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“中国墙”作为西方主要国家金融证券业中普遍实行的一种信息隔离制度,对证券经营机构从事内幕交易的防范.已经有了较为成熟的实践。为杜绝和减少“穿墙”事件的发生.作为解决“利益冲突”的实施办法.中国证券立法及早吸纳有关“中国墙”的规定.不仅有利于解决证券业中正趋表面化的利益冲突问题与活跃证券市场.而且也将有助于增强中国证券业在国际上的竞争力. 相似文献
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信息隔离墙制度是证券公司一项重要的基础性制度,建立健全该项制度是证券公司实现有效的内部控制的保障。必须从国内证券公司实施信息隔离制度现状出发,结合国外关于证券公司实施信息隔离制度的实践,完善证券公司信息隔离墙制度。 相似文献
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内幕交易可谓是证券市场上的"毒瘤",随着对其危害性认识的不断深入,各国纷纷立法对其加以规制.但如何准确界定内幕交易这一证券交易欺诈行为,对于各国监管者而言却非一件易事.通过对中美两国相关立法及判例的比较研究,要对内幕交易有一个比较准确的认识,至少应从内幕人员、内幕信息和内幕交易行为三个等方面加以把握. 相似文献
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我国虽然一直对市场的腐败严厉把关,但是仍旧出现不少的会计丑闻、管理失当,甚至是直接欺诈,针对这一现状,本文就内部控制信息披露问题进行探讨,利用图表对我国上市公司内部控制信息披露现状进行了评价,分析了其中存在的客观缺陷,提出了合理的改进建议。 相似文献
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伴随信息技术和网络应用的快速发展,信息安全问题已越来越受到人们的关注,而证券行业作为一个开放的、社会化的、高度信息化的行业,直接关系到国家和投资者的利益,其系统安全性更至关重要。近年来.随着我国证券市场业务的不断扩容,网络技术发展的不断深入,证券公司交易系统的信息安全问题日益突出.已成为困扰券商信息化发展的一个紧迫问题,而构建一套严密的证券交易信息安全保障体系.是证券公司信息技术工作亟待解决的重点和难点。本文从券商信息技术实际工作入手,对证券交易系统信息安全保障体系的建设进行了初步研究和探讨。 相似文献
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“中国墙”作为西方主要国家金融证券业中普遍实行的一种信息隔离制度,对证券经营机构从事内幕交易的防范,已经有了较为成熟的实践。为杜绝和减少“穿墙”事件的发生,作为解决“利益冲突”的实施办法,中国证券立法及早吸纳有关“中国墙”的规定,不仅有利于解决证券业中正趋表面化的利益冲突问题与活跃证券市场,而且也将有助于增强中国证券业在国际上的竞争力。 相似文献
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在内幕交易成为市场发展障碍的背景下,短线交易制度作为规范内幕交易的重要预防措施被各国广泛采纳。该制度能够抑制内部人短线频繁买卖证券的动机,从而间接阻止内幕交易的发生,如何完善该制度将是今后考虑的重点。 相似文献
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在内幕交易成为市场发展障碍的背景下,短线交易制度作为规范内幕交易的重要预防措施被各国广泛采纳。该制度能够抑制内部人短线频繁买卖证券的动机,从而间接阻止内幕交易的发生,如何完善该制度将是今后考虑的重点。 相似文献
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《北方经贸》2019,(7)
内幕交易行为,作为证券市场上经常出现的违法行为,近年来受到了广泛的关注。我国的监管机关也对内幕交易行为加强了监管。由于内幕交易的存在,市场的公平与效率会遭到一定程度的破坏,投资者也会对证券市场的信用失去信心。但是内幕交易通常具备隐蔽性,这使得内幕交易人员的行为不易被检察人员发现。而且一旦出现内幕交易的违法行为,监管人员不容易追究内幕交易人员的责任。2016年7月,证监会发布了行政处罚决定书,对当时在新时代证券任高管的罗向阳和在新时代证券营业部工作的罗杨颖,进行了行政处罚,理由是两人共三次进行内幕交易。证监会对此案非常关注,因此本文选取罗向阳案进行探讨,通过界定内幕信息,分析罗向阳内幕交易成因,对内幕交易规范化提出了几点防范建议。 相似文献
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内幕交易是指内幕信息(对公司股票价格有重大影响的尚未公开信息)的知情人,利用内幕信息进行股票交易的行为。内幕交易直接造成了股市信息在内部交易人和外部交易人间的信息不对称,使股市信息结构发生巨大变化.从而对股市运行和交易者产生重要影响。近年来,随着理论的发展和数据的增多.以及越来越多的国家加强对内幕交易的监管,内幕交易已成为金融市场理论的研究热点。 相似文献
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财务管理对于集团集中监控,提升集团的核心竞争力具有一定作用。一般来说,经纪业务是证券公司利润的主要来源,证券营业部的财务管理是公司财务管理的重要组成部分,但证券公司营业部一般地理位置比较分散,资金交易频繁,财务管理难度不断增加,时间上的滞后等不利于公司的健康、快速的发展,因此探讨企业财务集中管理,提升证券公司业务能力、优化业务结构、深入推进业务转型,对于实现集团的战略目标具有重要意义。本文以证券公司为研究对象,在分析该类公司财务管理现状的基础上,针对存在的问题,运用相关理论和方法,借鉴国内大型券商的管理模式,探讨财务管理集中模式解决存在问题的对策。 相似文献
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内部控制是企业为实现其经营目标而在企业内部采取的一系列规划、调控及管理的措施和方法,旨在防范风险,保证其经营活动合规合法,维护其资产安全完整,提高企业盈利能力和管理效率,确保财务报告等信息披露真实和完整,从而促进企业发展战略的实现。本文针对当前证券公司的发展状况及经营特点,分析和探讨了其内部控制制度存在的一些问题,提出了一些有效的改进措施,以促进证券公司内部控制制度的完善。 相似文献
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内幕交易行为对股市整体运作和个体利益都有很大的不良影响,扩大了股票市场的信息不对称性,侵害了不知情交易者的利益,破坏了公众对于股票市场的信心,内幕交易的隐蔽性、客观性等特点决定了内幕交易犯罪侦查取证的特殊性。 相似文献
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内幕交易是证券市场最难规制的问题之一。我国证券市场的现状为交易手段由简单到复杂、违法数额巨大,交易主体以传统内部人为主、发案率暗数大,中介机构和上市公司联手,内幕交易与其他证券违法行为交织在一起等。在现状研究的基础上,文章提出建立严格规范的信息披露制度,优化上市公司治理结构,提升证券市场监管水平,加强内幕交易人民事责任承担立法的改革措施。 相似文献
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证券公司财务管理对策研究 总被引:1,自引:0,他引:1
近几年来,随着国民经济的发展壮大,证券公司在我国资本市场中占有重要的地位,已经成为我国资本市场重要力量之一,但是在财务管理过程中,不可避免的出现一些问题。主要对证券公司财务管理过程中出现的问题进行分析研究,并提出合理化意见。 相似文献