建立反洗钱实时监控系统模式的思考

洗钱是严重的经济犯罪行为，它不仅破坏经济秩序的正常运行，而且还威胁着金融体系的安全稳定，并且它与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系，对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全构成了严重的威胁。当前，反洗钱工作已经成为人民银行一项重要的监管职能，如何对洗钱犯罪进行有效监督和预防成为基层央行需要认真思考的问题，辽源中支对反洗钱工作进行了深入调查研究，结合当前实际，提出了一种构建反洗钱实时监控系统的设想。[第一段]     

当前反洗钱工作面临的难点及若干建议

洗钱是当前国际社会共同面临的一个重大问题，它对世界各国政治、经济的危害越来越严重，对国际金融体系的安全也构成了严重的威胁。严厉打击洗钱行为，有效防范洗钱活动，确保世界政治经济秩序的稳定，是摆在各国政府面前的一项重要议题。我国打击洗钱活动起步虽然很晚，但决心很大，信心很足，尤其是将反洗钱工作以法律的形式赋予中央银行之后，先后出台了一系列反洗钱的措施和办法，在国内外引起了强烈反响。     

赭章县财政局改革纪实

赫章县财政收入支柱主要来源有三个方面，一是锌铁系列；二是烤烟；三是零星工商税。赫章每年地方财政收入在3200万元左右，是一个吃补助的国家级贫困县。近年来，国家实施环保政策，逐步取缔“十五小”，关闭粗锌冶炼和小煤窑小矿山开采，限制全国烟叶生产，这些都严重 地制约了赫章财政收入的增长。加上调资因素，给本来就难保吃饭的财政造成了巨大压力。为了全县的稳定和发展，赫章县财政局努力创新机制，深化改革，强化管理，在贫困的乌蒙大山深处勤奋耕耘。     

会计信息失真的原因及对策

中国证监会根据会计环境的变化，每年对上市公司会计信息的披露作出新的规定。然而，当前会计信息失真的现象普遍存在，损益核算不实，会计基础工作薄弱，部分企业违法违纪行为严重。会计信息功能弱化，在依据上失去了价值。因此，分析会计信息失真的原因和制定整治措施是当前一项十分紧迫的任务。     

乡镇会计基础工作亟需规范

通过近几年对乡镇的审计发现，乡镇会计基础工作不容乐观，存在许多薄弱环节，不但影响了会计工作秩序的正常进行，而且直接影响了审计工作的正常开展。主要表现在：１．会计核算随意性大。表现为：一是记账不规范。不按日清月结要求记账，年终突击下账，甚至先出报表后记账，记账后随意涂改、刮擦现象严重。二是在账簿使用上，不能按规定设置账簿，所有业务一本账，账页随意抽换。乡镇二级机构如计生、土地、乡镇企业总公司等此种现象比较严重。三是现金、银行账户管理混乱。如某乡政府会计现金账平时根本不记录，只是到半年、年终时汇总反…     

基层银行反洗钱工作面临的困难与建议

洗钱是指犯罪分子将其非法所得通过交易、转移、转换等方式使之合法化，逃避法律监督的一种行为。洗钱作为经济领域一种常见的犯罪行为，对国家的政治稳定、经济安全及国际政治经济体系都构成了严重的威胁。洗钱犯罪的隐蔽性、流动性、多发性、国际性和复杂性的特征，决定了反洗钱工作的迫切性和重要性。当前，我国政府已将反洗钱作为一项重要的战略     

机制治顽症--对农业银行建湖县支行加强柜面操作业务管理的调查

“有章不能常态执行、有纪不能严格遵守”式的轻微违规违纪。既是柜面操作中的“常见病、多发病”，也是长期以来屡治屡犯不能根除的顽症。这些“常见病、多发病”不仅严重损伤了纪律制度的权威性和严肃性，扰乱了正常的工作秩序，而且也严重削弱了柜面操作风险的整体防范能力．埋下了可能形成经济或刑事案件的隐患。为了根治这一顽症，严密而有效地防范柜面操作风险，农业银行建湖县支行从2005年开始．针对柜面操作“常见病、多发病”的形成病因。     

学习“三个代表”重要思想做好农业思想政治工作

江总书记在总结了我们党近80年历史经验基础上，提出了“三个代表”这一重要思想。“三个代表”的重要论述，继承发展了毛泽东思想，邓小平理论，高度而精确的概括了党的性质，宗旨和历史任务，涵盖了政治，经济，文化等各个方面，深刻揭示了思想政治工作的内在规律，是加强和改进党的领导的伟大纲领，对研究新时期党的思想政治工作具有重要的现实指导意义。作为金融企业，特别是西部欠发达的宁夏农业银行，严重负债经营，存贷比过大，学习“三个代表”，实践“三个代表”有许多工作要做，但当前重中之重，就是要按照“三个代表”重要思想的要求，以对国家和人民高度负责的精神，做好经营管理，实现总行党委确定的扭亏为盈和不良资产下降4个百分点的“两大”目标任务。     

关于制定反洗钱法需要研究的几个问题

完善我国反洗钱立法，其内涵不仅仅是制定一部反洗钱法律，还应包括尽快修改与反洗钱有关的法律和制度。就刑法而言，洗钱罪客观方面的规定过于狭窄。扩大洗钱犯罪概念的外延，将清洗一切严重犯罪所得及其收益的行为都认定为洗钱罪，才能有效打击洗钱行为。我国刑法至少应当在以下方面明确洗钱罪犯罪构成：第一，洗钱行为不应要求实际上具有破坏的后果，有破坏的可能性或危险性就应该可以定为洗钱犯罪的范畴。第二，清洗严重犯罪所得，构成洗钱犯罪。所谓严重犯罪应包括盗窃罪、抢劫罪、贪污罪、窝赃或销赃罪、诈骗罪、     

加快会计诚信体系建设

会计是经济工作的重要组成部分．经济越发展，会计越重要，会计信息是整个社会资源合理配置的基础，对国家经济的发展起着极其重要的作用。而假账严重干扰了市场经济秩序，使社会公众对会计信息的真实、公正、可靠产生了质疑。前几年，我国证券市场上曝光的“银广夏”、“麦科特”、“ST黎明”等一系列上市公司会计造假案件，像一枚枚重磅炸弹，在我国会计界引起了巨大震动，使会计的信誉受到了严重损害。人们不禁对会计工作提出了质疑。因此，加快会计诚信体系建设，营造良好的会计信用环境，已成为会计界目前亟待解决的重大会计问题。     

档案工作标准化的重要意义

文章论述了现行的档案工作标准以及档案工作标准化的意义。普及标准化的条件不具备，严重地阻碍了标准化的实施。因此，档案工作标准化应从全局着眼，先在小范围内着手进行，待时机成熟后，再全面展开。     

潜山县农行源潭营业所持之以恒 清收小额农贷

潜山县农行源潭营业所有小额农户贷款3万笔，5000多万元，这一巨额不良资产严重的制约着该所清收工作和资产质量。从去年开始，该所审时度势，组织全员围剿小额农贷。一方面，广为宣传发动，寻找合作伙伴，卖断清收；另一方面，不等不靠，依靠自身力量，逐村进行拉网清收。特别是今年一季度，小额农贷清收开展的如火如荼，呈现以下几个特点：     

我国工会财务工作的产生和发展（续）

五、工会组织与工会财务工作经历了曲折　　由于“左”的思想影响，特别是“文化大革命”的破坏，使工会组织及其财务工作经历了两次曲折，使工会的财产和职工群众的利益受到十分严重的损害。　　1.“工会消亡”对工会财务工作的损害。受“左”倾思潮的影响，1958年8月在工会内部产生了“工会消亡”的错误，使工会工作和财务管理受到严重冲击。县以上各级工会的财务工作，在撤销财务机构，调走财务人员的情况下，处于无人负责的状态，各级工会及所属事业单位，收入减少，浪费增加，财产丢失损坏，财务纪律涣散，贪污盗窃现象层出不穷。这样…     

农村信用社经济案件的诱因及治理对策

农村信用社已走过４０多年的发展历程，但由于种种原因，随之而来的经济犯罪也明显增多。现就农村信用社经济案件的诱因及治理对策谈几点粗浅的看法。一、农村信用社经济案件的诱因１．农村信用社的体制因素农村信用社是由农民入股组织起来的集体金融组织，最高权力机关是社员代表大会，然而随着农村信用社业务的不断发展壮大，股金在农村信用社资产中的比例越来越少，社员代表大会也是流于形式。主管单位原来是农业银行，由于农行和农村信用社经营的都是同一特殊商品———货币，所以在竞争中农村信用社处于被动局面，严重阻碍农村信用社的…     

加强现金管理工作的思考

一、目前现金管理工作中存在的问题 (一)部分开户银行对现金管理不重视，从主观上放松了现金管理或不进行现金管理。通过现场检查，我们感到部分开户银行认为在市场经济体制下，现金管理没有必要了，可以放任自流了，主观上就放松了现金管理工作，从而严重阻碍了现金管理工作的持续深入开展；还有一部分开户银行领导故意放松现金管理或者是不进行现金管理，为的是争客户，拉存款，从而给一些不法分子利用现金结算进行非法经营、违法犯罪的活动有了可乘之机，争取小团体的利益而损害了国家的根本利益。     

试论解决审计处理难问题

人们常说“审计难，处理更难”，可见审计处理工作的难度之大。那么，如何解决“处理难”的问题呢？下面笔者针对在审计处理过程中遇到的一些问题进行分析。一、问题的原因１．作为审计处理依据的法律法规滞后，严重制约了审计处理工作我国１９８２年修改宪法时，正式确立实行审计监督制度，设立各级审计机关，特别是１９９５年《中华人民共和国审计法》和１９９７年《中华人民共和国审计法实施条例》先后颁布实行以来，审计法律法规立法工作取得了飞速的发展。但是，随着社会主义市场经济进程的深入，尤其是我国加入世贸组织后，整个社会经…     

认真贯彻新《会计法》做好金融会计工作

会计工作是各项经济工作的基础，而金融业会计工作是国民经济的综合反映，也是国民经济的晴雨表。所以，金融业会计工作的优劣直接影响国民经济的发展。但是，当前金融业会计工作存在较为严重的问题，主要表现在以下几点：     

县域财政监督工作刍议

一、当前县域财政监督工作面临的主要问题 县域财政监督除了具备财政监督的一般特性外，更有其特殊性，主要表现在：一是监督范围更加广泛。基层财政是国家各种政策法规的具体执行者，因而其财政监督的范围更广；二是县域经济基础比较薄弱，经济环境和执法环境更加复杂；三是作为财政监督的执法主体，力量薄弱，执法人员素质也受各种条件的制约，有待进一步提高。在这种特殊背景下，县域财政监督工作呈现出以下问题：①对财政监督的认识滞后；②监督检查主要是针对事后的财务会计结果进行处理，而对新的经济行为、交易方式，如企业改制、资产重组等对税收的影响，以及对政府采购、转移支付等方面的监督制约机制还未涉及；③财政监督的处理手段尚未转换，制约监督效能发挥；④财政监督绩效的考核指标缺少客观的评价体系，存在严重弊端；⑤财政监督统计分析及建设性意见方面存在缺陷；⑥监督与管理严重脱节。     

天下大事必做于细

在基层央行工作了那么多年，招投标是怎么一回事？对于我，可以说依旧是十分陌生的。由于单位的法律事务岗位设有办公室，作为负责人的我，因不久前行里招待所室内装修工程实行委托招标，在2005年盛夏的一天，才第一次亲眼见证了招投标是怎么一回事，同时招投标过程中发生的一件事也深深地铭刻在我记忆深处，让我对中国古代思想家老子说过的话：“天下大事，必做于易，天下大事，必做于细。”有了从未有过的体会和思索。     

四大“瓶颈”制约化隆县下岗失业小额担保贷款工作

化隆是国家级重点扶贫县，截至2007年4月末共有下岗失业人员2015人，解决下岗失业人员的再就业工作成为脱贫工作的重点之一。但从调查情况看。四大“瓶颈”严重制约化隆县下岗失业小额担保贷款工作顺利开展。