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基层行会计、出纳、储蓄业务内控制度执行中“断层”现象透视□林金秀刘武明一、会计、出纳、储蓄业务内控制度执行中的“断层”现象及其根源(一)内控制度执行带有浓厚的主观色彩,一些内控制度形同虚设当前各基层行对会计、出纳、储蓄业务内控制度都制定了相当细致的操... 相似文献
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随着人民银行各项业务对计算机和网络的依赖程度越来越高,技术性风险也越来越大。为保障业务工作安全稳定运行,人民银行各级分支行都出台了一系列科技内控制度和配套的操作规程。为了解基层央行科技内控制度建设的现状,我们对科技内控制度建设情况开展了一次调查,并针对制度建设和执行过程中所面临的问题,提出了一点自己意见和建议,以供上级行决策时参考。 相似文献
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为了加大内控机制建设力度.中国人民银行(以下简称“央行”)基层行推广了内部控制评审系统,实行了内部控制自我评估定期报告制度和业务违规行为经济处罚制度。通过开展“内控制度建设年”、“内控制度执行年”和“业务操作标准年”等活动, 相似文献
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近年来,虽然人民银行基层行内审部门按照上级行和支行内审工作要求,组织实施了对同级人民银行各部门及其工作人员履行职责、执行制度等方面的多种形式的内部审计工作,在督促加强和完善内控制度、规范业务操作、认真履行岗位职责、提高金融监督和金融服务水平等方面,起到了积极有效的促进作用,但是,人民银行基层行内部审计监督的有效性和独立性仍然没有得到充分的发挥,基层央行内审工作仍安于现状,还存在着一些不容忽视的问题。 相似文献
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农行柳州东环支行 《广西农村金融研究》2005,(5):58-59,14
过去一两年,柳州东环支行由于放松内控建设,发生了信贷违规、会计操作违规等案件,被上级行处理、处罚多达20多人次。教训是非常深刻的。今年4月初东环支行新的领导班子组建后,采取一系列有效措施,狠抓内控建设,使全行经营管理出现崭新的局面,各项业务发展业绩创历史新高。以下东环支行加强内控建设,促进稳健经营的经验体会文章值得一读,从中可以看到抓不抓内控建设大不一样。[编者按] 相似文献
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1、思想认识不到位,对会计内控制度重视不够。部分基层行领导对会计业务工作缺乏足够的重视,认为会计部门只要不出重大差错事故,能按业务操作堆积办事就行,对会计工作研究少,过问少,也有部分行领导虽然在思想上对会计内控管理比较重视,但由于不熟悉会计核算业务, 相似文献
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近年来,阜南支行始终把合规管理放在首位,在一线业务经营过程中狠抓制度落实和内控建设,严格防范柜面各环节操作风险,为业务经营创造了很好的环境,各项工作稳步发展,取得了显著成绩,多次受到上级行的好评。该行在合规管理方面采取了十项措施: 相似文献
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2010年12月31日决算日,中国工商银行姜建清董事长,杨凯生行长,赵林监事长,李晓鹏、易会满副行长,林晓轩首席信息官等领导到北京分行长安支行营业室、崇文支行新世界网点支行以及西客站支行营业室慰问辛勤工作在一线的员工,并对网点的经营情况、人员的配备情况、系统操作的流程优化等问题进行调研,同时根据北京地区的特点对2011年重点业务的发展做了重要指示。 相似文献
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一、当前基层人民银行内部监督机制建设存在的问题
(一)内部控制评价缺乏统一标准。近年来,上级行制定了机关内控评价实施办法,对机关内控制度建设提出了具体标准,要求县市支行比照执行。由于缺乏统一标准,县市支行在比照执行时基本上是照抄照搬,这种不切合实际的照抄照搬造成制度制定者与执行者之间的错位,如集中采购办法在县支行执行有很大难度。 相似文献
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(一)思想认识不到位。近几年,由于县支行人员只减不增,费用紧缩,业务萎缩,引发了县支行去留问题的传言,县支行干部职工的工作态度和积极性受到较大冲击,工作热情低落,导致内控管理意识淡薄,规章制度的学习和执行得过且过,对加强内控制度建设的重要性和重要作用认识肤浅,与上级的精神没有达成共识。 相似文献
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近年来,农行怀宁县支行切实增强“内控优先”、“内控出效益”意识,认真落实内控管理工作制度,制订严密有序、切实可行的工作措施,构建制度完善、安全高效、保障有力的内控工作体系,为各项业务经营起到了保驾护航的积极作用,推动了业务经营的健康、稳健、有序发展,实现了十年来“无重大安全事故、无重大责任事故、无重大刑事案件”的内控管理工作目标,被省分行授予2008年度“案件防控先进单位”,内控管理评定为“一类行”。 相似文献
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内控制度是在银行内部各部门或人员间各项经营管理和业务处理中 ,所制定的一整套相互联系、相互制约、相互促进、相互协调的制度、方法和措施的集合。内控制度在经营管理和各项业务操作中执行的遵从性如何 ,将直接影响商业银行内控防御体系的有效性 ,并直接威胁到商业银行的安全、稳健经营与高效运行。笔者就当前商业银行基层行内控制度执行遵从性问题作一探讨。一、内控制度遵从性“人治”现象(一 )以长官意志为转移的内控制度不遵从定势。1 经营计划、决策的制订缺乏延续性和稳定性。一些基层行的领导既不制定明确、成文的经营计划和决策… 相似文献
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近期,外汇局孝感市中心支局在外汇业务检查中发现银行外汇业务内控管理尚存在问题:一是内控制度建设不完善。内控制度存在滞后性,内控管理缺乏操作规程和业务细节,缺少相配套的奖惩措施。二是内控制度执行不规范。内控制度处理程序不完整,执行不到位。三是内控制度监督机制不健全。部分外汇指定银行没有设立内控督导岗,业务岗位责任不明确,存在内控制度执行评价体系不统一、 相似文献
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一、人员风险
目前,县支行国库会计股一般5-7人(含临时工),同时还要经办全部的国库业务,即使所有人员“满负荷”工作,业务处理难免出现“一手清”。由于会计人员达不到规定要求,虽然也有岗位设置和人员分工,也制定了内控制度和操作规程,但在实际执行上难以真正落实,形同虚设,导致岗位责任制和内控制度无法到位。 相似文献
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(一)按现行规章联系本行内控情况,修订和完善内控制度。中央银行会计集中核算系统和现代化支付系统上线运行后,对原制度进行修改、补充、完善,使新制度具有全面性、严密性和可操作性,对照业务流程变化,围绕重点业务,重新排查业务风险点,制定防范措施。另外强化对制度执行的检查制,例如对辖内县支行支付清算系统考核制度的检查,促进辖内县支行清算业务和金融服务工作有效开展,使新业务、新系统正常运行。 相似文献