浅谈企业集团结算集中与资金集中管理

本文主要介绍SX集团公司充分利用财务公司的结算平台,实施结算与集中支付,带动资金集中管理的做法,颇有借鉴意义。     

浅谈企业集团结算集中与资金集中管理

本文主要介绍SX集团公司充分利用财务公司的结算平台,实施结算与集中支付,带动资金集中管理的做法,颇有借鉴意义.     

浅谈企业集团结算集中与资金集中管理

本文主要介绍SX集团公司充分利用财务公司的结算平台，实施结算与集中支付，带动资金集中管理的做法，颇有借鉴意义。     

吉林森工集团财务公司资金集中管理模式研究与实践

加强企业集团资金集中管理、提高企业集团资金使用效率,是财务公司行业的基本职能。本文以吉林森工集团资金集中管理模式为基础,通过对不同资金集中管理模式进行研究与实践,旨在寻找和总结提高资金集中管理和资金使用效率的最佳途径。     

企业集团财务公司与集团内上市公司关联交易的思考

<正>企业集团财务公司(以下简称财务公司)成立20余年来,在促进企业集团资金管理、提高资金使用效率方面发挥着重要的作用。随着集团内财务公司与上市公司的蓬勃发展,以及集团资金集中管理不断走向深入,二者之间的关联交易也在增加,围绕这一关联交易的争论也不断增加。一、财务公司的功能定位中国银监会是财务公司行业的主要监管部门,其对财务公司的定位是:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要业务范围覆盖结算、存贷款、票     

财务公司资金归集的制约因素分析与建议

资金集中管理是财务公司的核心功能.财务公司通过建立考核机制、结算系统支持、上门服务、金融产品创新等方式积极推进集团的资金归集.但在实践中,我们发现确实存在一些制约和影响财务公司资金归集的内外部因素,重点体现在“不可归集的专户资金”.搞清楚影响资金归集的因素有哪些方面、不可归集的专户资金包括哪些范围,对于提高财务公司资金集中管理效率和水平有着重要的意义.本文以某集团企业专户资金分析为切入点,找出影响财务公司资金归集的制约因素,并对如何推进资金归集工作提出几点建议.     

关于企业集团资金结算中心利弊的分析与完善

上世纪九十年代后,随着经济体制改革的深入,特别是国资委成立以来,我国出现了大量的以资本为纽带的企业集团,这是市场经济发展的必然结果。目前资金集中管理的模式主要有建立财务公司和成立集团资金结算中心两种方式。由于银监会对建立财务公司特殊较高的要求,财务公司方式被具有特定资源的特大型企     

基于企业集团财务公司的资金集中管理面临的利益冲突和对策分析

资金集中管理是国有大中型企业集团重建财务管理架构的有效手段和关键环节，以企业集团财务公司作为实施资金集中管理的平台，不仅可以加强集团公司财务管理，提高整体效益，也有利于扩展财务公司的金融业务，符合金融监管部门确定的企业集团财务公司的发展方向，是众多资金集中管理模式中的一种现实而有效的模式。然而，这种模式下不少集团公司资金集中管理的效果并不理想，财务公司的作用也未得到充分发挥．究其原因。能否协调好各相关利益主体之间的关系是主要因素之一。客观分析各相关主体的利益。规避或平衡利益冲突是解决以财务公司为平台的资金集中管理所面临的体制、机制、认识等各方面问题，充分发挥资金集中管理效益的关键。[第一段]     

谈资金集中管理的两种模式

资金集中管理，也称司库制度，是国际上普遍采用的一种大型企业集团的资金管理模式，其含义是将整个集团的资金集中到集团总部，由总部统一调度，统一管理和统一运用：通过资金集中管理，可以实现在整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。集团公司资金集中管理一般常采用以下两种模式：一是内部银行模式，二是财务公司模式．     

企业集团资金集中管理模式的探讨

中国企业要向国际化发展，就要通过资金集中管理对其生产经营进行集中掌控，可以通过资金集合模式、现金池模式、内部结算中心模式、财务公司模式来达到这个目标。中国电子集团公司通过运用财务公司模式，对提高企业集团整体资金效率起到了良好的作用。     

企业集团财务公司与金融机构竞合关系浅析

随着国内企业集团产融结合步伐的持续推进,作为产业资本和金融资本结合主平台的企业集团财务公司,在经济金融中占有越来越重要的位置。财务公司首先是企业集团财资管理平台,同时还是金融产品服务内部提供者,在信贷、结算等方面,财务公司和商业银行存在一定的竞争关系,为履行好加强企业集团资金集中管理、提高资金效率和效益的核心使命,财务公司必须与金融机构保持一种即竞争又合作的关系。     

财务公司模式下的企业集团财权制度安排

企业集团的财务管控是一个被普遍关注的问题。财务公司作为资金集中管理的平台,是企业集团财务管控的重要环节。文章讨论了财务公司在集团资源配置中的主要职能和作用机制,并对司库型和综合型财务公司模式下的企业集团财权配置进行分析。研究认为,在财务公司由司库型向综合型发展过程中,集团应将预算的监督权、投融资决策的参与权、风险管理的实施权等逐步赋予财务公司,从而促进资源的有效配置和集团管控水平的提升。     

大型企业集团资金集中管理模式的选择

与传统的分散式财务管理模式相对应,适应大型企业集团资金集中管理和监控、提高资金使用效率,防范金融风险,确保整个集团的利益和持续健康发展的需要,资金的集中管理越来越受到大型企业集团的重视.资金的集中管理常见的有以下几种模式:设立财务公司、设立结算中心、设立内部银行、拨付备用金、统收统支.而对大型的企业集团,根据其规模和企业的实际情况,设立财务公司或者结算中心是首选.现将这两种主要模式比较如下:     

企业集团财务公司结算资金趋势化分析

财务公司作为实现企业集团资金集中管理的主要模式之一，其在经营方式上与银行一样，也是在吸收存款的基础上开展信贷、存放同业等基本业务，本文从财务公司产生的背景分析入手，描述了企业集团财务公司出现的原因。通过对财务公司功能转变、产品丰富、利率市场化和提升盈利能力四个方面的需求入手，分析并得出了进行结算资金趋势化分析的必要性。但是目前财务公司结算资金分析尚存在一些不足之处，这在一定程度上影响了资金的运用效率和流动性。为了解决这一问题，文章从财务公司资金来源计算公式入手，指出结算资金趋势化分析对公司资金来源分析有着举足轻重的作用，同时为了加强对结算资金的直观认识，文章还首次提出了结算资金的计算公式，并由此推导出结算资金趋势化分析应该从三方面入手，包括建立吸收存款分析机制、建立结算备付金率机制、建立存款准备金机制。为了保证结算资金趋势化分析工作能够得到落实，本文的最后还提出了要建立内控制度，将结算资金趋势化分析工作从制度层面进行规范，同时通过采取日常稽核和专项稽核措施，保证结算资金趋势化分析工作能够准确、可靠、及时，为全面分析财务公司资金来源提供支持。     

企业集团资金集中管理财务公司模式研究

资金集中管理是我国企业集团增强竞争力,实现做大做强目标的必经之路,财务公司作为资金集中管理模式之一,已日益引起社会各界的广泛关注。本文构建了我国企业集团资金集中管理财务公司模式业务架构,论述了财务公司应以服务企业集团资金集中管理为基本宗旨,建设好“结算中心、资金池中心、票据池中心、投融资中心”,助推资金集中管理效益与效率不断提升。     

关于集团公司成立财务公司的几点思考

近年来,中央企业、地方国资委监管的企业集团以及民营企业集团纷纷申请设立集团财务公司。虽然目前我国集团财务公司在总体上呈现向上发展的趋势,但也遇到了诸多现实问题。本文主要是从企业集团的几种资金集中管理模式入手,通过分析成立集团财务公司的积极意义及目前财务公司发展现状及遇到的问题,进而对我国集团财务公司发展对策提出几点建议。     

财务公司模式资金集中管理问题及应对建议

资金是企业的血液,企业的生存发展离不开资金的支持,如何管理并让有限的资金发挥最大的效用,是资金集中管理要实现的目标。在我国资金集中管理的模式中,财务公司模式被大多数企业集团所采用,这种模式既能提升集团对成员企业资金的管控力,从而为优化资源配置提供资金基础,又能通过内部的融资降低外部融资需求,进而降低资金使用成本,促进集团内部产融结合,促使集团产业经营向更好的方向发展。     

《企业集团财务公司管理办法》新旧版本之比较

企业集团财务公司(以下简称财务公司)是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构,是我国金融体系的重要组成部分。目前,我国共有企业集团财务公司78多家。近二十年来,财务公司行业整体上发展稳健,在加强资金集中管理、降低财务费用等方面为所属企业集团的发展做出了很大贡献。     

集团资金集中控制下的风险管理——基于大中型集团公司的案例分析

本文运用案例研究方法探讨了我国企业集团资金集中控制模式下风险管理的现状和问题。研究发现:(1)集团实施资金集中管理后在集约化程度、集团信用增强、创新内部融资及金融服务模式上效果显著;(2)较之结算中心模式,财务公司的集团风险管理更健全,风险识别及评估系统更为完善;(3)集团均面临如何建立与集团管理模式匹配的金融平台运作模式以及最终使风险管理全面落地的保障体系问题。     

对企业集团实施财务集中管理的思考

企业集团财务集中管理是基于网络环境下实现集团财务统一核算制度、报告制度和管理制度的新的管理理念和模式,其实施对象是集团公司的所属单位,包括会计集中核算、财务集中控制和财务集中决策。财务集中管理一方面通过网络技术实现会计的集中核算,将集团子公司的财务会计数据集中于母公司,使母公司可随时调阅各子公司的财务数据,并随时生成集团汇总合并报表,消除集团母子公司信息不对称的弊端;另一方面通过成立资金结算中心和财务公司将集团母子公司的资金进行集中管理,可实现集团所有下属单位资金的集团内循环,有效降低集团的资金成本和财务风险。