商业银行绩效改革之"得"与"惑"

绩效考核机制历来被称为商业银行经营管理的“指挥棒”,其完善与否直接影响着银行的经营行为和长远利益。现代商业银行经历了一个从追逐规模的粗放型经营模式向重视平衡风险与利润、重视质量效益的集约型模式的转变过程,逐步树立了银行价值最大化的现代经营理念。因此,其绩效考核体制总体上也呈现出从过去的以利润最大化为核心的盈利能力考核,逐步转变为以价值管理为核心的综合效益考核,即从管理利润提升到管理价值。中国商业银行绩效考核体制尽管进步显著,但是在实际运用中国内银行绩效考核体制改革仍囿于完善财务指标体系,没能建立起包括内部运营指标、客户指标和员工发展指标在内的完整的绩效考核指标体系,极大影响了制度的有效性和作用的发挥。为此本刊以“商业银行绩效考核改革之‘得’与‘惑’”作为本期银行家论坛的主题,邀请来从事绩效考核实际工作的银行人士,共同讨论当前银行绩效改革的现状与未来。     

企业“资本化时代”来了

"如果说前三十年企业是在‘商品化时代’,现在则进入了‘资本化时代’!"国务院发展研究中心企业所副所长张文魁如是强调。张文魁说,以前在企业里哪个位置最重要?是营销部门。尤其是江浙的民营企业,很多厂长总经理本身就是兼做营销。为什么?那个时候,只要生产出来产品,卖出去就是利润,就能变成钱,所以营销最重要。     

从两种作法两种后果体会到政务院农贷指示的正确性

黄岡专区财经干部训练班银行队通过学习,对农贷的政策方针,得到了进一步明确,特别对贷款时要照顾生活困难和疾病死亡等需要,收贷时不能使‘有借有还’变成‘保借保还’,及不     

完善国有商业银行非信贷资产管理初探

长期以来，我国商业银行利润的主要来源是信贷类资产（贷款利息收入占利润的9成以上），造成了银行管理人员“只要管好信贷类资产就是管好了银行”这一观念误区。随着商业银行管理水平的日益提高，银行内外部管理机构逐渐认识到银行资产不仅仅是信贷类资产，还包括非信贷类资产，如何对银行非信贷资产实施有效管理，提到了银行内控管理的议事日程。[编者按]     

对私营、民营企业贷款难的几点思考

党的十五大以后,为加大对私营、民营经济发展的支持力度,人民银行出台了一系列信贷指导原则,通过央行窗口指导引导商业银行信贷投向,明确指出“对有市场、有效益、讲信誉、善管理,能还本付息的企业,只要符合信贷原则和国家产业政策,各银行要不分区域,不分大小,不分所有制,一视同仁给予支持”;同时提出“对一大批中小企业,不论是国有企业、集体企业,还是私营企业,只要符合贷款条件,都要积极地进行支持,促使其向‘小而精’、‘小而专’发展”。     

零售银行业务——国有商业银行战略转型：理论框架与路径选择

在国际银行业，零售银行已经有近百年的发展历史，零售银行业务的利润是商业银行利润的重要组成部分。无论大中小型商业银行，无论全球性银行还是地区性银行，也无论专业性银行还是综合性银行，没有一家商业银行不开展零售业务。     

“柑橘短信”会砸到银行的头上吗

“如果‘柑橘短信’变成‘银行短信’，银行可就难受啦!”尽管四川“柑橘短信”事件已经过去一个多月了，坐在会客室里，手里拿着橘子的银行客户部的余经理还心有余悸。窗户外透进来的阳光照在桌子上的橘子，鲜黄明亮，格外夺人眼目。     

银行培训之——高管引领与机制优化

随着中国经济在全球地位的日益凸现,我国多家商业银行排名世界500强前列,其中有银行已经成为资本市场市值最大的银行。但是,规模大不等于竞争力强,利润高不等于机制好,网点多不等于服务优。如何形成核心竞争力,由大行变成强行——建立高素质人才队伍,已经成为业内公认的唯一路径。而职业培训作为银行建设的一枚利器,大有被银行予以     

听听客户在说啥:青萍之末窥大势之——只买对的不买贵的

"去银行原本是打算存定期存款的,可是柜员告诉我,‘你A O T O啦。存定期能赶得上通胀吗?不如买理财产品,我们刚刚有一款新的,收益要比储蓄高出不少哪。’当时真不太明白是个什么‘东东’,认为只要是银行的产品,总归"豁边"不到哪里去。结果我就下     

“柑橘短信”会砸到银行的头上吗

"如果‘柑橘短信’变成‘银行短信’,银行可就难受啦!"尽管四川"柑橘短信"事件已经过去一个多月了,坐在会客室里,手里拿着橘子的银行客户部的余经理还心有余悸。窗户外透进来的阳光照在桌子上的橘子,鲜黄明亮,格外夺人眼目。从"柑橘短信"事件引发的担心     

商业银行档案工作的价值创造

随着股份制改造的逐步完成,"为股东创造最大价值"开始成为我国许多商业银行的响亮口号.银行管理者普遍以能否创造利润作为衡量银行每项经营管理活动价值大小的尺度,并依此给予人财物的投入.人们普遍认为,商业银行的档案工作,不同于银行的业务经营,不能给银行带来收入和利润,反而要耗费银行一定的人力和财力.在商业银行追求银行价值最大化、股东回报最大化的新形势下,如何看待档案工作在银行经营管理活动中的作用,不仅影响着各级领导对银行档案工作的价值判断和重视程度,而且影响着银行档案工作者的工作积极性以及档案管理水平的提高.     

人民银行抚顺分行 深入企业清理商业信用,组织新结算新办法

这篇搞报导了国家银行深入企业后,为企业服务並逐渐监督企业资金运用的工作情况。这个报导可以为我们在深入企业的任务号召下,进行工作时的学习参考,希望大家今后多多供给这种材料。关于组织新结算办法,以结算制度防止商业信用再发生的体会、我们变为是正确的。有的结算方式本身就是结合银行信贷,防止单位的商业信用发生,並且很切实地监督了商品的流通。例如本文所指的‘承兑结算’,以及各地采用的‘信用证结算’‘特种帐户结算’方式等,都需要在工作中善于体会运用。对组织结算方面,我们觉得‘承兑结算’和‘送料制结算’在银行做法上没有多大差异,都是由发货单位向银行提出,请求银行向收货单位提出承兑付款的‘托收承兑结算方式’。在使用这一方式时,应强调必须经过收货单位的承兑,並且只有在收货单位承兑后不按期付款,或收货单位既不承兑也不表示意见时,银行才能执行扣款。银行逾分地执行扣款,常会混乱彼此的(?)资,这点应该特别指出,希望读者注意。     

发展商业银行中间业务的建议

2001年央行下发了《商业银行中间业务暂行规定》，2002年4月份下发关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知，进一步扩宽了银行中间业务区间，促进了中间业务的发展，成为商业银行利润增长最快的业务之一，同时中间业务的发展也标志着商业银行电子化水平、服务水平的实力。夷陵区商业银行中间业务最近几年发展很快，但是为什么利润占比均达不到7％呢?带着这一问题，我们对夷陵区商业银行的中间业务发展状况进行了调查。     

商业银行如何应对信息革命的挑战——以农业银行为例

比尔盖茨先生曾预言，银行将成为二十一世纪的恐龙。然而，2011年中国银行业天文数字般的高利润和体制红利让全球侧目，被冠名“全世界最赚钱”的企业。但是，高利润并没有成就一个强大健康的金融体系，传统银行业的改革转型迫在眉睫。以苹果产品为首的智能化终端的发展加速了信息革命的进程，给商业银行业务经营带来了新的挑战和机遇。     

采取灾难备份措施保障计算机系统安全运行

我国的金融电子化建设经历了20年左右时间的稳步发展,已完成“‘六五’做准备,‘七五’打基础,‘八五’大发展,‘九五’基本实现电子化”四个阶段的任务。商业银行的综合业务处理、资金汇兑、银行卡服务等基本实现了计算机联网处理。自助银行、网络银行、网上支付结算等新型金融服务迅速发展。人民银行的资金清算、货币政策、金融监管和政务办公信息处理也已基本实现电子化。     

流程银行模式与科技部门变革

随着金融机构发展环境的变化、行业监管要求的提高及其自身管理的需要，以客户为中心、理顺业务流程越来越引起国内商业银行的重视。2005年，银监会主席刘明康从商业银行合规化角度提出“合规机制需要建立在‘流程银行’基础上”。“流程银行”一经明确提出，各商业银行立刻积极响应、着手摸索实践，商业银行改革进入一个新的阶段。     

商业银行利润效率测度及影响因素分析

本文以中国14家商业银行1996～2006年的数据为样本,运用随机前沿分析法测度这些银行的利润效率状况及变迁趋势,并基于测度结果,运用面板数据检验影响中国商业银行利润效率水平的因素。随机前沿分析结果表明,样本期内14家商业银行的利润效率水平呈现下降之势。面板数据实证分析结果发现:外资银行进入会影响中国商业银行的利润效率水平,但统计上不显著;而中国经济的高速增长显著影响中国商业银行利润效率水平;银行自身变量中的银行资产收益率、净利息收入率以及贷款规模显著影响其利润效率水平,而银行产权结构、非利息收入对利润效率水平影响不显著。     

商业银行虚增利润的方式比较及成本分析

作为以盈利为目的的商业银行，利润无疑是投资者和相关利益人评价商业银行当期经营成果的最核心指标。但长期以来，由于商业银行会计标准本身的不完善和执行中的不规范，利润本身应有的有用性被严重地损害了：2000年，当商业银行和监管部门逐渐意识到银行资产面临着潜在损失而会计标准又未规定提取相应准备时，商业银行对外公布利润时称之为“账面利润”；     

互联网金融暂难取代传统银行

十几年前，比尔·盖茨曾预言，在互联网的冲击下，传统商业银行将是21世纪行将灭绝的恐龙。而我们的一些银行家也认为，商业银行未来的最大对手，将是以Facebook为代表的互联网形态。而结果真会如此吗？     

商业银行盈利模式评析

我国商业银行主要靠利差盈利,而发达市场经济国家的商业银行利润来源多种多样。本文通过比对美洲银行和建行的年报,分析了两国商业银行利润模式的巨大差异,并解释了差异的原因。最后依据美洲银行的经验,对我国的银行流动性管理提出了一些建议。