独立保函中的止付问题

独立保函的止付机制赋予了申请人在保函纠纷中的付款抗辩权。但其只是一种事后的补救措施,不能作为对抗风险的常规手段。伴随着近年来独立保函纠纷的急剧攀升,面对独立保函受益人索赔的屡屡发生,向法院申请止付保函项下款项成为保函申请人保护自身利益的方式之一。本文将结合我国司法实践,分析独立保函中的止付问题,并提出保函纠纷的预防措施。     

保函实务中保兑的困惑

2010年4月6日,某大型企业A公司向其银行申请开立履约保函和预付款保函,合计金额约1800万美元,效期两年．受益人为巴西某公司。申请人向银行提供了已经正式签署的合同及作为附件的保函格式,并要求该银行不做修改。声称某国有银行专业人员参与了合同前期谈判,并认可了保函格式。     

URDG758带来的“困惑”

案情回放 2008年初,S公司与阿联酋D公司签订供货合同,应S公司的申请,担保人B银行开立了以D公司为受益人的预付款保函。保函条款规定,保函在申请人收到预付款后生效,至2008年9月30日失效。     

保函实务中保兑的困惑

2010年4月6日，某大型企业A公司向其银行申请开立履约保函和预付款保函，合计金额约1800万美元，效期两年．受益人为巴西某公司。申请人向银行提供了已经正式签署的合同及作为附件的保函格式，并要求该银行不做修改。声称某国有银行专业人员参与了合同前期谈判，并认可了保函格式。     

保函终止、转让的规则变更 有关“见索即付保函统一规则”的修订(之三)

上期提示:上一期作者分析了URDG758中有关见索即付保函的开立与索赔等规则的变化,主要表现为保函开立的相关规则更明确,交单、索赔或付款更易操作。本期将对终止条件以及保函正本退回、转让与让渡等有关条款进行分析。     

保函终止、转让的规则变更

上期提示：上一期作者分析了URDG758中有关见索即付保函的开立与索赔等规则的变化，主要表现为保函开立的相关规则更明确，交单、索赔或付款更易操作。本期将对终止条件以及保函正本退回、转让与让渡等有关条款进行分析。     

银行保函减额实践探索

银行可以对主合同中的保函条款提出建议，如在主合同中的保函部分，要求加入保函自动减额并明确具体需提交的单据等，使得保函开立时拟定减额条款顺理成章。     

独立保函的非单据化条件剖析

URDG758实施后,适用URDG758开立保函的情况逐渐增多。本文案例涉及独立保函的非单据化条件,虽然简单但反映了URDG758对非单据化条件的处理原则,笔者觉得该案例背后的原理值得阐释和剖析。     

开立与索赔的变更——有关“见索即付保函统一规则”的修订(之二)

上期内容提示:上一期作者分析了URDG758有两大明显特点:一是在URDG758规则下,保函的独立性和单据化特征更加明显,与信用证更加接近;二是URDG758关于保函操作的具体规则比URDG458更加详尽。本期将对保函开立与索赔相关规则的变更与影响做进一步分析。     

外商投资外汇登记问答（一）

问：新设的外商投资企业，办理外汇登记后开立外汇资本金账户是怎样一个流程？需要提供哪些材料？是否可以申请开立多个资本全账户？     

加强结算账户开立的流程管理

一是单位开立账户申请，提供齐全资料。会计主管审核项目：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开立单位银行结算账户申请书、申请开立账户人身份等。客户经理或主任审核项目，遵循“了解客户原则”来审查开户资料。二是开户许可证审核要点：存款人名称、法人等要素与营业执照是否一致：账号、账户性质、账户名称是否正确。三是预留印鉴审核要点：印鉴卡要素齐全，     

独立保函的昨天、今天与明天

独立保函的出现 传统上，Guarantee一词是用来表述附属性(有条件)的担保，如英国和美国法律术语中的Guarantee或Suretyship。在传统意义上的保函中，受益人的权利和担保人的义务附属于保函所担保的基础交易，与其共同存在，并完全由基础交易决定。这一机制对保函受益人而言是非常不便并令其处于不利的地位，即在发生纠纷的时候，受益人必须对其索赔事项提供充分的证据。     

防范利用虚假资料开立银行结算账户

近期，银行账户管理工作出现了一些新情况和新问题，特别是存款人利用虚假资料开立银行结算账户出现了新特征。一是程度不同。从开立银行结算账户所提供的开户申请资料的真实性上看，存在伪造、变造部分开户申请资料和伪造、变造全部一整套开户申请资料的现象。二是主体多样。其一是企业造假。企业为了逃债、逃税、洗钱、提现等目的，通过伪造或变造营业执照、组织技术代码证、税务登记证等部分或全部开户申请资料，     

独立保函的规范

最高人民法院有关独立保函的司法解释将对进一步规范保函实务,减少业务纠纷和争议产生积极的影响,促进保函业务进一步规范和发展。     

监督前移 有效管理——谈清理整顿账户 推进国库管理制度改革

目前,国家行政事业单位在银行账户开设及资金使用上,存在诸多问题,主要反映在以下几个方面。1.手续不全多头开户。财政部与人民银行规定,中央预算单位开立或撤销银行账户,须向财政部门申请,经审核同意后,向银行申请开立或撤销银行账户。但大多数单位仅持有主管部门的批文即到银行开立账户,根本没有财政批文,有的甚至没有主管部门的批文,以至出现同一单位多头开户情况。中央行政事业单位的资金来源渠道较多,有财政部拨付的行政经费、事业经费,有国家计委下拨的预算内基建拨款,还有科技     

关于填写保函、信贷证明等法律性文件的意见

日常业务中,银行应客户申请,对外出具的各类保函、信贷证明多为受益人提供的合同文本,该类文本约定内容对受益入颇为有利。在对该类文本进行法律性审查过程中,经常遇到保函、信贷证明约定内容符合法律规定,但是违反银行规章制度或者对银行权益不利的情况。针对这种情况,以建设银行为例,特对填写保函、信贷证明等法律性文件提出法律意见,供参考使用。     

浅谈跨境人民币融资性对外担保

内保外贷是指由境内企业向境内商业银行提出申请,由该商业银行向境外金融机构开立融资洼保函,用于担保境外企业的授信。各方当事人如下：担保人指商业银行境内分行,被担保人是境外企业,受益人是指提供授信的境外金融机构,被担保人是担保申请企业。此模式一般适用于在境外设有窗口平台公司（“走出去”企业）,且有正常对外支付需求或与境内有贸易收支往来的进出口企业。     

八闽金融要讯(2006年10～12月)

<正>10月8日兴业银行获准开办全国社会保障基金托管业务,成为国内第12家获得此项业务资格的全国性股份制商业银行。同日中国银行福建省分行首次获准使用商务部对外承包工程保函风险专项资金,为重点客户开立履约保函。同日中国建设银行福建省分行在辖内推出个人住房最高额抵押贷款,客户以自有住房向建行作最高额抵押,可在贷款有效期间和贷款额度内循环使用贷款。10月9日招商银行福州分行信用卡部正式挂牌开业。     

保函业务风险特征及防范对策

<正>保函是银行应申请人要求开立的具有担保性质的书面承诺文件,一旦申请人未按其与受益人签订合同的约定偿还债务或履行约定义务时,由银行履行担保责任。近几年来,银行依托良好的客户结构,大力发展投标、履约和预付款等保函品种,取得较好的综合效益,为表内业务发展提供了必要的配套服务。同时,在内外部因素共同作用下,保函业务发展和管理仍处于粗放状态,风险敞口大、经济资本占用高,不仅涉及信用、操作和市场风险,还涉及流动性、法律、     

慎处中止支付

案情回放：止付引发纠纷 2008年9月，应A公司申请，开证行（以下简称“I银行”）开立了金额为600万美元，期限90天的信用证一笔，用于A公司从印度进口铁矿砂，受益人是一家在香港注册的公司。