直接投资负面清单管理研究

负面清单是国际投资协定中采用的重要的准入制度.2009年国家外汇管理局提出外汇管理理念和方式的"五个转变",其中之一是从"正面清单"转向"负面清单",使得外汇管理进一步与现代法治精神相吻合,负面清单式的外汇管理模式是未来发展方向之一.本文介绍了负面清单的相关理论、在我国的应用实践,分析了适合我国直接投资外汇管理的负面清单模式,提出应用建议.     

迎接“清单”正转负的挑战

外汇管理理念要从“正面清单”转变为“负面清单”,无论对监管部门还是涉外经济主体,均有着积极深远的意义。其在降低外汇管理成本和企业经营成本的同时,也对现行外汇管理提出了挑战。     

提升外汇监管效能

近年来,外汇管理沿着“五个转变”工作思路不断改进外汇管理工作方式,切实取得了很好的效果;但同时也存在一些影响改革进展的问题。为全面提高外汇监管效力,降低违规概率,建议从以下方面进行完善。细化“负面清单”,完善执法依据。根据从“正面清单”转变到“负面清单”的改革思路,外汇管理应逐步从“法无明文授权不可为”转向“法无明文禁止即可为”。但检查中发现,明文禁止的也即所谓的“负面清单”不够详尽,一些行为游离在可为和禁止的中间灰色地带,违规定性依据不足。     

继承发展 开拓创新

2009年是外汇管理体制改革30周年。在总结成绩经验的基础上,外汇局党组提出了推进外汇管理理念和方式的五个转变:从重审批转变为重监测分析,从重事前监管转变为强调事后管理,从重行为管理转变为强调主体管理,从有罪假设转变到无罪假设,从正面清单转变到负面清单。这是在新时期、新阶段实现外汇管理科学发展的必然选择。     

继承发展开拓创新

2009年是外汇管理体制改革30周年。在总结成绩经验的基础上,外汇局党组提出了推进外汇管理理念和方式的“五个转变”：从重审批转变为重监测分析,从重事前监管转变为强调事后管理,从重行为管理转变为强调主体管理,从“有罪假设”转变到“无罪假设”,从“正面清单”转变到“负面清单”。这是在新时期、新阶段实现外汇管理科学发展的必然选择。     

关于中国（上海）自由贸易试验区外汇管理创新的思考

文章提出,上海自贸区外汇管理改革创新应坚持先交易后汇兑的开放次序,不断提高汇兑便利化程度;督促银行按照展业三原则履行真实性审核义务,理顺外汇管理政策传导机制;进一步简政放权,探索负面清单管理;坚守风险底线,建立健全外债和资本流动管理审慎管理框架。     

从“有罪假设”转变到“无罪假设”从“正面清单”转变到“负面清单”

《中国外汇》：在“五个转变”中。“无罪假设”和“负面清单”的提出，是一种全新的管理理念。如何认识这两个转变？     

“问切”资本项目事后监管

<正>随着资本项下管理方式的重大变革,资本项目事后监管模式亟待探索。加快推进资本项目可兑换是当前外汇管理改革主要内容。外资方面,将实施准入前国民待遇和负面清单管理模式;外债方面,对银行企业外债以净资产为基础实施比例自律管理。随着资本项下管理方式的重大变革,资本项目事后监管模式亟待完善和深化。资本项下主要项目管理方式的改革,对外资和外债项下事后监测着力点和相关思路具有借鉴意义。     

“五个转变”：创造性的实践

自2009年外汇管理启动“五个转变”,至今已历时五年。在实践中探索,在创新中改革,让市场在涉外经济领域资源配置中起主导决定作用,外汇管理系统简政放权走在了诸多监管部门的前面。我们率先提出的“负面清单”等管理理念,尔后被正式写进了十八大三中全会决议。     

负面清单是政府“责任单”

<正>被简称为"负面清单"的外商投资准入特别管理措施或许是让关注上海自贸区的人最为纠结的一部分。根据总体方案,自贸区内实施"准入前国民待遇+负面清单"管理试点。其中,负面清单的内容被认为是此次自贸区管理体制改革的关键点。负面清单的内容包括中国在自贸区内暂时无法开放的领域。负面清单内投资按原有办法     

外汇业务数据和信息系统整合的分析

国家外汇管理局(以下简称外汇局)易纲局长在2010年1月全国外汇管理工作会议的讲话中提出外汇管理理念的"五个转变",从"重审批"转变为"重监测分析",从"重事前监管"转变为"强调事后管理",从"重行为管理"转变为"更加强调主体管理",从"有罪假设"转变到"无罪假设",从"正面清单"转变到"负面清单"."五个转变"立足点是科学监测,关键点是风险可控.当前我国外汇管理方式面临着重大变革,外汇局提出推进数据和管理系统整合的工作思路,意义重大而深远.     

深入践行“五个转变”理念念切实做好外汇管理与服务工作

在2009年8月全国分局长座谈会上,国家外汇管理局局长易纲提出要推动外汇管理理念和方式实现“五个转变”,即从重审批向重监测分析转变、从重事前监管向重事后管理转变、从重行为监管向重主体管理转变、从“有罪假设”向“无罪假设”转变、从正面清单向负面清单转变。“五个转变”内在统一,相互联系,其出发点是以人为本,立足点是科学监测,着力点是改善服务,关键点是风险可控。“五个转变”的提出,把握了新时期国际国内经济发展的客观实际,符合新形势下外汇管理工作的要求,为外汇管理工作指明了方向。     

负面清单在金融领域应用的国际比较和经验借鉴

我国负面清单模式在金融领域的应用尚处于初级阶段,国际上已有部分国家和组织对负面清单在金融领域的应用有了成功的经验.本文通过研究部分国家在负面清单领域的主要做法、及我国金融领域的应用壁垒,提出了我国在金融领域推行负面清单的政策建议.     

外资准入改革背景下外商投资企业外汇管理改革探索

当前,我国对外开放形势发生了深刻变化。《中华人民共和国外商投资法》(以下简称《外商投资法》)确立了准入前国民待遇加负面清单的管理原则,外汇管理部门作为“负责外商投资促进、保护和管理”的部门之一,需要在这一框架下重新平衡外资企业外汇管理的工作目标,建立更具持续性和稳定性的管理框架,夯实跨境资金交易便利性和真实性管理职能,以更好地适应跨境投资自由化、便利化和维护市场秩序的双重要求。     

清单管理嵌入管理会计体系分析

政府会议中多次提出清单管理,要求对权利、责任以及负面清单加强管理,本文首先简单介绍了清单管理,并在此基础上对管理会计体系中融合性进行分析,继而对清单管理融入管理会计体系展开探讨。     

从重审批转变为重监测分析

“变则通，通则久。”2009年8月国家外汇管理局党组提出外汇管理理念和方式的“五个转变”，即从重审批转变为重监测分析：从重事前监管转变为强调事后管理；从重行为管理转变为更加强调主体管理；从“有罪假设”转变到“无罪假设”：从“正面清单”转变到“负面清单”。此后，各分局纷纷就此展开讨论，并根据辖区的不同情况加以实践。自本期开始，本刊将陆续邀请部分分局长与读者分享他们的认识和经验。     

对标CPTPP完善海南自贸港金融开放负面清单

负面清单是当前国际高水平经贸规则下普遍采取的开放模式,随着《区域全面经济伙伴关系协定》(以下简称RCEP)生效以及我国正式申请加入《全面与进步跨太平洋伙伴关系协定》(以下简称CPTPP),我国金融业开放逐渐呈现从正面清单向负面清单转变的趋势。海南自贸港承担着我国高水平开放压力测试的重要职责,本文通过对比分析海南自贸港金融开放负面清单与CPTPP金融负面清单情况,指出问题与不足,提出相应政策建议。     

对外汇指定银行严格执行展业三原则的思考

明确要求银行办理业务必须遵循了解客户、了解业务、尽职审查“展业三原则”,落实好“展业三原则”,不仅有利于银行防范自身经营风险、防范系统性、区域性金融风险,更有利于外汇管理部门加快“五个转变”,弱化事前审批、强化事中事后监管、探索负面清单管理,推进简政放权和重点领域改革,促进外汇监管的主动性和有效性得到提升。本文阐述了“展业三原则”的内涵,指出了当前银行执行展业三原则存在的问题,对银行严格执行展业三原则的实施路径和方法进行了探讨。     

2020年：中国外资监管进入稳定成熟期

中国外商投资监管正式告别“逐案审批制”的旧模式,步入“负面清单管理制”的新时代。2020年1月1日,《中华人民共和国外商投资法》(以下简称《外商投资法》)及其配套行政法规《中华人民共和国外商投资法实施条例》(以下简称《实施条例》)正式生效,这标志着中国外商投资监管正式告别“逐案审批制”的旧模式,步入“负面清单管理制”的新时代。     

从负面清单看“法治”政府建设

2013年8月22日,经国务院正式批准,上海自贸区设立;9月29日正式挂牌开张,9月30日对外公布负面清单。建设上海自贸区是中国政府顺应全球经贸发展新趋势,实行更加积极主动开放战略的重大举措。其中,对外商投资实施负面清单管理是最大的亮点。