加强证券公司内控建设的意见

1.完善环境控制。建立符合现代企业要求的法人治理结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制,建立和完善公司授权制度,明确岗位职责为内控建设扫除环境障碍。2.增强对内控建设的重视程度,牢固树立"内控优先"的思想。首先,证券公司应组织职工认真学习《证券公司内部控制指引》(以下简称《指引》),帮助他们克服在内部管理和内控建设中存在的各种模糊认识。其次,公司领导层要高度重视内控工作,明确其重要性、必要性和紧迫性,不断提高自我控制和自我约束的自觉性。3.健全内控机制,完善内控制度。公司必须按照自身经营管理的方针,建立建构清晰、控制有效的内部控制机制,制定全面系统、切实可行的内部控制制度。同时,     

加强基层央行内控安全管理的思考

存在的问题及原因 　　(一)管理层对内控安全管理的认识和理解存在一定偏差.基层行的领导层普遍认为,内控建设就是建章市制,就是运用这些制度来进行监督管理,忽视了内控制度作为业务运作过程中的动态监督机制;仅仅把内部控制作为一种管理手段,忽视了内控制度的风险控制作用. 　　……     

对基层央行内部风险控制的建议

(一)打造央行金融文化,凝集团队精神。一是建立全员风险文化,倡导全体员工牢固树立"内控先行,制度优先"的内控理念和"行兴我荣,行衰我耻"的责任意识。二是开展合规教育和警示教育,强化内控理念,增强制度意识。使制度成为每一位员工     

农村信用社应如何加强内控制度建设

<正>近年来,农村信用社按照"稳健经营、稳步发展"的理念,强化内部管理,加强内控制度建设,在内控管理方面取得了较好的成绩。但从实践看,大多数信用社还没有形成系统、规范、健全的内控机制,许多现存的内控制度已不适应形势的需要,存在着一些亟待解决的问题。     

强化合规经营 确保稳健发展——农行雷山县支行连续十余年无案件

农行雷山县支行不断加强内控建设,坚持合规经营,紧紧围绕"强化管理、防范风险、稳健发展"的治行方略,狠抓合规理念的培育、规章制度的建设、责任体系的健全、内控重点的治理,推进内控"防火墙"不断牢固,连续10余年未发生经济案件、重大违规违纪行为和责任性刑事案件,推动了该行业务经营的稳健发展。     

建立六位一体的管理体系浇铸内控"防火墙"

近年来,农行黔南分行面对日益严峻的风险态势,时刻牢记"以人为本,构建和谐农行,合规经营,实现有效发展"的合规经营理念,始终把"大内控"管理作为全局性、基础性、长期性的工作抓好落实,全行围绕组织控制、权限控制、目标控制、措施控制、岗位控制、监督控制等目标,着力建立六位一体的内控管理体系,浇铸内控"防火墙".     

重视内部会计控制体系中的人员管理

一、当前人民银行内部会计控制体系中人员管理方面的问题 (一)现行管理体制缺乏对管理层的有效控制 人民银行制定的内部会计控制制度不少,但在执行过程中监督制约的对象主要是一般工作人员,而对掌握一定管理权的领导层约束缺失,如大多数内控制度突出了各级领导对一般人员的逐级检查监督,缺少对领导层进行冉监督的内容.一些重大违规、违法行为与领导越权有关,甚至足领导直接做案.     

基于农信社“服务提升内控服务创造价值”理念的理解与剖析

根据农村信用社服务工作的开展情况来看,服务与经营管理、经营效益、企业文化等多个方面有着紧密联系,需要全面提高服务质量、提升服务水平,才能真正落实"服务提升内控服务创作价值"的工作理念,最终促进我国农村信用社整体形象快速提升。本文就当前我国农村信用社服务工作存在的主要问题进行合理分析,提出农信社中"服务提升内控服务创造价值"理念的运用策略,以有效提升农村信用社整体管理水平。     

论电力工程财务管理的内部控制

近年来,随着市场经济的迅猛发展,行业间的竞争日益加剧,企业必须采取相应的措施创新、改革才能实现进一步的经济发展.另外,企业的领导层也应意识到经济发展瓶颈问题的严峻性,从内部管理出发,主抓内部控制,尤其是财务管理的内部控制,才能实现企业降本增效的发展目标.本文以电力企业为视角,从工程财务内控的概述出发,对电力企业现行财务管理内控存在的不足进行分析,进而探析出我国电力企业工程财务管理内控的相应完善举措.     

论建立商业银行的合规经营长效机制

文章分析阐述了银行内控建设与合规经营的关系及重要性,就商业银行如何完善制度建设,增强员工责任意识和执行力,防范内控风险,培养"依法合规、有章必循"的管理和操作理念,构建以价值创造为核心目标的合规文化进行了探讨。     

对商业银行内部控制评价的思考

商业银行内部控制评价是银监局贯彻"管内控"监管理念的最新实践,通过评价活动的开展指导商业银行构建、完善内部控制体系框架,实现从业务监管向业务监管与体系监管并重的转变,做到监管的有的放失.本文对商业银行内控发展历程、内控评价的基本结构、评价效果、评价难点及评价建议等方面进行了探讨.     

攻克基层行内控评价五大难题

内控评价是考核基层行内控管理水平的标尺,它代表了领导层风险管理水平的高低,是基层行领导管理能力的缩影。 内控评价作为风险管理的一个重委工具,在商业银行发挥着越来越重要的作用。但在一些基层行,内控管理仍存在不少问题,有的基层管理者对合规经营的重要性认识不足,片面认为“竞争之下难合规”;有的则把执行制度看作是“踩刹车”,把抓业务发展当成“加油门”。这导致内控工作缺乏主动眭、经常_生和连续性,管理弱化、制度虚化、执行软化的现象时有发生。     

企业内部控制几个问题的探讨

<正>现代企业内部管理中内部控制制度是一个重要的成分,有效建立内控制度,将内控制度切实落到实处,健全和完善企业法人治理结构,是现代企业健康发展的有力保障。由于我国内部控制建设起步较晚,新形势下,企业内部控制制度仍然存在着这样那样的问题需要我们去不断的解决完善。一、企业内部控制存在的问题(一)对内部控制制度重视不够。眼下,仍然有大多数企业的领导层没有重视到内控制度的重要性,对内控制度的认识不深刻,认为内控就是内部资产和成本的控制,依然凭借经验来管理企业,缺少规范化的管理程序和制度,事实上许多现代企     

英美上市公司内控信息披露制度对我国的启示

本文分析并指出我国上市公司内控信息披露现行规定存在的不足,分析英美两国关于上述问题各自不同做法的背景和原因,借鉴其各自合理的理念和做法,针对"狭义内部控制"和"广义内部控制"信息披露目的的不同,本文建议通过建立一套相互衔接的内控信息披露制度体系分别对前者进行强制要求,对后者则借鉴英国"遵循或解释"的做法予以引导。为统一认识,不同口径内部控制的确切含义应在即将制定的内控框架中予以明确界定。     

强化“四项制度”：建立履行职能的长效机制

人民银行职能调整后,人民银行天津分行加强内控制度、思想政治工作制度、党风廉政建设工作责任制和工作业绩考核制度"四项制度"建设,逐步形成制度、管理、监督并重、严密有效的内控和监督机制、行之有效的激励机制,各项工作体现了"制度先行"的理念,提高了内部管理水平,降低了管理成本,提高了工作效率,逐步形成可持续发展的长效工作机制。     

抓好当前银行"内控监管"的几点思考

健全的内部控制、有效的外部监管和良好的市场约束构成银行体系稳健运行的三大支柱,而其中有效的内部控制是提高银行核心竞争力的关键手段,是确保银行体系稳健运行的内在动力,银监会成立后把"促进银行内控机制的形成和内控效率的提高"作为监管的四大理念之一.当前通过有效的内控监管,促进银行内部控制系统的完善和高效,提升我国银行的综合竞争力,笔者认为,应注意抓住以下几点:     

建筑企业内控体系的构建对策分析

当前建筑企业中越来越普及应用各种创新性的管理理念与管理对策,而其中应用最为广泛的一项理念就是内控体系的构建。国外已经应用内控体系多年,但在中国发展的时间还不算久,直到现在,我国建筑企业仍处于对内控体系构建的探究过程中。所以,如何促进建筑企业内控体系构建水平的提高已成为我国建筑行业亟待解决的重要问题。基于当前发展背景,依然在大力发展建筑企业内控体系的构建,并能应用于各种领域。作为一项重要的建筑企业管理理念,建筑企业内控体系的构建和传统的企业管理有一定差别,在管理质量方面,标准更高、要求更严。     

构建县域农行内控案防长效机制的有益探索

农行松滋市支行大胆提出创建内控品牌,积极探索创新内控管理方式方法,实施"二三四"内控运作模式,紧扣内控重点,大力推行内控管理新举措,建立健全内控管理新机制,进行了一些有益探索。     

商业银行内部控制风险不容忽视

银监会成立后,提出了"管风险、管法人、管内控、提高透明度"这一新的监管理念.这四个监管理念是紧密联系在一起的,管住了法人、搞好了内控,也就管住了风险.为了更好地实践新的监管理念,掌握基层商业银行内控制度中存在的问题,我分局近期组织了专门人员对工商银行池州分行有关授权授信、信用风险集中、内部审计效率情况等进行了现场检查.结合这次现场检查和平时掌握的情况,我们发现基层商业银行近年来内部控制制度建设及执行方面都有了较快的发展,但也存在着诸多风险隐患亟待解决.     

银行双休日的会计核算事后监督亟待加强

银行会计核算是银行业务经营的一个重要环节。健全银行的内控制度，消除和防范银行内部会计核算的违法、违纪、违规行为，历来是各级银行领导层所经常要考虑的问题之一。随着金融业务的发展和计算机技术的进一步应用，各级银行在内控制度建设上，进行了许多探索和创新，也取得了一定的成效。但是近年来，根据对暴露出来的案件和违规事例分析，银行会计核算部门也出现一些新情况，其中之一就是员工利用“双休日”作案和违规操作。