中小企业须防范融资陷阱

目前，国内的融资市场存在的骗局分为两大类，一类是以国际资金为背景的融资骗局，主要融资方式包括合资、合作、“过桥”等；另一类是以国内资金为主要背景的融资骗局，主要包括银行保函、直存(大额存单抵押贷款)、有价证券抵押贷款、银行(商业)承兑汇票等融资方式。     

我国银行贷款质量低下的成因与解决对策

贷款质量低下，是当前我国国有商业银行经营中面临的一个突出问题。如不尽快解决，将会影响银行自身的运营和国民经济的发展。一、银行贷款质量低下成因（－）来自银行方面的成因。1．银行不能自主经营。长期以来，一些地方政府因盲目追求地方经济的高增长，不顾企业效益低下的现状，要求银行给予贷款支持，以维持企业高投入低产出的经营方式，甚至让企业以贷款垫交税利，让银行贷款发工资。银行迫于地方政府的种种压力，发放贷款，严重影响了贷款资产的流动性和安全性。2．银行贷款决策失误。银行在自主贷款投放环节出现的决策失误，一是由…     

基于抗原抗体亲和度的银行贷款风险评判体系构建

银行对企业申报贷款可行性及风险评判是防范银行经营风险主要手段之一,银行要根据影响企业贷款可行性因素来构建贷款可行性及风险评判指标体系,运用人工免疫原理中的抗原与抗体之间的亲和度来验证银行对企业贷款风险评判体系的有效性。将实际指标的审计值作为抗原,用抗原平均值(即聚类中心值)或预警值作为抗体,文章应用这种手段来评判企业贷款的优等(信用贷款)、中等(担保贷款,抵押贷款)、劣等(有风险,拒绝放贷)。该方法具有客观性和可操作性的特点,为银行科学合理评判企业贷款提供科学依据。     

酒泉市中小企业融资问题研究

一、酒泉市中小企业融资难的成因(一)金融机构方面1.银行对企业放贷不是一视同仁,对国有大中型企业,国家大中型项目各家银行争相发放贷款,而对中小企业发放贷款卡得太死,对每笔贷款都是慎之又慎。2.大量中小企业存在因贷款条件高无法取得贷款,或是因手续繁琐需较长时间才能取得贷款问题。突出表现在两个方面:一是各家国有商业银行规定中小企业取得贷款的必要条件是要有房地产、土地等有效资产作为     

住房抵押贷款信用风险形成的经济学分析

1．银行理性假设下的抵押贷款信用风险分析 住房抵押贷款信用风险是指由于借款人的违约而导致抵押贷款银行损失的可能性。从信息经济学的角度看，如果银行和借款人完全理性，则银行与借款人之间的行为是一种非对称信息的博弈，自然会产生所谓的逆向选择和道德风险问题，信用风险由此而产生。梅耶森(Myerson)认为：“由参与人选择错误信息引     

银行应收未收利息的成因及对策

(一)银行贷款受政策影响，投向行政于预过多。银行贷款是企业主要资金来源之一，银行贷款投向准与不准，不仅关系到企业经济效益的好坏，而且关系到银行信贷资产的安全和剃息回收。而目前银行贷款投向受政策和行政手段影响较多，致使贷款利息回收困难，出现应收未收剃息。具体讲：一是目前我国专业银行还是政策性银行，部分贷款投向难以取得效果，二是还存在行政干预，银行为了照顾方方面面的关系，不得不发放少量无效益贷款。     

我国中小企业在国际贸易中融资的问题与对策

一、目前我国中小企业在国际贸易融资中存在的问题 （一）融资渠道少，融资形式单一 目前自有资本和民间资本融资是中小企业融资的主要渠道，银行或金融机构的债务融资占据比例很小。中小企业迫切需要资金，但中小企业筹资难则是有目共睹的事实，尤其是民营中小企业，除了股东投入的权益资本以及经营过程中形成的自然负债外，似乎很难找到适当的筹资方式。中小企业获取银行贷款的途径基本限制在担保贷款和抵押贷款，符合银行规定条件进行融资并非易事。银行间接融资功能单一，贸易贷款、打包贷款较多，仓单融资、出口商业发票融资等很少。证券市场门槛高，中小企业也难以通过股权融资。     

对住房抵押贷款保险的几点思考

在信贷消费中,通过保险的形式降低风险和寻求经济补偿是放贷部门的首要选择。本文将分析住房抵押贷款保险中存在的几个主要的问题,并提出对策建议。一、住房抵押贷款保险当事人之间的关系所谓住房抵押保险是指住房抵押贷款的贷款人(即抵押权人)为了保障住房抵押贷款的安全,而要求借款人(即抵押人)将作为抵押的住房向保险人投保的房地产保险。其当事人分别为购房人、银行和保险公司。购房人与银行之间,一方面有贷款合同关系。作为借款人享有获得贷款的权利,并承担偿还贷款本息的义务;另一方面有抵押合同关系,银行作为抵押权人有权在借款人违…     

城市信用社账外资金的审计方法

一、隐瞒截留短期贷款利息，以“陈 (程 )利、陈 (程 )息、陈 (程 )石”等化名存入下属营业部。对此问题的查处，首先要将 125短期贷款分户账与短期贷款利息收入相核对，一要查看是否存在贷款已清收而利息未清算的现象。一般来说，银行在清收贷款时会先清收贷款利息收入。二要审查是否存在用现金收取企业法人的贷款利息的情况，如出现这种情况应进一步落实。其次要查阅贷款协议，主要审核一些贷款大户的贷款利率是否在同期银行贷款利率的基础上按规定上浮，若没有上浮则可能存在用签订双份协议分档计息、多票收息的办法隐瞒截留利息收入的问…     

“贫血”企业进补7良药

吴江某公司与本市某银行签订合同贷款260万元，并以机器设备、房产作抵押(价值超过500万)，另据银行要求将所持的21万股金山石化法人股交给银行质押。该公司在抵押期间及贷款到期后碰到资金流通困难，向银行贷款却遭到一口回绝。因该公司所有有价证券、房产及设备均被银行掌控，无法再向他处抵押贷款，也无法转让其有价证券，该公司只能向私人借款及变卖机器，其中利息及股票损失达12万元。该公司与银行终于“化玉帛为干戈”，针锋相对走上法庭。     

浅析我国房地产融资渠道

一、当前房地产企业融资渠道现状(一)银行信贷规模有限据相关统计,我国房地产企业融资的至少60%以上直接或间接来自银行。这表明我国房地产企业对银行依赖程度过高。由于存款准备金率达到历年高位,银行贷款规模有限,房地产贷款首当其冲受到压缩,且银行提     

浅析新会计准则体系下银行贷款业务的会计处理

银行贷款业务是商业银行资金运用的主要途径。目前，贷款业务已成为我国商业银行最重要的资产业务，贷款在我国银行总资产中占比超过一半，贷款利息收入也是我国银行收入的主要来源。贷款人如果无法正常归还贷款本息，便可能使银行蒙受巨大损失。所以，在新会计准则下银行贷款及贷款利息业务的会计处理尤为重要。     

中小企业须防范融资陷阱

目前,国内的融资市场存在的骗局分为两大类,一类是以国际资金为背景的融资骗局,主要融资方式包括合资、合作、"过桥"等;另一类是以国内资金为主要背景的融资骗局,主要包括银行保函、直存(大额存单抵押贷款)、有价证券抵押贷款、银行(商业)承兑汇票等融资方式.     

美国金融财务公司的发展

一、美国金融财力公司的性质、类型与特点美国金融财务公司是汽车和其他设备的商业性放款、汽车及其他消费品和服务的个人消费信贷的主要提供者。美联储对金融财务公司的定义是:“任何一个公司(不包括银行、信用联合体、储蓄和贷款协会、合作银行及储蓄银行)如果其资产中所占比重最大的部分由以下一种或多种类型的应收款组成,如销售财务应收款、家庭或个人的私人现金贷款、中短期商业信用(包括租赁)、房地产二次抵押贷款等,则该公司就称为金融财务公司”。与银行相比美国金融财务公司有如下特点:     

美国金融财务公司的发展

一、美国金融财务公司的性质、类型与特点 美国金融财务公司是汽车和其他设备的商业性放款、汽车及其他消费品和服务的个人消费信贷的主要提供者。美联储对金融财务公司的定义是：“任何一个公司(不包括银行、信用联合体、储蓄和贷款协会、合作银行及储蓄银行)如果其资产中所占比重最大的部分由以下一种或多种类型的应收款组成，如销售财务应收款、家庭或个人的私人现金贷款、     

浅谈房地产抵押业务估价风险及其规避

随着我国金融市场的完善及房地产开发、交易市场的繁荣，以房地产作为抵押物向银行进行贷款，已成为企业和个人筹集资金的重要手段。房地产抵押是一种不确定性的担保，尤其是在经济波动幅度大、房地产抵押价值高、还贷时间长、利率变动大的条件下，抵押贷款的风险较大。因此银行为保证贷款的安全性，会要求对抵押房地产进行估价，由此而产生了以抵押贷款为目的的房地产估价。     

我们怎样才能讲信用？

目前“信用恶化”比较突出，不仅造成银行不良资产的大量增加，而且对整个社会经济也伤害巨大—— 一、信用恶化制约经济发展 目前信用恶化问题非常突出。经济生活中存在着大量的失信现象和交易失范行为，主要有：不信守合同(无论口头抑或书面)；企业间相互拖欠贷款；商业银行的高比例不良贷款；市场上的假冒伪劣产品；国际贸易中的欺诈行为等。     

非自用不动产的风险分类探讨

所谓非自用不动产也称其他不动产，是相对于正常不动产(银行为正常营业目的所拥有的物业)而言的。非自用不动产主要指银行未用作营业场所的房屋，其中大部分是因债务人无力偿还贷款、银行没收抵押物所得的房产，也包括银行关闭某些分支机构，或原准备自用后因计划取消而闲置的房屋及其附属物。     

在校大学生个人信用征信系统

随着高校的扩招和贫困学生群体的出现，发放学生助学贷款已成为体现教育公平、防止贫困学生辍学的主要手段，但助学贷款的发放也面临着许多现实的困难，银行担心“放贷容易还贷难”而积极性不高，学校担心学生毕业后欠债不还而使学校背上经济负担，学生也抱怨贷款难、难贷款等等。造成上述现象的原因很多，但很重要的一点，是我们整个社会信用评估体系的缺失，尤其学生作为一个特殊的群体，银行、学校、用人单位都难以准确掌握其信用状况，这就给助学贷款各项工作的开展造成了很大困难。事实上，对高校学生除了进行诚信教育外，很重要的一点，就是要建立一套符合高校学生实际、具有可操     

谈建立金融审计有效的结合体系

一、当前金融机构存在的某些问题,冲击或影响到社会主义金融机构在国民经济中的特殊地位和作用,有必要建立有效的金融审计体系,以促进金融事业健康发展。(一)贷款和投资是商业银行的主要业务,而目前商业银行不良贷款数额大、比例高、经营日益困难,潜在信用风险极大。如某银行系统不良贷款数额占贷款总额的33.37%,表外反映逾期和催收贷款应收未收利息13460万元,从而影响当年效益。造成银行贷款质量低下的原因除部分