引入风险机制 强化质量制约

引入风险机制　强化质量制约王绍武资产负债比例管理的主要内容之一就是以资金来源制约资金运用．通过规定存贷款增量的比例，起到促进存款的增长，防止资金的超负荷运转．保证经营正常运行的作用。这实际上是从数量上对信贷资产的增长进行制约。这种制约没有与信贷资产的...     

钱慌”背景下农发行资产负债管理的对策探析

资产负债管理是银行经营管理的核心,农发行作为高负债企业,应对其资产和负债的期限、结构、利率水平等进行合理的匹配和协调,从而保证农发行经营的政策性、安全性、流动性和效益性。银行实行业务经营计划管理,就是通过反映各项资金来源和资金运用的增减变化及其运行趋势,调控全行业务经营的规模、结构比例、信贷资金运用的重点和投向以及经营成果,以达到资产和负债总量上均衡、结构上对称、比例上协调、     

浅析信贷决策下的财务报表分析——以西藏药业为例

财务报表分析是银行等金融机构进行信贷决策的重要依据。本文根据信贷决策的理论,以西藏药业财务报表分析为例,从偿债能力和现金流质量两个层面为西藏地区银行等金融机构制定适合西藏经济发展的信贷政策提供参考。     

制约农业银行存款增长的因素分析

今年,农业银行作为国有商业银行将全面推行资产负债比例管理,这对农业银行加强业务经营管理是非常有益的。在资产负债比例管理的理论中,首先是负债决定资产,有多少资金来源才能有多少资金运用。各项存款作为银行负债主要组成部分,它直接制约着银行的经营规模和效益。因此,“存款立     

论信贷资金的全面质量管理

建立健全信贷资金的全面质量管理机制,对于银行摆脱当前信贷资金营运的困境,达到流动性、安全性、效益性的统一,提高银行经营管理水平具有重要意义。 一、当前我国信贷资金质量管理的特点及弊端 当前我国银行信贷资金的质量管理,靠的是信贷部门全权负责的单方面管理。其特点是:借款的调查、审查、审批、检查、收回、质量考核等全部由信贷部门全权负责,贷款的决策是以信贷员、信贷部门的负责人和主管行长(主任)为决策核心。 由于信贷资金质量管理机制本身的缺陷以及运行环境中不利因素的影响,导致当前在贷款质量管理中主要存在如下问题。     

GB中国镜像:西部农村小额信贷的形成与运行机制

小额信贷自上世纪90年代以来漫卷中国西部农村。同时,小额信贷也逐渐形成有中国特色的小额信贷运行模式。在以孟加拉乡村银行小额信贷为原型模拟也即镜像的过程中,中国西部农村小额信贷以归纳的方式形成七纵、六横、三足鼎立的框架,而孟加拉乡村银行小额信贷却以演绎的方式形成独立的完整的系统的运行格局。在方法论上,中国西部农村小额信贷基本模拟了孟加拉乡村银行小额信贷的核心价值;而在制度环境、小额信贷使命、组织治理机制等方面,GB中国镜像相去甚远,其中有国情的差异,也有利益相关者的不同考虑。     

完善农业银行贷款决策机制的思考

完善农业银行贷款决策机制的思考吴高益一、农业银行现行贷款决策机制的特点及弊端农业银行现行的贷款决策机制是沿用我国银行长期“自然”运行的信贷部门或信贷员全权负责的条块贷款决策机制。其特点是贷款调查、审查、审批、检查、收回、奖罚等由信贷部门全权负责，贷款...     

柬埔寨ACLEDA银行可持续发展的经验和启示

柬埔寨ACLEDA银行是国际金融界公认的最成功实现可持续发展的小额信贷机构之一.本文分析了ACLEDA银行在资金来源、风险管理、成本控制、信贷服务、人力资源方面的成功经验.为我国改善小额信贷的外部金融环境、完善机构内部管理提供了一些启示.     

强化资产负债管理是促进专业银行企业化的有效途径

资产负债管理就是对专业银行的资金来源与资金运用的全面管理。其目的在于加快促进专业银行的企业化进程。近几年来,尽管银行在稳定经济,调整产业结构,支持企业的生产回升方面做出了巨大的努力,但是,在此过程中,从银行的信贷资金运用上和银行负债管理上看,存在着许多矛盾,影响着专业银行企业化进程。主要表现是:     

农业发展银行应加强经营管理

农业发展银行的经营管理实行自计盈亏,保本经营,企业化管理。财务管理、讲求经济核算是农业发展银行财会工作的重要课题。一、当前影响农业发展银行经营管理的主要因素(一)农业发展银行利率倒挂是形成亏损的客观因素。目前农业发展银行的资金来源绝大部分来自人民银行再贷款,这部分资金来源的年利率为10.82%,而农业发展银行的资金运用主要是发放粮棉油收购、储备、调销、加工贷款和农业综合开发扶贫等政策性贷款。这些贷款一般利率比较低,期限较长,据辽宁测算年平均利率仅为10.2%,利差倒挂0.6%。这种资金来源和运用结构的单一性和客观上的利差倒挂必然形成亏损。如辽宁省农业发展银行全年平均贷款余额195亿元,预计年经营亏损约1.1亿元。(二)信贷资产的高风险是影响农业发展银行财务成果的直接因素。农业发展银行的信贷资产主要是执行国家有关政策性贷款,大部分是高风险贷款,因而贷款总量中,逾期贷款和催收贷款比重较大。根据农业发展银行辽宁省分行报表统计,到1995年9月,贷款总额中逾期贷款占14.5%,催收贷款占3.9%,但实际上还要超过这个比重。有的贷款利息不能按时收回,有的甚至本金利息都不能归还银行。     

巴西开发银行研究报告

<正>巴西开发银行是世界上最大的开发银行之一,也是巴西中长期资金的主要提供者,在巴西经济和社会发展中发挥着重要作用,其资金来源、运营模式和支持领域具有独特的特点。(接2019年第7期)四、信贷业务范围及运作特点巴西开发银行在本国的金融体系中体量较大。巴西的信贷可分为指定类信贷和私人银行信贷,指定类信贷由政府支持,主要包括房贷、农业贷款和巴西开发银行提供的长期信贷,到2013年巴西指定类信贷比例已     

对构建信贷风险责任终身追究新机制的再思考

在计划经济向市场经济转轨时期 ,我国政策性银行、商业银行和城乡信用社在改革中 ,由于对信贷风险责任追究不力 ,而形成了大量不良资产。为了从根本上防范和化解信贷资产风险 ,充分发挥金融信贷对全面建设小康社会的支持促进作用 ,本文拟就我国银行业构建信贷风险责任追究制作进一步研究 ,并提出构建责任终身追究新机制的对策建议。一、构建信贷风险责任终身追究新机制是防范和化解信贷风险 ,提高信贷资产质量的客观要求在我国银行工作中长期存在着一种很不正常的现象 ,出纳短款不论多少一律全额赔偿 ,而信贷工作因某些人工作失职、决策失误…     

贷款风险防范之管见

一、认真分析资金市场———构建银企关系。从信贷角度来说，当资金供过于求时，为买方市场，而当资金供不应求或适度从紧时，则为卖方市场。买方市场时，信用社处于资金运用不足状态，但这是正常现象，信用社不应刻意增加信贷规模去盲目地追求效益，而是要在实际的经营格...     

中小金融机构与县域中小企业信贷——从需求端对“小银行优势”的实证分析

本文首先从理论上分析了中小银行在提供中小企业信贷服务方面的优势,小银行在收集、传递和利用"软信息"进行信贷决策方面,与大银行相比具有优势;同时,小银行因其结构简单、机制灵活、决策链条短,能够控制代理成本。然后,采用实地调查资料和Logit模型,从需求端对小银行优势进行了实证分析。研究结果表明,信息透明度低的中小企业更倾向于向中小银行申请贷款融资,中小银行是小规模企业贷款的主要提供者。发展新的中小金融机构、防止中小金融机构通过跨区域合并而过度扩张是缓解中小企业贷款难的一种政策选择。     

信用社实行资产负债比例管理应重视的两个方面

从今年起农村信用社推行资产负债比例管理,它可以解决有资金无规模与有规模无资金的矛盾,从而实现以存定贷、自主运用资金、灵活经营的目的,但从实施的效果来看,还必须加强以下两个方面的工作。 一、明确资产负债比例管理的重点 农村信用社实行资产负债比例管理的中心内容是:总量平衡,期限对称。因此,资产负债比例管理应坚持以资金来源制约资金运用、量入为出、自求平衡的信贷原则,管理的重点是资本金的充足性,信贷规模的适度性,贷款质量的优劣性,负债清偿的保证性,盈亏核算的真实性五个方面。     

浅谈企业负债经营及偿债能力

随着社会主义市场经济体制的逐步建立和完善，企业负债经营已经成为较普遍现象。但是由于资金的稀缺性及时间价值性，必然要求负债既经济又合理。如果在事先不进行科学的可行性研究而盲目决策，那就会使举借的资金与企业正常的资金需要量之间发生数量差异。这样就存在着一个合理确定负债规模，并考虑偿债能力的问题。 １．关于企业负债经营的分析 （１）负债经营的本质。所谓负债经营，是指企业依靠借债开展经营活动。它包含以下三层涵义：一是其资金来源是企业以举债的方式（如发行股票、债券等）从银行、非银行金融机构、其它单位取得的资…     

农发行信贷资产证券化基础资产的选择

信贷资产证券化是银行把一组欲转换成流动性的资产组成资产集合,然后将信贷资产集合转移给第三方机构,由第三方机构进行标准化、证券化向市场出售。信贷资产证券化的基础资产是指信贷资产证券化对象,是信贷资产证券化的第一个环节,直接关系到整个信贷资产证券化过程的成功与否,以何种信贷资产作为银行信贷资产证券化的基础资产是首要应考虑的问     

农村信贷资金供需矛盾与解决对策

农村信贷是新农村建设的重要资金来源。本文首先指出当前农村信贷资金供给不能满足农户需求的现状,其次从农村信贷环境、农业投资效益、金融机构决策等方面分析农村信贷资金供给不足的根本原因,最后就化解农村信贷资金供需矛盾、促进新农村建设提出对策建议。     

拓展存款来源的途径

众所周知,存款是银行最低利的资金来源。农发行拥有比较稳定的存款,可以应对央行“削减对农发行的再贷款额度,对超过基数部分实行市场利率”的再贷款管理政策调整,减少借入资金及金融债券发行量,降低筹资成本,扩大信贷资金来源,增加资金自给水平,提高对资金的支配能力,其重要性     

银行体制、预算软约束与乡镇企业目前的困难

当银行和信用社发现乡镇企业贷款项目中存在高风险项目时，通常不是将这些项目破产或重组，而是重新注资，允许继续运行，然后谎称其为安全项目。银行和信用社的逆向选择和败德行为诱发了乡镇企业预算软约束和对信贷的滥用，导致了大批农村金融机构资不抵债，最终迫使国家采取压缩贷款额度、上收贷款权限等行政措施来缓解危机。结果，无论好坏，所有的金融机构都减少了贷款发放，所有的项目都难以得到融资。当与银行和信用社的纽带切断后，依靠信贷发展的乡镇企业陷入困境也就无法避免。