对我国助学贷款政策相关问题的思考

近年来，我国助学贷款工作取得了较大的进展，在贷款学生人数和贷款金额上都有了较快的增长，但仍存在一些问题，如供需缺口依然存在，学生获得贷款机会不均等及高校、银行积极性不高，主体之间缺乏有效合作机制等。本文在系统剖析我国助学贷款现存问题及成因基础上，围绕助学贷款相关主体提出了相关解决思路。     

农村信用社存在的问题及对策

一、存在的问题（一）贷款业务方面1．借新还旧掩盖了贷款形态的真实性。经抽查县联社营业部当年12月份的贷款业务，发现借新还贷业务35笔，占当月发放贷款总额的50．80％，其中30．84％用于归还逾期贷款，60．56％用于归还呆滞贷款，8．6％用于归还逾期的正常贷款。县联社下辖的某乡分社也存在同类问题，且在同时间段同口径收回贷款中以借新还旧方式收回的贷款占93．3％，收回货币资金仅占6．7％。通过这种方式县联社正常贷款和不良贷款一增一减，表面上看既完成了放贷指标又“优化”了贷款形态，真可谓是一举两得。     

高校贷款风险防范机制初探

随着高校的不断扩招，各高校为改善教学环境，增加教学设施、扩大学校知名度和影响力，需要不断地增加资金投入。在高校资金来源相对不足的情况下，向银行贷款已成为弥补资金缺口的主要途径，贷款确实解决了高校教育事业发展过程中的许多实际困难，扩充了教育资源，但个别高校对贷款论证不充分，贷款规模偏大，贷款结构不合理，资金周转困难，少数高校甚至依靠贷款铺摊子、上项目，盲目追求高标准，这些现象的存在都加大了高校贷款的风险，阻碍了高校健康、有序地发展步伐，因此加强对高校贷款的调控已成为迫在眉睫的一个问题。     

小额贷款撬动刨业大市场

内蒙古自治区通辽市扎鲁特旗2011年发放小额担保贷款4223万元，扶持创业1224人，带动就业4900人，为创业促就业工作发挥了重要作用。一是创新运行机制，强化政策扶持。成立小额担保贷款领导小组，制定了《扎鲁特旗小额担保贷款发放办法》。成立小额担保贷款服务中心，为做好小额担保贷款工作提供了重要的机制保障。     

商业银行贷款与风险防范模型的研究

本文通过对商业银行贷款体系的研究，提出了商业银行贷款收益模型，贷款业务与风险模型，并以此为基础建立了商业银行贷款业务风险防范模型，同时给出了风险防范策略的求解方法。     

破解农民“贷款难”之谜

近年来，农村金融服务短缺，农民贷款难的问题突出。据银监会的统计．在我国近2.3亿农户中，有贷款需求的1．2亿户，大概有1亿户符合贷款条件。从我国农村信用社贷款的情况看，发放了7000多万个贷款证、贷款卡。在一年中贷款的高峰时期，农信社为大约6000万户农民提供了贷款。也就是说。有贷款需求的农户中只有一半能够得到贷款。资金严重短缺困扰着我国农村经济的可持续发展。     

金岩石：楼市调控或将诱发“次级贷危机”

什么叫“次级贷”？顾名思义，“次品”的对应词是“正品”。在贷款市场上，如果信用等级高的贷款对象是正品，则信用等级低的贷款对象就是次品。在美国，给富人的贷款是正品，给穷人的贷款就是次品。房价上涨时，穷人按揭贷款的风险被房价上涨的收益掩盖了。而该类贷款又被华尔街多次拆分，再“打包”出售，杠杆率逐级放大。所以在房价下跌时，穷人丢掉房子一走了之，     

化解高校贷款财务风险的策略

高校扩招降低了大学的门槛，让更多的人圆大学梦，随之而来的是学校必须扩大办学规模，扩建校园，建设第二校区成为大多数高校的选择。高校利用银行贷款，进行新校区基础设施、实验室及教学科研用房建设，极大地改善了办学条件，推动高等教育的快速发展。然而，贷款必然形成负债，盲目扩大贷款规模，必将给学校带来严重的财务危机。因此，充分认识高校贷款的必然性和特点，控制贷款规模，防范财务风险，使贷款发挥最大的经济效益，成为各贷款高校面对的新课题。     

住房按揭贷款证券的国际经验及启示

近几年来，住房按揭贷款证券化是备受我国学界和业界瞩目的金融创新品种。然而就在各界积极呼吁以美国房贷按揭贷款证券化为学习榜样、大规模贷款证券化呼之欲出的时候，一场自2006年开始的次级住房按揭贷款危机（简称次贷危机）席卷了美国经济，并最终传染到整个国际金融市场，引发了百年一遇的国际金融危机。这无疑给我国刚刚起步的住房按揭贷款证券化实验敲响了警钟，我们不得不重新审视住房按揭贷款证券这个制度的根本和在不同国家的实践经验，为我国推进按揭贷款证券化工作提供建议。     

开展外国政府贷款项目审计调查的体会

根据审计署的统一安排，２００１年９月至１０月，我们对全区外国政府贷款项目的总体情况进行了审计调查，并在这一基础上重点调查了三个利用外国政府贷款项目单位的还贷情况和引进设备的使用情况。通过审计调查，基本上达到了总结我区利用外国政府贷款的经验和教训，为政府宏观决策提供可靠依据，促进积极、合理、有效利用外国政府贷款，以及提高利用外资管理水平的目的。一、外国政府贷款的主要特点外国政府贷款是指外国政府向我国政府提供的优惠贷款和混合贷款。它具有以下几个特点：（一）贷款属“主权外债”，贷款的债权人是外国政府而…     

住房公积金贷款的风险防范

我国住房公积金贷款实施以来。众多的百姓以其较低的利率。简便的办理程序。灵活的贷款方式，圆了工薪层购房梦想，但是在加大贷款发放的同时．创新与风险并存。因此，在住房公积金贷款保持风险意识尤为重要，选择切实可行和采取积极有效的措施抵御贷款风险，确保住房公积金贷款的安全，是住房公积金贷款工作中紧迫的任务，更是住房公积金行业水平提升和健康发展的重中之重。     

应加强农村信用合作社贷款管理工作

目前，农村信用合作社金融业务发展迅猛，贷款业务不断拓展，信贷资产逐年增长，截止２００１年末我市的农村信用合作社贷款余额为２４５１２万元，较１９９９年末增加１０４９１万元，为支持我市农业经济发展作出了积极的贡献。然而，农村信用社贷款管理仍存在着薄弱环节，缺乏科学管理手段，贷款管理滞后。突出反映在贷款“三查”工作方面：一是贷款管理制度不完善，执行贷款“三查”制度不认真，信贷基础工作薄弱，信贷档案管理不规范，停留在过去一套老办法，贷后检查记录形式化，贷款信息量严重不足；二是信贷员素质差，缺乏正规培训学习，专业水平低，始终停留在过去老的管理办法，延误了贷款人的还款信息，影响了贷款正常收回。三是农村信用社的各项贷款应按微机管理操作，系统反映贷款人还款能力所具备的条件，准确地作出每笔贷款真实有效的评价。     

经济学视角下的助学贷款问题研究

自1999年出台国家助学贷款政策并在北京等几个城市的部分高校试点后，助学贷款信用风险的问题不断显现，这些矛盾反映了国家助学贷款制度本身的缺陷。本文从新制度经济学的角度，分析国家助学贷款制度政策，试图解释国家助学贷款制度的内在缺陷，并提出参考性建议。     

分期等额偿还银行贷款利息的新算法

银行分期等额偿还贷款是指银行要求借款人在贷款期限内分期偿还贷款，而每期等额偿还的金额是按照名义利率计算出来的本息加以平均求得的。在这种贷款方式下，借款人虽然一开始获得了贷款本金全额，但由于在贷款期内每期要偿还部分金额，因此实际可供借款人使用的资金将越来越少，这样实际上提高了借款人的资金使用成本。     

上市公司委托贷款会计处理现状及规范建议

本文以沪市、深市比较有代表性的20家从事委托贷款业务的上市公司为例，分析了这些上市公司对委托贷款业务的会计处理。针对目前上市公司对委托贷款业务会计处理的乱象，结合企业会计准则、银监会，以及中国人民银行对贷款业务处理的相关规定提出了上市公司委托贷款业务会计处理的规范建议。     

助学贷款的困境及其制度成因

自1999年我国国家助学贷款政策实施以来，在人民银行、银监会、各商业银行、教育部、财政部等有关部门和高等院校的共同努力下，得到了较快发展。截止2003年12月底，全国已有1035所高校开办了国家助学贷款，占所有申请助学贷款高校的72％；累计有117．8万学生申请助学贷款，其中银行已审批贷款的人数为79．13万人，占申请贷款人数的44．51％；实际发放贷款的人数为74．4万，实际放贷金额47．77亿元，财政核定贴息金额累计达6．86亿元，支付贴息金额0．92亿元。目前在校学生中申请助学贷款的比例为14．65％，获得贷款的比例为6．7％。但在取得一定成绩的同时，助学贷款中也出现众多问题。     

云和县：小贷贴息落实到位

浙江省云和县积极开展下岗失业人员小额担保贷款和贷款贴息工作，近年来，共为140名下岗失业人员提供小额担保贷款280万元，为131人办理了贷款贴息，贴息金额达16．2万元，深受下岗失业人员的欢迎。     

固定利率分期偿还住房抵押贷款的内部机理

一、我国住房抵押贷款现状 随着房改的全面推进和国民经济的快速发展，个人住房抵押贷款量逐年增长，已成为各大商业银行信贷资金投入的重要领域。无论是实务界还是理论界均为之关注。如同济大学的张庆洪从保险公司开办住房抵押贷款保险业务的角度，东北财经大学杜小平、王全明等从贷款证券化角度，虞晓芬、疗永钦等从风险管理、构建风险管理体系的角度，武文博从贷款结构设计等方面进行了研究，很少有学者从微观的角度对固定利率分期偿还抵押贷款中内部各因素对贷款的影响进行研究。笔者认为，随着持续加息的压力和预期，固定利率住房抵押贷款将会被推广，研究固定利率分期偿还抵押贷款中内部各因素的关系和影响，对我们制定更合理的贷款方案是有利的。     

杨斌的三次贷款

近年来，河北省保定市小额担保贷款工作不断创新思路、简化贷款审批手续、提高放贷速度、完善担保程序和流程，其贷款额度和回款率在河北省综合评比中名列前茅，较好地实现了小额担保贷款帮扶更多失业人员自主创业和促进就业的倍增效应。本刊记者实地采访了当地一家受惠企业，通过企业的三次贷款经历，折射出保定市小额担保贷款工作实效及其积极影响。     

助学贷款风险管理的国际比较及借鉴

只有降低助学贷款的违约率，国家助学贷款业务才能实现有效的发展。针对当前助学贷款违约率居高不下的情况，本文旨在对四个国家的风险管理措施进行比较研究。在明确了助学贷款主要风险的基础上，本文概述了中国、美国、日本和英国助学贷款的发展现状，比较了各自的风险管理措施。本文认为信用保险制度是我国风险管理措施的特色，在坚持自身特色的同时，完善征信系统，调整还款方式，拓宽本金来源渠道，多管齐下管控风险。