票据诈骗及其风险防范

□饶曦一、票据诈骗犯罪的特点目前票据诈骗犯罪具有以下特点和发展趋势：一是发案率高并呈逐年递增趋势，且递增幅度以成倍的势头上升。这是金融诈骗犯罪中典型的只增不减的案件类型。据统计，自１９９８年至２００１年８月间，全国银行系统发生的金融票证诈骗案件占同期诈骗案件的９５％。仅２０００年公安机关立案侦查的各类票据犯罪案件就达７４１９起，涉案金额高达５２亿元，其中票据诈骗案件占总数的９５％以上。二是涉案金额巨大，损失严重。票据诈骗的金额无论是单笔，还是合计数均呈大幅度上升趋势。涉案金额已从前些年的单笔诈骗…     

恶意透支型信用卡诈骗罪的实务思考

恶意透支型信用卡诈骗罪成高发态势,占据金融犯罪的绝大多数,严重扰乱金融管理秩序。此类案件呈现涉案金额相对较少,涉案主体年轻化,案发后及时还款,处罚相对较轻的特点。司法实践中认定催收要件存在一定的疑点难点问题、催收要件的必要性、催收的有效形式以及时间问题值得注意。为有效预防和减少此类案件的发生,建议发卡银行规范信用卡业务;建立健全信息共享机制;加大法制宣传力度。     

当前贸易摩擦呈现四大特点

一是摩擦数量居高不下且呈增长之势,强度也在增大。从数量上看,根据WTO统计,在WTO成员发起的反倾销调查中,约每7起就有1起涉及中国出口产品。在2003年国外对中国实施贸易救济措施的59起案件中,有15起涉案金额超过千万美元,占整个涉案金额的95．6％,其中涉案金额过亿美元的就有4起之多,占整个涉案金额的81．18％,单是美国针对中国出口家具的反倾销案,其涉案金额就高达9．6亿美元。同时,解决摩擦的方式已由双边转向了多边。     

企业家如何防范与应对刑事法律风险

正据相关数据统计,2013年在大众网络媒体上公开报道的企业家犯罪信息共357起,其中国企高管涉案87例、民企老板涉案270例,犯罪信息数量与上一年相比增长率高达45%,且这已是连续第4年增长。频频落马的企业家背后折射出中国企业家面临着巨大的刑事法律风险,作为企业家的他们曾经在商界叱咤风云,领导企业     

中美贸易摩擦根源的反思

1980年7月2日,美国对中国薄荷醇进行首次反倾销调查。2001年中国入世以来,中美贸易一反入世正面效应的常态,贸易摩擦硝烟不断。截至2004年年底,美国已累计对华发起110起反倾销调查,19起保障措施(包括5起特定产品保障措施和12起纺织品特保措施调查),占中国涉案总数的20%,成为迄今为止对华贸易摩擦案件最多的国家。2004年,美国对华新发起6起反倾销调查,涉案金额34.109亿美元,针对中国纺织品发起12起特保措施调查。进入2005年,中美纺织品贸易争端再次引起众人关注。其实,作为全球两大重要的贸易体,在贸易中发生摩擦本是司空见惯的现象,然而,由…     

宁波企业如何在反倾销中求生存

在裁定倾销成立案中,中国占总案件的近20%,位于全球之首,成为反倾销最大的受害国.作为外贸大市,宁波的涉案率也居高不下.宁渡的出口企业在不断赚取外汇的同时,也在时刻提心吊胆,下一个反倾销地雷又会在哪里爆炸?针对宁波出口企业屡遭反倾销调查的现状,从企业角度提出几点建议.     

浅谈“涉网犯罪”的特点及建议

一、“涉网犯罪”特点 1从案件性质来看，以抢劫、盗窃等侵财类犯罪居首； 2．从犯罪年龄来看，未成年人“涉网犯罪”案件居多； 3从犯罪职业情况来看，无业人员占主要成份。一是网上不健康信息引发犯罪。由于缺少监管，网络常常成为某些色情信息与音像制品的传播者，而未成年人接受新事物的能力较强，但分辨事非、自我控制的能力较弱，往往会引发一些刑事案件。     

基层信用站人员犯罪的特点及防范对策

一、基层信贷人员犯罪的特点据对某县检察院所查办的金融系统犯罪案件的调查了解 ,几年来共查办基层信用站人员犯罪案件 14件 14人 ,占金融系统犯罪案件总数的 67% ,其中 :贪污案件 4件 ,贿赂案件 1件 ,诈骗案件 1件 ,玩忽职守案件 4件 ,挪用公款案件 4件 ,犯罪金额达 90余万元。从所查处的案件分析 ,具有以下特点 :一是作案形式多种多样 ,有的在吸收储户存款上做手脚 ,如搞人情贷款、冒名贷款、跨地区贷款、收回贷款不入账、多计息等。二是作案次数频繁 ,潜伏期长。三是携款潜逃人员较多。四是信贷人员发案率呈上升趋势。二、基层信贷人员…     

防范合作金融犯罪的难点及对策

文章通过对目前涉及金融领域的经济犯罪现象进行深刻剖析和个案研究．从金融犯罪表现、金融案件特点、金融犯罪成因、防范措施及我国严厉打击金融犯罪的法律条款等方面,试图总结出打击和预防金融犯罪的有效办法,旨在为指导、促进和提高金融犯罪防范技能,提供有益探索。     

当前我国票据案件的形势及特点

1.票据涉案金额较大,影响较广。2010～2012年,我国连续发生多起票据案件,其中以齐鲁银行特大票据案件、山西忻州票据案件和烟台银行票据案件最为典型。在齐鲁银行特大票据案件中,犯罪嫌疑人利用人民币虚假存单共计48亿元作为质押,骗取银行开立银行承兑汇票;2011年5月,在山西忻州票据案件中,涉案票据金额达1.4亿元,不仅涉及许多当地企业,也涉及包括民生银     

经营性非法集资涉案资产处置难题及对策

经营性非法集资涉案资产是指由公安机关在办理非法集资案件过程中采取查封、扣押、冻结等方式追缴,经检察院审查、法院审判认定的,与案件有直接关联关系的能够为社会提供商品或劳务的涉案资产。当前经营性非法集资涉案资产面临着其本身所具有的复杂性和隐蔽性,立法上的碎片化,处置工作机制不完善导致的涉案资产流失和贬损,追缴、处置措施和程序缺失等难题和困境。在下一步的处置工作中,应充分借鉴吸收实践经验,致力于完善立法,坚持统筹推动、分工协作、依法、科学、统一处置等原则,坚持创新思维,克服现实困难,深入推动经营性非法集资涉案资产处置工作。     

我国贸易顺差激增的负面影响

1.我国的外部贸易环境更趋紧张。贸易顺差的急剧扩大,容易引起贸易伙伴国的不满,进一步激化贸易争端。欧美国家一直对我国贸易顺差增长过快反映强烈,2005年中欧、中美之间发生的纺织品贸易大战,就是这种激烈情绪的最好例证。2005年以来,已有12个国家对中国发起了33起反倾销调查,其中大案件增多,涉及金额上升约20%。欧盟加大了对我国反倾销调查力度,目前为止,涉案金额已达9亿美元,占同期我国遭遇贸易救济调查总涉案金额的60%;美国对我国反倾销调查虽有所减少,但对我国发起的知识产权调查案日益增多,而且还通过修改反倾销规则等手段加紧在制度…     

印度对中国绸缎发起反倾销调查

印度贸工部反倾销局5月18日正式向中国绸缎发起反倾销调查．中国共有100余家企业涉案其中．涉案金额预计1.6亿美元。这是中国迄今为止受到来自亚非国家最大的反倾销案件。     

深圳市龙岗区人民法院工作报告(摘要)--2003年5月29日在龙岗区第三届人民代表大会第一次会议上

一、5年来的主要工作 5年来,区人民法院认真履行审判职能,确保司法的“公正与效率”。1998年至2002年,共受理各类案件46482件,审结45963件,分别等于前5年的3.49倍和3.45倍,结案率98.9％,涉案标的总额71.51亿元。其中,2002年共受理各类案件11363件,结案10846件,结案率95.5％,标的总额17.42亿元。 (一)加大打击力度,维护社会秩序的稳定。 依法严惩组织和利用“法轮功”等邪教组织的犯罪,成功审结了孙钟文组织和利用邪教组织破坏法律实施罪案、张     

规范涉案财物价格鉴定浅谈

涉案财物价格是司法机关和行政执法机关在办理刑事、民事、经济、行政等各类案件中涉及的财产(物品)、无形资产和服务价格。涉案财物价格鉴定则是指价格鉴证机构受司法和行政执法机关的委托,对案件中涉及的财产、物品(包括有形物品和无形资产)和服务的价值或价格进行估算、鉴定和确认。     

民事经济案件中损失价值的评估实践

随着经济活动中的民事纠纷越来越频繁,人民法院在审理民事经济案件中经常会涉及到对遭受损害的资产价值的认定,因此如何科学合理地界定和估测涉案资产的损失价值是评估鉴定机构的重要任务。本文首先对民事经济案件中的损失价值进行了界定,其次将涉案资产的损失价值分为了三种情形：灭失资产的损失价值、损害资产的损失价值和经营收益的损失价值,最后根据三种不同的情形提出相应的评估方法,以期对我国民事经济案件的审理提供参考。     

中国进入贸易摩擦多发期

2003年中国企业遭遇出口应诉案件60起，其中反倾销案件47起。虽然案件数量和上年不相上下，但涉案金额分别达到25.93亿美元和18.75亿美元，分别比上年剧增228.5％和315％。     

中国LED为何屡遭“337”

1986年至今，美国共对我国发起90多起“337调查”，占美国“337调查”立案总数的12％左右。其中，70起案件都是2002年以后发起的，我国已连续6年成为遭受美国337调查最多的涉案国，受影响行业和产品包括机电、轻工、化工、生物、医疗器械等     

和谐城市下房地产市场中假按揭的防范与管理

文章就假按揭现象展开讨论,首先介绍了中国按揭贷款发展状况,包括假按揭在中国的产生,同时介绍了按揭贷款制度、假按揭犯罪的含义以及假按揭犯罪的形式。进而通过对北京"森豪公寓"案件的详细分析,揭示了假按揭犯罪的种种特点以及呈现的发展趋势,介绍可供借鉴的国外惩治"假按揭"的相关经验。最后,根据中国国情,通过系统分析总结出了适合我国金融体制现状的若干改进意见。     

金融会计风险的表现形式及其防范措施

金融是现代经济的核心,同时金融又是一个特殊的高风险行业。特别是近年来,金融案件的发案率逐年上升,涉案金额大、牵涉部门多成为一大特点。但对金融案件的分析可看出80%的金融案件离不开会计部门的会计核算和资金清算,所以金融会计的风险防范在金融部门的内部控制管理中起着举足轻重的作用,是金融内控管理的关键所在。文章主要从金融会计风险的表现形式、产生风险的原因及防范风险的相应对策等三个方面对金融会计风险进行了深入探讨。