反腐败洗钱协作论

本文所说的腐败洗钱是指隐瞒或掩饰贪污、贿赂等腐败犯罪收益的活动.而腐败是公职人员为个人或相关的个体谋取利益而滥用公共权力的行为,洗钱则是指隐瞒犯罪收益并将该收益伪装起来使之看起来合法的一种活动和过程.腐败和洗钱的外延越来越扩大.<联合国反腐败公约>列举了腐败9宗罪,其中就包括对犯罪所得洗钱.腐败洗钱腐蚀着健康的国民经济体系,威胁着世界政治经济秩序.要有效地预防和惩治,必须全面协作.本文重点论述了反腐败洗钱的三种协作模式,即反腐败与反洗钱协作、国际协作以及部门协作.     

全球联手打击腐败

2003年12月9日，联合国在墨西哥南部城市梅里达举行国际反腐败高级别会议，各国代表在会上签署了《联合国反腐败公约》。并将每年的12月9日定为“联合国反腐败日”，全球合作打击腐败。来自全     

论我国刑事缺席审判制度的构建——以惩治商业贿赂犯罪为视角

我国<刑事诉讼法>及其他与打击商业贿赂犯罪相关的法律中都没有规定缺席审判制度,这不仅不利于打击已然犯罪和进行一般犯罪预防,同时也影响到在国际间开展打击商业贿赂犯罪的刑事司法合作.在<反商业贿赂法>中应增设缺席审判制度,这既是我国有效打击商业贿赂犯罪的必然要求,也是我国法律与<联合国反腐败公约>相衔接的迫切需要.     

全球联手打击腐败

2003年12月9日,联合国在墨西哥南部城市梅里达举行国际反腐败高级刺会议,各国代表在会上签署了《联合国反腐败公约》。并将每年的12月9日定为“联合国反腐败日”,全球合作打击腐败。来自全世界100多个国家的政府代表出席了本次会议。公约将在30个签署国批准后生效。中国外交部副部长张业遂、监察部副部长屈万祥出席了本次会议。张业遂代表中国政府在《联合国反腐败公约》上签了字。     

中国刑法贪污贿赂犯罪主体的审视与重构——以《联合国反腐败公约》为视角的思考

中国刑法贪污贿赂罪犯罪主体规定的适正性,维系中国腐败犯罪治理的成效,受到理论与实务界的共同关注。在腐败犯罪被广泛关注的背景下,惟加强与国际反腐机制的对话与沟通,中国的反腐败立法方能实现腐败犯罪治理成效的重大突破。《联合国反腐败公约》提供了较为成功的立法范本,以《公约》为视角,审视现行刑法关于贪贿罪犯罪主体的规定,探寻其所客观存在的缺陷并加以重构,是中国惩治腐败犯罪国际化的客观需要。     

《联合国反腐败公约》对我国审计的影响

2005年正式生效的《联合国反腐败公约》（以下简称《公约》）是联合国历史上通过的第一个用于指导国际反腐败的法律文件，《公约》对预防腐败、界定腐败犯罪、反腐败国际合作、非法资产追缴等问题进行了法律上的规范，对各国加强国内的反腐行动、提高反腐成效、促进反腐国际合作具有重要意义。2003年中国政府在《联合国反腐败公约》上签字。同年，十届全国人大常委会第十八次会议以全票通过决定，批准加入《联合国反腐败公约》。该公约的亮点之一，就是审计在防止官员腐败，监督其经济责任中的作用得到了体现，公约中有两处直接提到了审计。我国审计在反腐败中的作用以法律条文的形式得以规范，如《政府采购法》、《中央企业经济责任审计管理暂行办法》。经济责任审计被正式写入《审计法》中。     

论《刑法修正案七》中的影响力交易

影响力交易罪是<联合国反腐败公约>中规定的一种罪名,<中华人民共和国刑法修正案(七)>修改了受贿罪,影响力交易在实质上类似于"斡旋受贿"的行为,属于一种特殊的受贿犯罪.为便于在司法实践中的运用,就这种犯罪的犯罪构成进行论述.     

资产追回与返还国际法律机制及其在我国的适用——以《联合国反腐败公约》为视角

《联合国反腐败公约》作为联合国历史上第一部指导国际反腐败斗争的法律文件,其核心部分“资产追回及返还机制”,为有效地防止腐败资产的跨国转移及加强这类资产追回和返还的国际合作提供了国际层面的法律保障。然而,要在我国实施这一机制、顺利实现与他国的司法合作还存在诸多障碍。为此,我们应以《公约》的出台为契机,转变观念,补充、完善相关法律制度,以期更好地开展反腐败的国际合作,最大限度地追回腐败资产。     

《联合国反腐败公约》草案出台

(本刊讯)备受关注的《联合国反腐败公约》(草案),即将正式提交第58届联合国大会审议通过。多位专家3日在接受新华社记者采访时表示,公约的出台,将对国内的腐败分子产生巨大威慑作用。有关方面应当抓住这一有利时机,进一步加快制度反腐的进度,切实加大反腐的力度,不断推动我国反腐败斗争取得新的成效。公约草案是国际社会真诚合作的产物,中国代表团认真参加了所有谈判并发挥了积极主动的作用。中国社会科学院社会学所研究员、中央纪委特约研究员邵道生认为,中国通过积极参与公约的起草并充分发挥作用,向世界表明了一个态度和决心:中国坚决反…     

治理商业贿赂是我国反腐败斗争的必然要求

一、腐败的巨大威胁腐败是一个世界性问题,它给世界各国造成了严重的损失,更阻碍了经济的发展。《联合国反腐败公约》序言表示“确信腐败已经不再是局部问题,而是一种影响所有社会和经济的跨国现象。”世界银行学院根据2001年至2002年的经济数据计算出,以行贿为目的的花费每年超过1     

惩腐靠制度

产生腐败的社会根源权力产生腐败,这是一个永恒的话题,行使权力的同时要防止产生腐败,这也是一个永恒的话题,同时已成为一个国际性的话题。随着中国加入《联合国反腐公约》,中国的反腐已纳入国际社会共同打击腐败的范畴,应该说,反腐的打击力度提到了前所未     

审计监督与反腐败

预防腐败行为和滥用职权的行政和管理机制……审计人员往往也可能比一般执法部门的人员更富有技术知识摘自第八届联合国预防犯罪和犯罪待遇大会通过的《反腐败的实际措施》     

对洗钱的认识及完善反洗钱体系的思考

随着经济的全球化发展,洗钱犯罪活动在我国日趋猖獗.据估算,我国每年洗钱的金额(包括各种走私收入、官员腐败收入及外资企业合法收入为了避税的境外转移等)约占国内生产总值的2%左右,大规模的洗钱不仅扰乱了我国正常的金融经济秩序,还造成了国家税收的流失.因此,尽快完善我国的反洗钱机制,加大对洗钱犯罪的打击力度迫在眉梢.     

以全球化视角看我国商业贿赂问题

在经济全球化迅猛发展的时代,商业贿赂已不再是个别国家的局部问题,而是一种影响国际社会和世界经济的跨国现象.我国存在的商业贿赂问题,也不仅仅是中国社会存在的孤立问题,而是国际社会腐败犯罪的一种表现形式.因此,全球化视角下分析商业贿赂的产生和别国治理商业贿赂的经验,以及在了解《国际反腐败公约》基础上认清我国治理商业贿赂的法律缺陷和国际差距,这对于我们探寻如何治理商业贿赂是有积极意义的.     

《联合国反腐败公约》与我国贿赂犯罪立法的完善

<正>第58届联合国大会于2003年10月31日通过了《联合国反腐败公约》(以下简称《公约》),作为联合国历史上第一部指导国际反腐败斗争的法律文件,《公约》集各国反腐之经验和智慧,为国际     

试论我国洗钱罪的认定与处罚的完善

洗钱是一种复杂而隐蔽的国际性金融犯罪活动。随着全球经济步伐的加快,跨国犯罪的日渐猖獗,各种犯罪活动所产生的收益(赃款),皆源源不断地进入国际金融系统加以清洗。但是,由于我国反洗钱工作起步较晚,各项立法工作滞后,这给准确认定洗钱犯罪带来困难的同时,对于有效地打击洗钱犯罪也产生了羁绊。为此,我国的刑事立法应当更加明确如何对洗钱罪进行认定及其准确地进行处罚。     

完善国际货物多式联运经营人责任制度的建议——以《联合国运输法公约》为视角

以<联合国运输法公约>为视角,简要分析国际货物多式联运经营人责任制度的相关规定以及近年来在实践中遇到的弊端,阐述了<联合国运输法公约>确立的多式联运经营人责任制度的主要内容,其中包括责任形式、责任基础以及责任限制等.在此基础上分析了我国在<联合国运输法公约>出台的情况下,如何根据国际大环境调整我国法律对多式联运的一系列规定,并得出结论:我国<海商法>应继续沿用经修订的网状责任制;在责任基础上采用推定过错责任制;不建议立即废除航海过失免责.同时就多式联运经营人责任制度完善问题提出了建议.     

浅谈完善我国反洗钱的法律体系

随着科技的发展和金融专业化的加强,网络银行和电子商务使洗钱者"如虎添翼".洗钱已成为国际社会十大犯罪之首,它是一种借助银行渠道,有计划、有预谋的高科技犯罪.我国于2007年1月开始实施的<反洗钱法>,为反洗钱工作提供了具体法律依据,但这只是反洗钱长征的第一步.经济全球化和社会信息化使洗钱活动更便捷,要使反洗钱工作取得成效还须借鉴发达国家的法律经验并做出积极努力.     

黑金"漂白"上演末路狂奔(上)

羊年伊始，中国金融监管高层发出当头棒喝：洗钱者，住手！2003年1月14日至16日，新任中国人民银行行长周小川签署了中国人民银行第1、2、3号令，连续颁布《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，“令箭”直指洗钱犯罪——自2003年3月1日起，企图通过金融机构把“黑”钱洗“白”的支付交易将受到严密监控。看来，洗钱者们的“幸福时光”快要到头了。     

贯彻落实《实施纲要》精神进一步发挥审计监督职能

最近,中共中央颁布了<建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要>,这是以胡锦涛同志为总书记的党中央在全面总结历史经验、科学判断形势基础上作出的重大战略决策.<实施纲要>明确了建立健全惩治和预防腐败体系的指导思想、主要目标、工作任务和基本要求,体现了标本兼治、注重预防、从源头上防治腐败的精神,是深入持久开展党风廉政建设和反腐败工作的纲领性文件.当前,审计机关在贯彻落实<实施纲要>中要切实做好三个方面的工作: