占用上市公司资金的成因分析和监管对策

导致上市公司大股东及关联方资金占用的动机很多,但资金占用对上市公司的危害以及对广大投资者利益的侵害也显而易见.大股东及关联方资金占用之所以屡禁不止甚至愈演愈烈,存在深层次的原因.     

对新疆辖区上市公司资金监管的几点思考

我国证券市场经过多年的快速发展,上市公司规范运作水平也在不断提高.但上市公司的控股股东却未能适应发展,处于不同的原因和目的采取多种方式侵占上市公司资金现象时有发生,加之证券市场投资品种和投资者的数量、规模都有了很大程度的增长,由此而带来的非正常资金占用问题也是层出不穷.     

提升上市公司质量的切入点——建立多层次股市,理顺股市功能,强化辖区监管

上市公司质量既决定了企业自身的绩效．也决定了整个证券市场的质量。因此，上市公司质量的高低直接影响到证券市场的健康发展。上市公司质量的高低．取决于上市公司的市场竞争力．取决于上市公司的治理结构．但不可能保证所有上市公司质量都不出问题。作为政府或证券市场的管理者．帮助上市公司提高质量．促使其增强竞争力．改善公司治理结构．这一点固然重要．但这不是政府或证券市场的管理者能够做到的事．作为政府或证券市场的管理者关键是要建立一整套上市公司在证券市场上优胜劣汰的运行机制，规范监管。当前．建立多层次的股票市场．强化辖区监管责任制是提升上市公司质量的一个有效切入点．因而也是振兴中国证券市场的当务之急。     

上市公司收购的立法和监管——我们为什么不能采取美国模式？

SEC对并购的监管只是美国国家对并购监管总体系里的一小部分，美国有强有力的各州对并购的实质性监管，有较强的民间维权的法律诉讼渠道，还有其他一系列监督和监管渠道。     

关于上市公司并购重组高商誉监管的几点思考——以甘肃辖区监管为例

文章总结了甘肃辖区商誉的总体情况,分析了商誉的形成及减值的监管案例,指出监管中存在的问题有业绩承诺相关制度环境不完善、公司商誉减值信息披露不规范、资产评估市场秩序尚未建立、审计机构利用专家工作时未勤勉尽责,提出了提高业绩补偿可执行性、规范商誉减值信息披露、完善监管问责机制、加大监督检查力度、完善商誉配套制度等相关对策建议。     

对跨境资金流动监管的几点思考

2008年国际金融危机以来,美国实施两轮量化宽松货币政策,造成全球流动性泛滥.加之人民币升值预期,本外币正向利差等因素影响,当前我国外汇资金“净流入”态势明显.因此,有效抑制外汇资金大规模流入,做好跨境资金流动监管显得尤为重要而迫切.本文分析了抑制外汇资金大规模流入,加强跨境资金流动监管的重要性、存在的问题及困难,并提...     

民营企业控股多家上市公司的问题探讨

我国证券市场较多地出现了一家民营企业同时控股多家上市公司的情况。本在全面梳理“一控多”体系的基础上，分析了民营企业构筑“一控多”体系的目的，以及当存在道德风险时控制集团对资本配置效率的不利影响和可能引发资本市场局部的金融风险，提出了通过强化股东信息披露等监管措施来促使“一控多”体系扬长避短，培育成稳健成长的多元化集团。     

甘肃辖区上市公司董事会秘书履职情况调查

对于上市公司来说,支撑其在资本市场存在的基础在于公司规范运作和公开透明的信息披露。因此,与规范运作和信息披露密切相关的董事会秘书（或简称“董秘”）工作是上市公司重要的基础工作之一。     

中国证监会的监管与上市公司违规概率分析

对证券市场上市公司进行有效的监管,是规范市场秩序,保证投资者利益的重要手段.从监管机构监管的成本和上市公司的违规成本出发,分析监管机构监管的概率和公司违规的概率.设计合理的监管成本、监管次数与上市公司的成本与违规时的罚金是实现有效监管的前提之一.     

加强乡镇财政资金监管的几点思考

<正>乡镇是政府履行公共服务职能的基层组织,乡镇财政是最基层的一级政府财政,处于整个财政管理体系的末端。加强乡镇财政资金监管,是落实财政部"两基"建设的重要举措,关系到党中央、国务院民生政策的贯彻落实,关系到广大人民群众的切身利益,关系到统筹城乡发展,意义重大。     

对新疆夏粮收购及资金供应情况的思考

2004年是我区粮食购销市场全面放开的第二年，自治区党委、政府从增加农民收入、保证粮食安全、鼓励粮食生产和维护新疆稳定的大局出发，认真贯彻中央关于增加农民收入的1号文件精神，制定了新的粮食购销政策，加大对农民直补的力度和粮食直补范围，支持国有粮食购销企业发挥主渠道作用，确保粮食安全。     

强化公共资金监管的几点建议

正所谓公共资金,在我国主要是指公共财政资金和其他社会资金,如社保资金、低保救助资金、涉农资金、住房公积金、商品住房维修基金以及各类专项资金等。通常是通过税、利、费、债等方式筹措的,涉及范围广、项目多、数额大,牵动各行各业,涉及千家万户。管理使用得好将造福百姓,反之则成了藏污纳垢的温床。面对公共资金领域中客观存在的严峻形势,管好、用好、监督好各级各类公共资金,借鉴国外的成功经验和国内好的经验做法,重点应抓好四个方面的工作:     

上市公司股权转让的决定机制研究——兼谈股权转让对公司治理的影响

引言 股权转让是一个股东(自然人或法人主体)将其持有的对公司的所有权让渡给另外一个主体,使其成为公司新的股东的过程.通过转让,新旧股东对公司的权利、义务发生变化,公司的股权结构实现调整.股权转让的份额有大有小,本文的股权转让指大宗股权转让(block trade).股权转让机制是指使股权转让得以实现的一系列因素的总称.在市场经济条件下,这些因素主要指资本市场的作用,包括资本市场通过股票价格对公司价值的定价作用、接管市场对公司未来价值增值的识别作用以及对股权交易的促进作用.     

对预算资金退库监管问题的几点认识

预算资金退付作为财政资金支出的一个重要渠道,其正确与否关系到财政资金分配是否合理,能否达到有效控制资金风险的目的.从近年来预算资金退付运作的情况看,仍然存在着诸多有待解决的问题,切实做好预算资金退付管理工作,对于防范国库资金风险意义重大.     

抓好辖区银行业监管工作的几点设想

一、树立全新的监管理念《有效银行监管核心原则》和《新资本协议》中,明确指出只有树立先进的监管理念,才会有明确的监管目标,只有正确的监管方针政策、科学的监管方式、方法,才能实现有效的监管,并以此促进市场经济和金融的稳定发展。银监会在总结我国十几年银行业监管经验教     

一个改良的客户交易结算资金监管框架

对客户资产实施有效监管，确保客户资产安全是维持证券市场正常运行的基本前提。本文在分析现行客户交易结算资金监管模式的缺陷后，提出一个改良框架：在客户与资金全部委托登记公司实施动态管理的基础上，增加登记公司和交易所对客户交易结算资金的监管职责。