新常态下农发行财务可持续问题研究

<正>如何在新常态下发展业务、防控风险,实现财务可持续发展,是农发行当前面临的重大战略抉择。农发行需进一步拓展新的业务增长点,健全利率管理模式,实行综合化经营,升级改造核心系统,争取外部政策扶持。随着中国经济步入新常态,银行业的发展环境已发生深刻变化,面临着利率市场化、金融脱媒等诸多挑战,高速发展和高盈利的时代基本结束,开始转入新阶段。如何在当前经济背景和金融环境下发展业务、防控风险,实现财务可持续已成为农发行当前面临的重大战略抉择。     

奋力推进新常态下农发行财务可持续

<正>财务可持续是新常态下农发行经营发展面临的突出问题。要保持"两轮驱动"的发展战略定力,深化绩效考评、筹资和定价机制改革,调整信贷品种、结构,在履行好政策性银行功能的同时,实现好农发行自费改革的财务成果,为消化历史包袱和补充资本金提供可靠的资金来源,推进财务可持续。2015年是农发行落实改革总体方案的重要一年,我们必须因时而变、顺势而为,主动适应新常态,处理好速度、质量与效益三者的关系,上下一心,有力推动全行     

农发行财务可持续的挑战和对策

进入新发展阶段,国内外政治经济形势剧烈变化,新冠疫情持续蔓延冲击全球经济,日益激烈的金融市场环境,政府加大化解隐债力度对政府融资平台的冲击,以及居高不下的资金成本等,对农发行未来的高质量发展和财务可持续带来严峻的挑战.本文通过分析当前农发行财务可持续面临的挑战,对如何保持财务可持续提出相应对策.     

内部资金转移定价的运用

正近年来,利息收入在银行收入中的占比呈逐年下降趋势。受农业政策性金融职能定位影响,利息收入仍是农发行收入主要来源,占比极高。因此,业务规模和利差水平在很大程度上决定了农发行利润水平。按照高质量发展要求,依靠规模扩张的粗放式发展已难以为继,农发行财务可持续能力将更多地依赖于利差管理能力。内部资金转移定价系统(以下简称FTP系统)的成功上线,为农发行精细化利差管理提供了基础。从操作层面     

完善资金计划经营管理机制

<正>面对利差收窄对农发行财务可持续的影响,资金计划部门亟需构建适应高质量发展的管理体制和机制,不断提升自身精细化管理水平与管理能力。随着利率市场化加速推进、地方政府隐性债务风险增大以及粮食收储制度改革逐渐深化,农发行面临的信用风险、流动性风险、市场风险不断加大,利差持续收窄已对财务可持续形成挑战。解学智董事长在2018年初行长会议上指出,"迫切需要我们实行质     

第三次政策性粮食财务挂账本息偿付情况调查

<正>农发行粮食财务挂账信贷资金机会成本补偿,主要来源于各级政府的财政补贴资金。地方财政补贴资金能否及时、足额到位,农发行是否按时收回贷款本息,对农发行的经营状况、资产质量具有重要影响。财政部、国家发展改革委、审计署、国家粮食局、中国农业发展银行《关于印发国有粮食购销企业粮食财务挂账处理意见的通知》(财建[2004]187号),就1998年6月1日后形成的粮食政策性财务挂账本息消化(第三次政策性财务挂账)提出了具体处理意     

县级支行优化支农资金筹集对策

履职靠贷款,效益靠存款.组织低成本存款,对于降低负债成本,拓展优惠支农空间,实现财务可持续具有十分重要的意义.作为农发行基层行,县级支行是支农资金筹集的"先锋队"和"主力军",是引导社会资金反哺"三农"的重要渠道.县级支行做好资金筹集工作,有助于农发行强化支农履职作用、拓展业务发展空间、体现核心竞争力和推进高质量发展.     

利率市场化形势下如何实现财务可持续

<正>随着我国利率市场化改革的不断推进,农发行业务经营也面临越来越多的挑战。笔者通过分析利率市场化形势下农发行业务经营面临的风险和挑战,从财务视角提出应对措施,以期进一步发挥财务管理对全行业务经营的引导和决策支持作用。     

分级监督精细管理

为进一步完善内部监督体系,规范会计、财务、信贷业务操作,有效防控操作风险,提高精细化管理水平,农发行山东省分行营业部针对综合业务会计应用系统运行情况,研究制定了《会计分级监督实施办法》,取得了较好成效。《会计分级监督实施办法》主要是按照职权分工及操作规程,设置经     

加强农发行信贷管理之我见

农行商州支行代理农发行业务1995年末(各类)全辖农发行财务收入合计1047.86万元,财务支出总额为1217.80万元,亏损169.94万元。加上挂帐利息726.2万元,实际亏损高达896.14万元。这对今后业务的正常开展无疑有严重的制约作用。为此,特提出如下建议:一、各级政府和人行要切实加强对农发行业务的调控与管理。要深入调查研究,有效地组织与协调农发行内外部环境及业务,政策性补贴应及时,税收政策上给予倾斜优惠,理顺呆帐核销渠道,明确消化历史包袱的思路和办法。建议尽快成立农业区域性支行及办事处,专职抓好农发行业务,提高工作效率。二、切实加强农发行信贷管理。首先要进一步加大农发行业务的宣传力度,利用广播、电视、报刊等形式,大力宣传政策性贷款的业务,使干部群众和信贷人员对农发行贷款的     

加强合规风险管理

<正>合规风险管理是农发行全面推进改革和实现可持续健康发展的必然要求。农发行应建立健全合规管理体系,加强合规风险管理,充分发挥合规风险管理在风险防控中的作用。根据《商业银行合规风险管理指引》,合规风险管理是指银行管理部门通过一系列的管理制度以及管理措施的落实,确保银行各个分支机构和从业人员的各项业务行为都符合我国法律法规、监管部门的要求以及内部各项规章制度,有效满足合规性目标,确保自身利益得以实现的整个过程。合规风险管理是银行内部控制的主要目标之一。在     

深化财会领域改革创新

正2018年是全面贯彻落实十九大精神的开局之年,也是农发行高质量发展的起步之年。财会工作将按照全国分行行长会议部署,坚决服从和服务于全行高质量发展的总要求,以财务可持续为着力点,围绕业务发展大局,一手抓基础保障和综合服务、一手抓改革创新和转型升级,履职尽责、勇于担当,努力实现总行党委描绘的新时代财会管理发展蓝图,全力推动全行业务经营又好又快健康发展。一、强化决策支持,促进实现高质量发     

管理会计新模式的意义及应用建议

<正>作为管理会计的具体应用,SWBP管理模式构建了业务经营计划制定、监测、考核全流程管理和资本、利率、流动性等领域统筹平衡的资产负债管理体系,对农发行增强财务可持续,促进合规发展具有重要意义。农发行近年来推进财会专项改革,突出管理会计,将其作为资本合理分配和有效流动的重要手段,在2021-2025年发展规划纲要中提出管理会计的SWBP模式(战略Strategy、计划Workplan、预算Budget、绩效管理Performance),以战略管理为导引、年度经营计划为中心、预算管理和绩效管理为保障基础,     

统计数据集中管理系统技术实现方案

随着综合业务系统、大小额支付系统、CM2006等生产系统相继上线运行,农发行基本实现了生产系统(会计业务和信贷业务)的数据大集中。如何利用大集中数据为业务部门提供实时的客户、财务、信贷等信息;通过对数据进行深层次的挖掘和分析,建设农发行信息管理系统(MIS)、决策支持系统(DSS)、数据仓库、商业智能系统,为领导、管理层提供准确的经营和决策信息,成为下阶段农发行信息化建设的方向。统计数据集中管理系统是为满足农发行统计业务发展和人民银行要求而开发的,同时它也是建设农发行MIS系统的一个重要组成部分。     

农发行核心业务系统建设路径探索

<正>拥有稳健可靠的核心业务系统是业务可持续发展的基本保障,也是农发行现代化建设的重要组成部分。本文基于对农发行核心业务系统现状的分析,借鉴国内外同业先进经验,就推进农发行核心业务系统建设进行一些初步探索。一、农发行核心业务系统现状及存在的问题(一)农发行核心业务系统现状。农发行核心业务系统于2002年开始研发,     

改进信贷资金支付管理

<正>为促进农发行贷款业务快速发展,需要在审查项目实施真实性和资金支付合规性之间找到一个平衡点。中长期项目贷款业务是农发行信贷业务的重点,也是管理中的难点,尤其是在信贷资金支付使用上,在内外部检查中暴露出的问题较多。为此,农发行总行于2016年出台了《贷款资金支付管理办法》,2017年3月,总行基础设施部对农业农村基础设施贷款发放和支付管理做出了进一步要求。然而,在实践过程中仍存在一些实际问题,影响了     

农发行卫星课堂全新改版

<正>本刊讯2014年9月11日下午,改版后的农发行卫星课堂播出了第一期节目。本期节目由《封闭运行管理》课件、粮油信贷业务知识竞赛花絮、为庆祝农发行成立20周年北京市分行的《光影表演-金色未来》和陕西省分行的《安塞腰鼓》组成,播出后受到基层行员工欢迎。改版后的卫星课堂,暂设为业务讲座、企业文化、基层之窗三个栏目。业务讲座栏目重点播出总行业务讲座、课件及互联网金融等内容。企业文化栏目重点播出全行重要会议、活动、知识竞赛等内容。基层之窗栏目     

落实十八届三中全会精神 推动农发行投资业务发展

<正>党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》(以下简称"决定"),绘就了新时期改革发展的宏伟蓝图,也是我国改革开放的又一崭新里程碑。在新形势下,如何按照《决定》提出的战略构想,积极推进农发行金融产品和服务创新,紧密结合"三农"发展实际,探索出一条适合农发行实际的投资业务发展之路,真正在农村金融体系中发挥骨干和支柱作用,是目前农发行面临的重     

加强存款管理提高服务水平——解读农发行单位存款管理办法

近日,农发行总行下发了《中国农业发展银行单位存款管理办法》(以下简称《办法》),这个办法在参考人民银行及同业相关管理办法的基础上,征求了15个省分行和总行有关部室的意见,几易其稿,历时半年完成。这是农发行历史上第一个关于单位存款业务的全面系统的管理办法,提出了单位存款管理的原则和各类存款管理的基本要求。一、起草《办法》的背景按照现代银行要求打造农发行,从业务发展的角度来说就是要从过去以资产业务为主转向资产、负债和中间业务并重的均衡发展模式,而存款业务是负债业务的重要组成部分。为加强存款组织与管理,农发行总行…     

青年员工思想动态及工作期望

<正>青年员工是农发行的未来和希望,要加强对青年员工的思想教育引导,完善激励机制,创新培训体系,搭建创业平台,健全群团组织,使青年成为推动农发行高质量发展的中坚力量。习总书记强调"青年是祖国的前途、民族的希望、创新的未来"。青年员工作为国有企业的未来和希望,是推进国有企业发展进步的生力军和突击队。对于农发行而言,青年员工是推动农发行业务创新转型和高质量发展的中坚骨干力量,关系到农发行的可持续健康发展。为做好新时代青年员工思想政治工作,农发行湖南省分行成立了调研组,走访了辖内株洲、湘潭、岳阳、永州等地基