关于我国金融业如何实现功能性监管的思考

功能性金融监管(Functional Regulation),是指基于金融体系基本功能而设计的具有连续性和一致性的监管,并能实施跨产品、跨机构、跨市场协调的监管.在这一监管框架下,监管当局关注的是金融机构的业务活动及其所能发挥的功能,寻找最有效地实现既定功能的制度结构和政策组合.     

宏观审慎监管下银行跨周期资本预警研究

2007—2009年的全球金融危机表明,以单一银行稳健经营为目标的微观审慎监管无法有效抵御金融体系的顺周期性风险,于是通过强化宏观审慎监管来克服这一弊端成为监管机构和学术界的共识.文章以宏观审慎监管框架下的逆周期资本缓冲为切入点,结合立足于中长期规划的跨周期调节,深入剖析建立跨周期资本预警机制对防范和化解银行系统性金融风险的有效性和作用机理.从信贷增长、房地产价格高估、民营企业债务负担、外部失衡、潜在的错误定价风险以及银行资产负债表的强度六大类风险中寻找可用于准确反映经济运行周期性的指标数据,并进行跨周期调节背景下银行逆周期资本缓冲工具的应用机制分析,旨在为金融监管机构有效实施宏观审慎监管提供有益的借鉴和思路.     

工业企业产品质量分类监管试行办法

近日,国家质检总局发布了《工业企业产品质量分类监管试行办法》,这标志着我国政府产品质量监管部门将对重要工业企业产品质量启动实施分类监管。据了解,质检部门将实施"企业分类+产品分级"的二维监管模式,针对不同类别的企业和不同风险等级的产品,分别实施信用监管、责任监管、常态监管和加严监管等差异化监管方式。对工业企业产品质量实施分类监管,产品质量监管将更具针对性、科学性和系统性,既有利于落实质检部门的监管责任,提高监管效能,又有利于督促生产企业落实质量安全主体责任,提升企业质量诚信自律水平,降低和防范产品质量安全风险。据悉,质检总局已对工业产品生产许可证企业实施分类监管工作进行部署,要求各地年内对所有工业产品生产许可证获证企业基本实现分类监管。本期栏目刊登出该办法全文及《工业企业产品质量分类监管通用规则》等配套办法,供相关企业读者学习参考。     

融资担保业监管模式的构建

融资担保业的监管体制与其二元性行业结构、二元性收益处置机制之间的矛盾,制约了融资担保业的发展,因此必须贯彻落实国务院“分类监管”的要求,改革监管体制,创新监管模式。融资担保业与银行业的行业属性、职能和业务范围高度一致,因而可以参照银行业的管理经验,构建适应融资担保业发展的监管模式,即分类监管模式。其具体内容是:在区分行业属性的基础上,对政策性融资担保和商业性融资担保实施不同的监管政策;在分类基础上根据业务范围、经营规模、资本充足率等指标,制定监管指标体系,实施分级管理。在分类监管模式中,区分两类不同性质的担保机构是基础,对不同层级的担保机构实施分级管理是主要办法,不同的量化指标构成监管的主要工具。     

财务舞弊的前置和精准识别与应对——以2018～2020年间真实舞弊事件为例

随着证券发行注册制的全面改革与逐步深化,如何对上市公司的财务舞弊行为实施精准识别以及前置性监管干预是监管机构、金融机构关注和研究的重点和难点。本文以2018～2020年监管机构发布的财务舞弊上市公司为分析对象,尝试分析财务舞弊主体市场面负面舆情特征,并进一步从前置监管的角度探讨如何进行企业财务舞弊的识别和应对,同时提出加强市场面负面舆情监控和分析、探索常态化跨主体的市场面财务舞弊风险评估机制、建立黑白名单库等精准预警和干预建议。     

我国注册会计师审计监管制度发展回顾及思考

我国注册会计师审计制度的产生和发展是由政府主导的制度创新的产物。代表政府实施监管的财政部、证监会、审计署和司法部门在该制度的发展变革中分享着此消彼长的监管权。在不同监管主体、监管方式的更替中,监管对审计质量的保证程度也必然不同。如何分配不同监管主体的监管权、权衡不同监管方式的优劣,寻求一种适合我国国情的监管模式以最大限度的保证审计质量,是我国注册会计师审计制度和政府监管的发展方向。     

国有大型企业集团人力资源管控模式设计初探

随着国民经济的高速发展与企业做强做大的内在需求,跨行业、跨地域经营管理已成为国有大型企业集团的显著特点。在实施跨行业、跨地域经营管理过程中,集团公司往往需要面对下属企业的人力资源管控模式问题。本文列举了直管型、监管型、顾问型三种人力资源管控模式,并对每种模式的考量因素进行了详细分析,提出了人力资源管控模式转型的建议。     

构建我国金融监管协调机制的思考

<正>金融创新导致监管重复与监管缺位并存：金融控股公司的出现动摇了分业经营的基础；金融深化和经济一体化使风险传递速度加快,这对我国目前的金融监管体制提出了挑战。本文从立法、协调组织和制度的设计、信息的搜集与共享三方面入手,试图构建一个由人民银行主导、财政部和三家金融监管机构共同参与的监管协调框架,从而实现金融稳定和金融监管的协调互动,形成一个跨产品、跨机构、跨市场的金融监管协调体系。     

实行食品安全协同监管 提升政府综合监管水平

近年来,由于食品安全问题频发。食品安全日益成为公众关注的焦点话题。在目前＂分段监管为主,品种监管为辅＂的监管体制下,加强跨条线、跨部门、跨地区的协同监管成为转变监管方式、提高监管实效的迫切要求。     

数字科技伦理监管的政策布局与实践模式：来自英国的考察

随着数字经济的迅速发展，各国政府逐渐意识到有必要将数字科技伦理纳入监管范畴。系统分析英国数字科技伦理监管的制度建设和实践做法，发现英国数字科技伦理的监管主体涵盖政府部门和公共机构、咨询小组和委员会及网络和社区等跨政府组织、分权行政机构等；数字科技伦理监管主要面向人工智能伦理和大数据伦理，并在算法、人脸识别和数据公平等重点领域进行了政策布局；监管模式为政府部门主导、政府部门与跨政府组织上下联动以及多中心、分散式的模式。英国政府将部分监管权力下放，与跨部门数字科技伦理治理标准相结合，对数字科技伦理进行监管。英国数字科技伦理监管实践对我国的启示在于：在制度设计上，确立跨部门协作、以人为本、制定清晰的伦理治理原则和全国性标准；在监管模式上，构建分类监管体系，建立多部门合作机制，避免“一刀切”式监管；在多利益主体参与上，赋予地方政府和企业更多的自主权和责任，全面考虑多方利益主体的需求和利益，建立包容性和多元化的伦理监管框架。     

我国城市商业银行的差别化监管问题研究

文章首先简要回顾了我国城商行发展历程，对城商行的主要贡献、发展瓶颈与监管等问题进行了系统性分析，在此基础上，文章从跨区域经营、省级城商行重组和优化监管评级体系三个方面提出了针对城商行的差别化监管政策。     

信息化在烟草监管领域的应用案例以及探索

近年来,烟草行业践行“两个至上”的行业共同价值观,积极履行社会责任,对我国经济发展作出了积极努力。可以说烟草行业在国民经济中具有重要的地位,对于增加国家财政收入、促进市场经济发展具有重要的意义。与普通行业不同,烟草行业具有政企合一的垄断经营性质,在经营的过程中实施专卖管理,这就需要市场管理者加强对行业的监管,在实施监管的过程中充分应用信息技术,提升监管的效率以及监管的全面性,从而促进烟草行业的健康发展。基于以上认识,本文从信息化在烟草监管领域应用的重要性出发,结合信息技术在烟草行业监管中的实际案例,探讨如何在实施行业监管的过程中更为有效地应用信息化手段,希望研究能够为烟草行业的信息化监管提供一定的思路。     

建立协作机制加强区域联动苏家屯与灯塔两地实行食品安全协作监管

近日．沈阳市工商局苏家屯分局与辽宁省灯塔市工商局在沈阳苏家屯联合签署《流通环节食品安全监管协作书》．建立流通环节食品安全监管协作制度．实行跨区域联合监管．同时也标志着对县（区）级工商部门合作监管进行了有益探索．     

浅谈EPC总承包管理模式下的设计协调管理

EPC总承包管理模式打破了设计、采购、施工阶段的界限,各阶段相互交叉融合为专业的总承包主体来实施,相关工作尽量做到流水作业、有效缩短工期、可提升建设各方的经济效益,但因无相应较完善的建设管理监管制度,目前还是在传统的建设程序下进行,EPC总承包模式的优势难以发挥.通过昆明市五华区盘龙江跨江桥项目EPC工程实践,笔者总结...     

形式报关单填制分析

在报关作业实施中往往需要填制各种类型的形式报关单向口岸系统申报,不同贸易方式下形式报关单的填制各有差异,因此本文将从结转作业实施、海关特殊监管区域作业实施以及加工贸易内销作业实施等不同的方面分析形式报关单填报的规律,从而进一步正确理解形式报关单填制的要求,减少工作中的失误。     

建立有效的监管机制 提高国有资产运营效益

山东大学在国有资产管理工作中,以服务教学科研为宗旨,大力实施可持续发展战略,逐步建立起科学的国有资产管理体制,并实施全方位的监管机制,在依法规范管理、加强监管、统筹协调、合理配置资源、提高效益等方面取得明显成效。一、实施全方位的监管机制(一)建立国有资产动态监管系统。     

宏观审慎监管框架实施与金融审计应对策略

后金融危机时代,国内宏观审慎监管框架研究成为经济和金融理论界关注的热点,与此同时,金融审计维护金融稳定作用亦得到普遍关注。宏观审慎监管框架实施能够对金融审计发展产生影响,促进其审计目标、范围、内容及技术模式发生变革。宏观审慎监管框架实施对金融审计的影响还可从近四年审计署审计结果公告中找到证据。从促进宏观审慎监管框架实施视角看,金融审计需要引进外部力量以扩展审计范围,需要对宏观审慎监管框架的实施开展绩效评价和审计,需要不断完善风险导向审计治理机制以及创新政府审计与监管机构协调形式等     

中央银行在宏观审慎监管中起主导作用的机制探析

宏观审慎监管是以时间和空间两个维度入手,从金融系统整体角度来对金融风险进行防范与治理的,本文认为鉴于央行的地位和诸多先天优势我国的宏观审慎监管应该由央行来主导和承担。央行实施宏观审慎监管有利于维护金融稳定、防范系统性风险、实施货币政策;央行通过部门和政策协调机制、信息共享机制、国际监管合作机制等方面在宏观审慎监管中起主导作用。     

浅析市场主体信用分类监管中的风险

市场主体信用分类监管，是指工商行政管理部门根据市场主体在市场准人、经营、退出中，遵守工商行政管理法律、法规、规章的状况及与市场主体信用相关的信息，划分不同信用类别，并分别实施管理的一种监管方式。     

资本监管标准变化对商业银行资本充足率变动的影响分析

2010年12月巴塞尔委员会发布了第三版《巴塞尔协议》,细化监管资本的定义、提高银行资本充足率监管标准,并设置了流动性和杠杆率监管的国际标准。2012年6月8日,银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》,作为银行业监管新标准的核心内容,并从2013年1月1日起实施,2018年底前全面达标。新资本监管办法执行后,商业银行新旧资本充足指标比较发现：新旧资本充足率均较为充裕,但新指标有不同程度的下降,外资法人银行下降趋势更为明显。监管层和商业银行需有针对性的采取措施,保持银行资本充足情况下的长效运营。