精益化管理资金深化集团企业司库体系建设

面对新一轮数字经济快速发展的机遇,传统的资金管理模式已不能适应集团企业数字化转型的新要求,司库体系建设已成为促进集团企业资金精益化管理的必然趋势。本文从司库体系实践背景入手,探索构建了以明确战略目标、建立组织架构、建立资金管理中心平台、建立制度体系、建立数字化平台、建立人才队伍、确立明晰的职业准则、设计核心功能和拓展功能的司库体系建设路径,进一步提升了企业的风险管理意识,体现自身的核心竞争力。     

利用司库提升企业资金管理效率

司库作为跨国企业通行的资金管理模式,其理念、内容和手段都值得中国企业学习.国内很多企业也都在探索和引进司库管理.对于大多数财务公司而言,如采用司库管理的模式应在职能定位、管理架构及信息系统等方面做出更大的变革.     

大司库的变革

时隔两年多,在中国石油大厦,本刊记者再次采访了中国石油天然气集团公司（以下简称“中国石油”或“集团”）财务资产部副总会计师、大司库项目工作组组长吕连浮。彼时,中国石油的大司库项目刚刚启动,初步完成建设蓝图与规划,就像一棵刚刚萌芽的树苗.     

以价值创造为核心推动大司库体系建设

<正>大司库体系建设可紧密围绕“管理机制建设”与“信息系统搭建”两大主线开展实施,既要在各自主线上分别做好“三步走”实施方案,又要注意在推进过程中二者有机融合、互相增益。2023年9月初,国资委召开中央企业司库体系建设推进会。会议指出,各中央企业以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,牢牢把握数字经济时代背景下的挑战和机遇,积极推动财务管理理念变革、组织变革、机制变革和技术变革,中央企业司库体系建设工作取得了积极成效。     

企业集团司库管理体系建设路径研究

本文以司库管理作为切入点,简要叙述司库管理涵义及其与传统资金管理模式的主要区别,探讨司库管理目标,帮助企业集团加深对司库管理的了解程度,树立正确发展观念。随后,从职能定位、组织架构、业务流程等多个方面阐述企业集团建设司库管理体系的正确路径。旨在制定一套符合企业集团发展需要与我国实际国情的司库管理体系建设方案,积极应对企业集团在资金管理层面遇到的挑战。     

境外资金流入面面观

在全球流动性过剩背景下,外汇资金流入的虚拟性逐步增强。境外资金流入的方式和手段日趋多样化、复杂化。     

境外资金池构想

随着跨国经营全球化发展,国际大型跨国公司近年来都加强了全球业务区域内的财资管控。其中建立并应刚境外资金池是一个重要环节,如美国通用公司、壳牌、西门子等都有成功案例,其运作管理的做法值得借鉴。     

境外资金流入面面观

在全球流动性过剩背景下,外汇资金流入的虚拟性逐步增强。境外资金流入的方式和手段日趋多样化、复杂化。     

民营境外上市公司资金境外运营的窘境

随着我国企业“走出去”步伐的加快,现在,我国不仅有一些大中型国有企业走出国门,在境外资本市场上市融资,进行资金运营;更有大批经营良好的民营企业在境外上市,而民营境外上市公司的境外资金运营也越来越引起人们的关注。     

王国:中石油式大司库

如果把每一个企业都比做房子,中石油无疑是栋摩天大楼。财务体系的建设,是这栋大楼不可或缺的根基。正如中国石油天然气集团有限公司(以下简称中石油)党组成员、总会计师王国所说:中石油按照集团公司总体战略目标和任务,持续推进集约化、专业化、一体化管理,在一个全面、三个集中的基础上,建设大司库体系,完善大预算机制,夯实会计基础,提升资本运营能力,强化风险管控,适度发展金融支持业务,培养一流队伍,逐步建立起与综合性国际能源公司的财务管理体制,为集团公司改革发展和稳定提供强有力的财务保障。     

阻截境外异常资金流入

随着我国经济持续健康、稳定、协调发展,以及全球经济及直接投资的逐步复苏,人民币汇率呈现出不断升值趋势。这种对人民币的升值预期,再加之利差、房地产热等因素,致使一些境外投机套利资金已经或正在利用各种渠道流入境内。大量跨境异常资金的流入,会造成境内资金流动性过剩,在一定程度上抵消或削弱人民银行实施稳健货币政策的效果,增加国内通货膨胀压力,增大我国房地产市场的泡沫。因此,如何有效甄别外汇资金投机套利行为,防范跨境资金的异常流动,就成为当前外汇管理部门监管的重点。     

阻截境外异常资金流入

随着我国经济持续健康、稳定、协调发展,以及全球经济及直接投资的逐步复苏,人民币汇率呈现出不断升值趋势。这种对人民币的升值预期,再加之利差、房地产热等因素,致使一些境外投机套利资金已经或正在利用各种渠道流入境内。大量跨境异常资金的流入,会造成境内资金流动性过剩,在一定程度上抵消或削弱人民银行实施稳健货币政策的效果,增加国内通货膨胀压力,增大我国房地产市场的泡沫。因此,如何有效甄别外汇     

境外资金的安全防线

在海外扩张的路上,中国／E亍浦天然气集团公司（以下简称“中石汕”）扮演的是一个巨人角色,但是集刚公司的境外资金管理工作却是从点滴做起的。对各种风险的认识与防控,构筑了中石油境外资金的安全防线。在资金管理工作的全力配合下,中石油海外油气业务自1993年起步,经过18年的努力,已存全球几十个国家扎根。     

境外投资资金供求对策

国内审批程序繁复，国外当地银行贷款利率高达15％，国内外汇资金充裕的企业不能对外担保——“走出去”的企业如何走？     

境外资金进入京沪楼市

近日中国人民银行首度发布了（2004中国房地产金融报告》。其中首次披露了境外资金通过多种渠道进入上海、北京等热点地区房地产市场的情况。仅在上海，2004年1至11月，境外资金流入上海房地产的总量超过222亿元，进入全国房地产市场的境外资金总额将更高。     

关注境外资金滞留问题

随着欧美经济的低迷,中国经济的飞速发展,大量境外逐利资金在境内滞留,且难以追踪其真实去向。这部分滞留境内的资金在国内、国际经济形势发生变化时,可能会对我国经济健康、稳定发展产生重大影响。     

企业司库体系对商业银行的影响

<正>企业司库体系是数字化的财务管理、监控和统筹系统，以资金集中和信息集中为主要特征。国务院国资委要求2023年底前中央企业基本建成司库体系。地方国企和大型民营企业也在加快建设司库体系。企业司库体系建设阶段，商业银行协助其建设司库信息系统，为其提供司库相关金融产品。企业司库体系应用之后，银行账户、存款、贷款、债券承销、服务模式受到显著影响。本文建议商业银行完善司库服务体系，适应大型企业资金管理模式的变化，加强对企业总部的业务营销，提高综合金融服务能力，利用企业数据赋能业务发展。     

境外直投新路径

随着中国经济实力的增强及融入全球化程度的加深,中国企业境外直接投资步伐进一步加快,境外投资各项指标实现翻倍增长。"十一五"期间,我国境外直接投资额近530亿美元,年均增长55%;境外投资国别快速增长,遍布世界180多个国家和地区;投资主体多元化发展;投资方式灵活多样。     

湖南省使用境外资金现状分析

伴随我国金融体制改革不断深化,境外资金的成本优势日益突显,越来越受到省内企业的青睐。近年来,湖南省境外资金流入规模不断扩大,在支持湖南开放崛起方面发挥了重要作用。尽管如此,通过对湖南省境外资金使用状况进行深入分析,发现仍然存在一些薄弱环节,不能完全适应当前开放型经济发展需求,需要在今后加以改进。     

中国企业的境外资金管理

随着海外业务的快速发展，中国企业对现代高效的境外资金管理服务需求急切． 分步骤对海外机构的资金进行统一管理是最有效的方法. 区域财资中心的核心职能通常包括一般的境外财务管理，担当资金汇集架构的主公司以及提供集中化交易服务，还可以作为海外融资平台。