承担反洗钱义务的解决途径.     

中国金融业应加快创建反洗钱体系

犯罪分子通过洗钱使其非法收入合法化,这不仅能损害金融体系的安全和信誉,诱发金融危机,破坏社会稳定。还助长了贪污腐败分子的进一步犯罪。为了维护我国的金融秩序和金融安全,我国金融业应加快建立反洗钱体系,采取建立内部控制机制和机构,加强人员的培训,与国际反洗钱组织及各部门合作等途径筑起反洗钱大堤。     

运用机构信用代码辅助开展客户身份识别的思考——兼论机构信用代码在反洗钱工作中的应用

随着人民银行机构信用代码工作的不断推进,机构信用代码的运用日益广泛.对全国机构信用代码在反洗钱工作中的作用及效果进行调查,分析其中存在的主要问题,提出运用机构信用代码促进反洗钱工作的建议,以期对今后机构信用代码运用工作有所帮助.     

浅析提高我国银行反洗钱工作的有效性

从正式实施反洗钱法以来,我国的反洗钱工作取得了重大进展,但仍存在很多不足。应从完善银行反洗钱内控制度、实施激励和约束双重机制、落实KYC政策、加强培养反洗钱人才和建立并完善银行及银行间信息共享机制等方面来提高我国银行反洗钱工作的有效性。     

信托业洗钱风险分析及反洗钱对策

信托业面临的洗钱风险主要在于被利用实现非法资金的离析和融合，隐瞒资金的真实来源和去向，将犯罪收益融入一般经济体系。当前信托业反洗钱面临信托行业反洗钱基础薄弱、信托业反洗钱制度建设亟待完善、信托业反洗钱监管相对滞后等问题，必须完善制度体系建设，增强信托合规经营意识，健全内部控制措施，全面落实反洗钱要求，切实防范信托业被洗钱毒瘤侵蚀。     

上海反洗钱监管的战略思考——以国际金融中心为视角

反洗钱监管是国际金融中心建设的重要基础保障。本文在对国际金融中心建设与反洗钱监管关系予以理论分析的基础上,以香港为例概括了成熟型国际金融中心反洗钱监管的主要经验,提出上海反洗钱监管应推行以风险为本的监管方式,构筑预防性反洗钱监管网络,不断改进监管方法与手段,全面提高监管工作的有效性的战略思路。