社有资产监管缺失及对策

加强对社有资产的有效监管，提高其运营效益，除了逐步建立健全出资入制度。规范理事会的行为方式。从而实现所有权和经营权的有效分离外，还要逐步实现由管企业向管理资产，由实物资产监管向资产运营监管。由作为上级主管部门的直接管理向作为出资入委派股权代表的间接管理转变。[编者按]     

企业集团财务公司迎来“严监管”

<正>引导财务公司依法合规经营和持续稳健运行为进一步加强企业集团财务公司（以下简称财务公司）监管,引导财务公司依法合规经营和持续稳健运行,银保监会修订发布了《企业集团财务公司管理办法》（以下简称《办法》）,自2022年11月13日起施行。     

在规范中求发展 在发展中促规范

<正> 《企业国有资产监督管理暂行条例》(以下简称《条例》)为国有资产监督管理部门的具体监管内容提供了依据,明确了国资监管部门"管人、管事、管资产"的监管模式,为建立适应社会主义市场经济需要的国有资产监督管理体制奠定了法律基础,为进一步搞好国有企业、推动国有经济布局和结构的战略性调整、发展和壮大国有经济、实现国有资产保值增值提供了保障,是推进我国国有资产管理体制改革的一项重大举措,标志着国有资产监督管理法律制度得到进一步的完善。在《条例》颁布后,我们即组织了中心组学习,认真研究《条例》对产权市场的引导和规范作用,严格贯彻《条例》,在规范中发展产权交易,在发展中促进规范上台     

解读《外资银行管理条例》

《条例》强化了维护国内金融稳定、保护储户资产安全的监管目的2006年11月11日,国务院正式公布了备受瞩目的《中华人民共和国外资银行管理条例》(以下简称《条例》)。此条例系由《中华人民共和国外资金融机构管理条例》修订、更名而成,目的在于全面履行中国加入世贸组织时作出的扩大开放的承诺。与《中华     

以强化资产管理推动资产经营

1996年是上海冶金工业局改制为上海冶金控股(集团)公司的第一年。我们在市委、市府的领导和各方面的支持下，积极探索实现四个转变，即由原来行使政府行政职能向资本控股职能为主转变；由生产经营向以资产经营为主转变；由原来抓具体管理向抓重大决策、选用资产经营者、监管国有资产运行转变；由原来单个企业局部调整向全行业资产优化重组转变，全年降本增效6亿元，实现利润2．8亿元，净资产比去年初增长4％，国有资产经营和管理迈出了新的步伐。     

证监会：正式发布新修订《上市公司收购管理办法》 等

为规范上市公司的收购及相关股份权益变动活动，促进证券市场资源的优化配置，中国证券监督管理委员会8月1日正式发布新修订的《上市公司收购管理办法》，对上市公司收购制度作出重大调整。 这次新修订的《上市公司收购管理办法》将强制性全面要约收购方式调整为由收购人选择的要约收购方式，赋予收购人更多的自主空间，降低了收购成本；通过强制性信息公开披露、程序公平、公平对待股东等多方面的措施，将间接收购和实际控制人的变化一并纳人上市公司收购的统一监管体系，维护了市场公平；此外，在转变监管方式、简化审核程序方面，监管部门由过去的事前审批转变为适当的事前监管与事后监管相结合，加大持续监管的力度。     

探索发挥产权市场融资作用新路

一、创新产权市场监管体制 我国产权市场发展的基本趋势是通过改革和整合,实现从国有资产转让市场向社会公共资本市场的转变,属地行政管理市场向全国统一市场的转变,实物资产整体交易市场向标准化、连续化交易市场的转变。因此,产权市场监管体制的基本框架应遵循：一是要借鉴发达国家治理和监管资本市场的经验;二是要反映产权市场的特点和发展趋势：三是要有利于融入多层次资本市场体系。另外,我国的产权市场监管体制应是三位一体的,即政府监管、行业自律、社会监督组成的市场监管体制模式。     

财产申报逼官员自律

不动产统一登记具有预防和遏制腐败的特殊意义,倒逼公职人员廉洁从政、如实申报房产信息,把自己的房产置于社会的监督之下。日前,备受关注的《不动产登记条例》已完成最后的修订工作,由国土资源部送审稿上报给国务院。此条例中值得关注的一点就是,在全国不动产登记信息管理实现互联互通的同时,不动产信息登记管理基础平台还将与官员财产申报信息系统并轨,这可以有效地控制官员瞒报登记资产信息。     

“集合受托理财”终于开闸

备受市场瞩目的《证券公司客户资产管理业务试行办法》终于浮出水面。《试行办法》在对证券公司现行的受托投资管理业务进一步规范的基础上,规定符合条件的券商可开展集合资产管理业务。有关人士认为,该办法出台后,上万亿民间储蓄将可以合法、合规地流向历经了三年熊市的中国证券市场,资本市场与证券市场的连通渠道有望拓宽。 集合受托理财业务是由银行代为销售的券商理财产品,主要针对银行的客户,其目的是将储蓄资金投入股票、国     

合规、法务、内控、风险四位一体协同运作研究

<正>合规管理、法务管理、内部控制、风险管理协同运作,是国家政策要求,也是企业发展需要2015年,《关于全面推进法治央企建设的意见》中首次要求中央企业探索建立法律、合规、风险、内控一体化管理平台;2022年,《中央企业合规管理办法》要求中央企业建立合规、法律、内控、风险协同运作机制;此外,《关于开展中央企业“合规管理强化年”工作的通知》要求中央企业积极探索法治框架下法律、合规、风控协同运作的有效路径。     

去刚性兑付时代资产管理人信义义务的回归

在我国资产管理行业迅猛发展的过程中,法律关系的不明确、上位法的模糊及监管体系的缺陷导致了实践中的大量问题.经过数个阶段监管理念与制度的变迁,《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的颁布实施,将推动资产管理行业回归本源.具有中国特色的刚性兑付在资产管理行业发展中长期扮演着重要角色,模糊了资产管理业务的法律关系,淡化了资产管理人的受托人理念,使得资产管理人的行为乃至行业监管与司法实践均偏离了信义义务制度体系的应然方向.在去刚性兑付的背景下,资产管理人的信义义务特别是勤勉义务应当进行明确的类型化规范.资产管理行业应当以全面修订的《中华人民共和国信托法》和其他包含信义关系的法律作为上位法,并辅之以监管规章的体系化完善,同时明确资产管理人违反具体信义义务的责任认定标准,进而实现资产管理行业的良性发展.     

中国农村五保供养资金纳入中央财政是历史性变革

中国新修订的《农村五保供养工作条例》3月1日起施行．农村最困难群体纳入中央财政供养，此举标志看中国农村五保供养制度实现了历史性变革，新修订的《条例》规定，今后农村五保供养资金在地方人民歧府预算中安排．中央财政对财政困难地区的农村五保供养给予补助这一规定将农村最困难群体纳入了公共财政的保障范围．实现了五保供养从农民集体内部的互助共济体制．向国家财政供养为主的现代化社会保障体制的历史性转变。     

山东：今年将加快推进国有企业资产证券化

近日从山东省国有资产监督管理工作会议上了解到。2011年山东省省、市两级围资监管机构监管企业全年实现营业收入8570亿元．利润总额685亿元，资产总额达到15613亿元。今年山东省将加快推进国有企业资产证券化．按照《山东省企业国有资产监督管理条例》要求提升国资监管水平。     

融资融券:下一张救市令牌?

4年磨一剑,证券市场"两法四规"中的《证券公司监管条例》和《证券公司风险处置条例》于4月24日在国务院常务会议上正式获批。此举让业内相信,融资融券这一打通资本市场与货币市场隔阂的制度,将成为管理层的下一张救市牌,而事实是否果真如此呢?     

国务院立法强力推动行政事业性国有资产市场化处置

3月17日,国务院发布《行政事业性国有资产管理条例》(以下简称"《条例》"),自今年4月1日起施行.作为我国行政事业性国有资产管理的第一部行政法规,《条例》的颁布对于依法加强行政事业性国有资产管理与监督具有重要意义.笔者作为产权市场的一员,从产权市场的角度看,该《条例》对行政事业性国有资产市场化处置做出了制度性安排,将对该类资产通过市场化平台处置起到重要的推动作用.     

全国手工业合作总社召开座谈会讨论修订《城镇集体所有制企业条例》

今年3月28日至30日，中华全国手工业合作总社(以下简称全国总社)在江苏省常熟市沙家浜召开座谈会，讨论修订《城镇集体所有制企业条例》。参加座谈会的有北京、上海、浙江、山西等省市的联社干部10多人。座谈会根据全国总社陈士能主任在全国政协十届三次会议上提出的关于修订《条例》的议案，围绕《条例》修订的指导思想、推进集体企业的改革与发展、维护集体资产的合法权益、创建新型集体经济、充分发挥集体经济联合组织的作用等内容，展开了热烈的讨论。全国总社将汇总讨论意见，起草一份《条例》修订草稿，分发给各省市联社征求修改意见，     

中国IPO在改变,虽然有点慢

7月11日证监会就修订《上市公司重大资产重组管理办法》（下称《重组办法》）、《上市公司收购管理办法》（下称《收购办法》）向社会公开征求意见。办法规定,将对不构成借壳上市的上市公司重大购买、出售、置换资产行为取消审批,取消要约收购事前审批及两项要约收购豁免情形的审批,同时完善发行股份购买资产的市场化定价机制。证监会修订上市公司并购、重组管理办法,进一步简化了相应的审批流程，让上市公司并购重组从审批制逐渐发展成为市场化运作制，这也是为实现中国IPO从审批制到注册制而进行的一个前奏。     

国企国际化经营风险、内控、合规一体化研究

近年来，随着我国国家层面一些监管文件的陆续发布，风险、内控、合规等相关要求和理念逐渐进入企业高管层的视野。三者一体化融合同样也有相应的要求，但是在实践中，很多企业在风险、内控、合规管理方面积极推进一体化，但多数仅仅流于形式和口号，与实现一体化管理落地还存在较大差距。本文以国内一家从事国际化油气勘探开发专业化公司为例，通过对风险、内控、合规一体化管理的实践，构建了四个“协同”、一条“主线”的工作格局，形成以合规监管要求为底线，内部控制为载体，全面风险管理各流程为实施手段的集约式管理闭环，为风险、内控、合规一体化的有效落地提供参考。     

宁波非机动车管理再“升级”

正7月1日,新修订的《宁波市非机动车管理条例》(以下简称《条例》)正式施行。这是继2007年修改之后,宁波非机动车管理的再"升级"。那么,本次《条例》修订有什么样的背景和意义?《条例》修订是如何体现开门立法、民主立法的?新修订的《条例》有哪些亮点?《条例》修订后对市民出行和互联网租赁非机动车经营企业有什么具体影响?……近日,本刊邀请了相关部门和企业负责人,就这些问题为读者答疑解惑。     

对加强中国邮政储蓄银行合规风险管理的思考

近年来,合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险。随着《商业银行合规风险管理指引》的发布,合规风险管理更引起了国内银行业的广泛关注。本文从中国邮政储蓄银行合规风险管理的必要性出发,结合邮储银行的实际情况,提出了加强合规风险管理的措施建议。