试论我国证券公司治理结构的缺陷与完善

我国证券业经过近十几年的快速发展,已发生了质的飞跃。但由于我国证券公司特殊的生成机制以及我国金融体制改革的滞后,国内证券公司在治理结构建设上并没有取得同步发展,还存在诸多问题,如:证券公司的股权过于集中;证券公司的法人治理结构不规范,证券公司内部管理模式的效率低下,等等。针对上述问题,本文采取的对策是:首先,应引入完善国际通行的独立董事制度。其次,完善与优化证券公司的股权结构。再次,健全与完善证券公司的法人治理结构。此外,还应加大金融创新力度,加力管理层的监管力度,等等。     

证券公司营销人员激励机制研究

现阶段,中国的证券行业已然步入快速发展的轨道,证券公司之间的竞争激烈程度也在不断提高,而营销人员作为证券公司获得利润的关键,对公司有着举足轻重的作用,他们的工作在一定程度上也决定了公司未来的稳定发展.但是,当前国内证券公司对营销人员的激励机制还不够完善,存在着许多问题.本文首先对证券公司的现状及出现的薪酬福利问题、绩效...     

证券公司内部审计信息化发展现状及趋势

正一、引言随着证券行业信息化的快速发展,作为证券企业治理和风险管理重要组成部分的内部审计,面对数字化、信息化遍及的审计环境,不加快内部审计信息化建设的步伐,将难以胜任证券公司内部审计职责,难于发挥其在组织治理、风险管理、内部控制等方面的应有作用。因此,充分认识证券公司内部审计信息化发展趋势,加快证券公司内部审计信息化建设步伐,对推进证券公司内部审计工作进一步发展,具有十分重要的现实意义。     

探析证券公司信息化发展及其对策

我国证券公司信息化发展为中国证券市场电子化发展方向奠定了基础,而且保证了我国证券交易高速、健康的发展下去。本文通过对证券公司信息化发展进行了深入的讨论,分析国内证券公司业务内容的不同,揭示了证券公司信息化发展存在很多不协调的地方,并根据我国证券公司信息化发展的状况提出了一些相应的解决对策。     

证券公司治理结构与风险防范研究

我国证券业经过十几年的快速发展,经历了从无到有、从空白到粗具规模的发展过程,发生了质的飞跃。但是,由于特殊的生成机制以及发展时间较短,国内证券公司在法人治理结构的建设上并没有取得同步发展,还存在诸多问题,导致证券公司风险频频发生,产生的影响及危害也越来越大。因此,如何建立完善的证券公司法人治理结构,防范金融风险的发生,是当前证券业的一项重要任务。     

改进证券公司经营风险外部环境的思考

鉴于资本市场的快速传导机制和在国民经济中的越来越高的比重，风险管理的地位也越来越突出，对于作为资本市场重要组成部分的证券公司的风险管理研究显得很有必要。一、《证券法》等相关法律法规对证券公司经营风险管理的导向１９９９年７月１日正式实施的《证券法》对证券公司的管理规定了许多细致的原则，同时针对证券公司活动中可能存在的风险规定了一系列积极的预防性措施，明确了证券公司的经营范围和发展空间，大大加强了对证券市场的法律监管力度，为建立良好的证券市场秩序、防范和化解证券公司风险、推动证券公司稳健发展奠定了基…     

证券公司资产管理业务未来发展路径探讨——基于资管新规落地背景

本文首先分析了资管新规对证券公司资管业务的影响,然后系统性地梳理了当前证券公司资管业务面临的问题,最后提出了政策收紧背景下证券公司资产管理业务发展的策略建议。     

证券公司人力资源管理与方法浅探

在我国经济持续发展的背景下,证券公司的发展规模不断扩大。论文通过行业人力资源管理的现状、证券公司人力资源管理的方法以及证券公司人力资源管理的发展前景,对证券公司人力资源管理进行了研究和探讨。     

证券公司的治理结构与经营绩效分析

本文在对我国证券公司的发展历史进行全面考察的基础上,从公司治理结构的角度对证券公司的经营绩效进行了实证分析。本文设计了证券公司绩效评估模型,选择了2002年净资产规模最大的8家证券公司作为分析样本,结合对证券公司的实地考察和其他方式的调查,对证券公司公司治理结构存在的问题及其对经营绩效产生的影响进行了深入的探讨,并提出了相应的对策。     

我国证券公司风险处置的经济学分析

在我国的证券市场发展历史中,自1996年,我国对高风险证券公司进行了集中综合治理,逐步建立和完善了相关的法律制度,初步建立了证券公司风险处置的长效机制。文章通过对证券公司风险处置机制模式的介绍,分析了证券公司风险处置中存在的问题,并运用经济学的视角分析证券公司风险处置的理论依据,对证券公司风险处置的必要性、合理性进行论证,并得出了经济学理论对证券公司风险处置工作的启示。     

构建证券公司人力资源管理竞争优势的几点思考

本文就证券公司人力资源管理的相关问题进行探讨,希望对证券公司人力资源管理发展提供一些思路。     

我国证券公司盈利模式分析与研究

盈利模式是公司经营的成败。证券公司作为资本市场上重要的金融中介,对我国经济增长和资本优化配置起着重要作用。但在实际中我国证券公司的盈利模式存在严重问题,影响证券市场的发展。因此,本文通过对我国证券公司现有盈利模式进行分析,提出问题,从而为我国证券公司盈利模式的发展做出有意的探索。     

加强我国证券公司内部审计的现实思考

在中国证券市场不断发展的过程中,内部审计已成为证券公司防范内部风险,改善经营管理,提高经济利益的重要途径。证券公司作为资本市场中最重要、最具影响力的中介机构,生存状况和发展情况直接影响到资本市场的健全和发展程度。本文从多个角度就我国证券公司内部审计存在的问题进行讨论,分析影响证券公司内部审计工作的不利因素,并提出若干改进建议。     

证券公司资产结构管理研究

对于具有资本密集和风险经营特性的证券公司而言,资产结构管理的研究对证券公司持续稳定经营有着重要的意义。本文通过系统聚类法分析了我国上市证券公司资产结构的相似性,并在此基础上进行了分类比较。研究结果表明:近年来,在行业竞争压力和业务创新的推动下,我国证券公司的资产结构出现了调整。同时,利用Kendall相关系数分析证券公司资产结构与ROE和风险管理指标之间的关系后表明:在净资本的约束下,证券公司资产结构调整是在对资本消耗和资本收益的权衡之下进行的,从制度和技术层面看,如何更好地加强证券公司资产结构管理至关重要。     

证券公司审计的方法与手段

对证券公司审计,概括地说是对资产、负债、损益进行审计,检查和评价资产、负债、损益的真实性、合法性和效益性。 针对目前证券公司存在的问题,在审计过程中,采取的主要方法和手段有: (一)围绕证券公司经营业务的主要内容进行审计     

证券公司企业所得税、营业税之筹划

证券行业作为一个服务行业,不直接创造产品,其同业竞争实际上就是服务的竞争。在日常经营活动中,证券公司往往会将管理的重点放在资金、客户与人才的竞争上。同时随着形势的发展,如何规避税务风险、合理地进行纳税筹划,进而降低自身的税负,亦成为证券公司重点关注的问题。     

关于证券公司产权制度的思考

根据对我国证券公司制度性缺陷的分析,本文指出摆脱我国证券业发展困境的关键在于证券公司产权制度创新,进而以证券公司产权的流动性管理,实现证券公司的规模化、集团化经营,完善证券公司治理结构。     

证券公司加强内部控制建设研究

证券公司作为连接资本市场和企业的桥梁,对于国民经济的发展有着极其重要的意义,也直接影响着我国市场经济的不断完善。由于资本市场具有极大的不确定性,再加之证券公司的业务特殊性,使得证券公司在经营过程中需要承担更多的风险,尤其是在财务方面的风险,这就需要证券公司加强内部控制建设,建立完善的行之有效的内部控制体系。然而目前我国大部分证券公司内部控制体系尚不成熟,我们通过对其中的问题进行分析,旨在加强证券公司内部控制建设。     

探析证券公司财务管理及会计核算的若干缺陷

随着证券市场的发展,证券公司业务的经营模式、营销方式、金融产品等不断发展和丰富,与之相比,财务管理与核算具有滞后性,尤其在业绩考核指标、财务功能定位、营销支出核算等方面存在不同程度的缺陷,无法充分发挥财务在证券公司的管理作用。笔者试就证券公司财务管理和核算中所存在的缺陷进行探讨,并提出针对性的改进措施,旨在完善证券公司的财务管理和核算体系。     

浅析我国证券公司信息化建设现状及建议

随着世界经济由工业时代步入知识时代,各行各业都将信息作为一种重要资源。本文由证券业的信息化联想到证券公司这一证券业主体的信息化问题,对证券公司的信息化进行了探讨,针对证券公司信息化发展中存在的问题,提出了几点建议。