明确授信工作要求 营造商业银行良好信贷文化——简评《商业银行授信工作尽职指引》

银监会日前发布《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称《指引》)．首次确立了我国商业银行授信工作尽职的全面覆盖性、授信审批双线衡原则和授信尽职调查制度．从授信的前、中、后台的全过程对尽职行为予以制度规范．对于商业银行的改革和发展具有十分重要的意义。     

政策法规

外汇局发布新规改进贸易外汇管理,商业银行合规风险管理指引颁布,银监会发布《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》，巴塞尔委员会颁布新版《有效银行监管核心原则》.     

客户综合援信：存在问题与改进对策控讨

针对银行授信业务中暴露出来的各种问题，为了控制信贷风险，2004年7月份，银监会专门颁布了《商业银行授信工作尽职指引》。早在1999年1月20日中国人民银行发布的《商业银行实施统一授信制度指引》中，就要求“商业银行应设计科学的风险分析评估模型或方法，以确定对某一客户的最高授信限额。”     

完善不良贷款问责制

近年来,我国银行业案件频发,大案要案时有出现,带来巨大的经济损失和声誉风险。笔者认为,银行业案件频发的一个重要原因是不良贷款问责制尚不完善,削弱了银行的公司治理水平。完善不良贷款问责制具有重要意义根据《商业银行授信工作尽职指引》相关要求,“商业银行应建立授信工作尽职问责制,明确规定各个授信部门、岗位的职责,对违法、违规造成的授信风险进行责任认定,并按规定对有关责任人进行处理”。     

尽职方免问责——学习《商业银行授信工作尽职指引》体会

7月16日，中国银监会正式颁布并实施《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称《指引》)，被业内视为促进商业银行审慎经营．进一步完善授信工作机制，防范和化解授信风险，保护存款人利益的有力举措。     

对农村信用社现行授信管理工作问题的思考

目前,农村信用社授信风险管理存在许多问题,有制度的缺陷,也有行为的偏差,应以《商业银行授信工作尽职指引》为依据,完善农村信用社的授信管理制度。     

对信贷内控制度有效性的思考

本文结合《有效银行监管核心原则》和《商业银行授信工作尽职指引》的要求,从管理性监管和内控文化、风险认定与评估、控制行为与职责分工、信息与交流、监督行为与修正缺陷等五个方面,分析了目前基层国有商业银行在信贷内控制度上存在的不足,提出完善信贷内控制度、加强银行监管的意见。     

基层银行小企业贷款的现状问题及对策建议

小企业贷款工作随着社会和经济的发展,越来越受到各方面的重视。银监会对小企业贷款工作给予了全方位的关注,相继出台了《银行开展小企业贷款业务指导意见》和《商业银行小企业授信工作尽职指引》,引导商业银行通过贷款流程改造和差别化授信管理,打造小企业授信平台。如何扎实推进“六项机制”建设,实现辖区小企业贷款业务的可持续发展,值得银行业金融机构和监管部门思考和研究。     

学习《商业银行授信工作尽职指引》的几点体会

中国银监会最近出台了《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称“指引”)，进一步规范了商业银行的授信工作运作机制，对授信岗位职责和风险点作了一些明确的要求。结合农行现行的信贷管理基本制度和业务操作流程，谈谈本人学习“指引”的体会。     

改善银行业金融机构授信工作的思考

本文首先分析了商业银行授信工作中与<商业银行授信工作尽职指引>的差距和不足,并对其中原因进行了分析,最后从提高授信人员素质、设立独立岗位、加强征信体系建设等几方面提出对策建议.     

要闻回顾

10月8日中国银监会发布《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》,要求商业银行制定体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点的授信政策,实行差别化授信管理,规定了商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员必须履行的最基本的尽职要求。10月9日中国银行业协会、中国证券业协会、中国保险行业协会、中国国债协会、中国期货业协会、中国信托业协会和中国财务公司协会在北京共同签署合作备忘录,宣布建立全国金融行业协会联席会议制度。10月15日由中国保监会组织编制的《中国保险业发…     

改善银行业金融机构授信工作的思考

本文首先分析了商业银行授信工作中与《商业银行授信工作尽职指引》的差距和不足,并对其中原因进行了分析,最后从提高授信人员素质、设立独立岗位、加强征信体系建设等几方面提出对策建议。     

商业银行信息不对称现象与治理

近年来,为了降低商业银行的信用风险,我国相继颁布与实施了《商业银行内部控制指引》、《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称“指引”)等多部法律法规,并建立了银行信贷登记咨询系统,在有效防范金融风险方面起到了重要作用。但是由于我国商业银行内外部监控体系的不健全,也给商业银行防范金融风险带来很大困难。本文拟从分析商业银行信息不对称现象入手,探讨其表现形式及其产生的信用风险,并在此基础上提出商业银行信息不对称的治理措施。     

对我行开展中小企业信贷业务的若干思考

2007年全区农行工作会议上，分行党委明确提出把我行建设成全区最大的服务中小企业的银行。中国银监会发布的《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》，在监管导向上也处处体现了鼓励金融创新和“有所为，有所不为”的监管原则；在风险管理上，区别于“谁造成不量贷款，必须追究责任”的零风险倾向，小企业授信业务不搞终身追究制。本就我行如何看待小企业信贷业务的风险及未来等相关问题提出粗浅意见。[第一段]     

对美国货币监理署《洞察董事报告中的预警信号-董事指引》的介绍和体会

为了提升董事会的尽职能力。使其切实负起监督银行管理的信托责任，2003年美国货币监理署颁布了《洞察董事报告中的预誓信号-董事指引》。该指引共分三部分：第一部分介绍，第二部分董事会应该获取的常规报告，第三部分有问题银行和银行的失败。本文对该指引枉心的第二部分进行了编译。该指引中的一些内客可能不适合中国的商业银行．但谊指引所体现的指导董事尽职的理念厦在商业银行一些共性业务方面的建议，对于强化对商业银行公司治理的监管、提升中国商业银行董事的尽职能力仍有很好的借鉴作用。     

论集团客户授信的风险及控制

随着集团客户数量的增多和经营规模的扩大,巨额的集团客户授信额度屡屡出现。对一家银行来说,高度集中的单一集团客户授信有很大的潜在风险。本文主要分析集团客户的法律主体风险、关联交易风险、银行多头授信风险及贷后监管等方面的风险,并从建立完善的集团客户授信风险控制体系、做好集团客户授信前的尽职调查、设立完善的集团客户授信风险控制方案、采用银团贷款分担授信风险、政府完善信息公开透明的相关制度等五个方面提出控制集团客户授信风险的措施。     

政策法规

银监会发布《商业银行内部控制指引》;银监会发布《商业银行信息披露办法》;三部门联合发布《保险资金境外投资管理暂行办法》;银监会发布《银行开展小企业授信工作指导意见》.     

商业银行应培养科学的财务分析理念

银监会出台的《商业银行授信业务指引》,对商业银行信贷人员授信操作行为进行了规范和约束,其中第24条规定“商业银行应认真评估客户的财务报表,对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价,预测客户未来的财务和经营情况。必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。”并在第51条规定“商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果,对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任。包括:进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的;未对客户资料进行认真和全面核实的;授信客户发生重大变化和突发事件时,未及时实地调查的;未根据预警信号及时采取…     

谈谈对银行“授信”业务的理解和认识

人民银行颁布《商业银行实施统一授信制度指引（试行）以来》，各家商业银行相继制定了统一试行的管理办法，同时也出现与授信有关的概念，但在实际操作时，有些做法却不能被客户理解和接受，本人认为主要原因是商业银行管理人员的对授信业务的理解问题，以致出现操作上的一些问题，下面就银行授信业务谈谈本人的理解和认识。     

从风险限额看集团客户授信的信用风险控制

为防范集团客户授信风险,实现信贷资源有效配置,2003年,中国银监会颁布了《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（以下简称《指引》）。《指引》要求商业银行对集团客户授信应遵循适度原则,即“商业银行根据客户风险大小和自身风险承担能力,合理确定对集团客户的总体授信额度,防止过度集中风险”。《指引》明确将“一家商业银行对单一集团客户授信控制总额超过商业银行资本余额15％以上”的情形规定为“超过风险承受能力”的情形。根据《指引》精神,各商业银行相继出台了相关的最高信用额度风险控制标准。而以集团净资产为基数,以信用等级为调节系数的最高额度风险控制,成为各商业银行集团客户授信控制的主要措施（方法）,即集团客户授信风险限额（最高授信额度）=集团净资产×集团信用评级调节系数。该指标将集团客户授信最高额度与集团自有资金盈利能力和信用评级状况相结合,首次对集团客户授信总量进行了量化控制,在防范集团客户授信信用风险方面发挥了不可磨灭的作用。然而随着集团客户交叉持股、偏离主营业务的大规模兼并扩张,以及盲目涉足境内外期货等现象的普遍出现,商业银行信用授信的风险日益多样化。现有的以净资产和信用评级为主要指标的风险限额控制模型的局限也就日益显露出来,从而对集团客户授信最高风险限额控制提出了更高的要求。