关于完善商业汇票承兑和贴现业务贸易背景审查措施的建议

一、存在的主要问题 (一)监管机关规定的具体审核资料不够明确办理商业汇票承兑和贴现业务主要依据<票据法>、<票据管理实施办法>等法律法规.     

美规划实施新资本协议

美国货币监理署8月4日以<公告>的形式,对美联储、货币监理署、联邦存款保险公司、互济储贷机构监理署在<联储登记>上发布的<条例草案预告>、<信用风险监管指引>和<操作风险监管指引>进行了评论.这三个文件首次对美国如何实行新巴塞尔资本协议进行了全面的阐述,并公开征求公众意见.     

应进一步规范政府采购的监管和执行

我国<政府采购法>实施五年来取得了显著成绩,但在监管和执行活动中还存在着一些急需完善的地方.必须加强政府采购监管机构建设和队伍建设,加大政府采购法律法规的培训力度,加大执法检查监管力度,尽快全面建立政府采购监管联席办公会议制度,进一步规范政府采购活动,提高政府采购水平.     

我国商业银行市场退出监管的立法缺陷及完善建议

一、我国商业银行市场退出监管的立法缺陷 首先,我国对商业银行市场退出监管的立法呈现出分散性和原则性的特点.尽管现有的一系列法律法规对商业银行的接管、解散、撤销、破产都有规定,但规定过于粗略笼统,可操作性不强.比如<银行业监督管理法>中涉及商业银行市场退出的条款仅有第38条、39条和第40条;而专门规定撤销的<金融机构撤销条例>,也只有38条.     

美国应对金融危机的监管法制改革新动向——以《银行控股公司现代化法2009(草案)》为视角

<银行控股公司现代化法2009(草案)>评析 2009年6月18日,美国总统奥巴马公布厂财政部起草的一项名为<金融临管改革-一种全新的堆础:美国金融监管体制的重构>(简称(<金融监管改革>)的方案.该方案包括五部分的内容:一是促进对金融机构的稳健监管;二是对金融市场实施全面监管;三是保护消费者和投资者,防止其遭受金融滥用;四是向政府提供其管理会融危机所需的工具;五是提高国际监管标准井改进国际合作.     

美国金融监管改革法案解读与启示

次贷危机暴露了美国现行金融监管制度的缺陷,使美国对其监管理念和监管体系进行反思.<多德--弗兰克华尔街改革和消费者保护法案>是美国在危机后进行大规模金融监管改革的立法尝试.新设金融稳定监管委员会防范系统性风险、成立消费者金融保护局、加强金融衍生品监管、终结金融机构大而不能倒状况等立法内容折射出美国金融监管理念的革新.我国应适度借鉴美国金融监管改革立法优质内核,完善我国金融监管法律制度建设.     

强化我国征信管理若干问题的思考与设想

一、加快征信有关法制建设 首先,加快国家征信立法步伐.借鉴国外经验,研究制定征信法律法规框架和立法总体规划,循序渐进,分步立法.在当前迫切需要尽快出台一些基本法律法规,如<征信行业发展促进法>、<信用报告法>、<征信管理条例>或<企业信用管理条例>等,以使征信行业依法规范健康发展.     

向前看——美国保险监管新规

美国保险业监管机构--美国保险监督官,根据近20年来保险行业的特点和<萨班斯·奥克斯法案>的规定,于2006年出台了新的监管规则,提出了专注于风险监控的检查框架,并提高了审计委员会和外部会计师的独立性要求.     

制度管理:商业银行合规工作的基石

商业银行制度管理与合规工作的关系 合规作为银行一项重要而又独立的内部职能,源于巴塞尔委员会发布的<合规与银行内部合规部门>,起步于国内监管当局的大力推动.2006年10月,中国银监会发布<商业银行合规风险管理指引>,引导和促进银行业金融机构提升合规风险管理的有效性.从公司治理的微观角度理解,合规除合乎外部的各项相关法律法规的规定,还包括合乎公司内部的各类相关制度.     

验资实务中应注意的几个问题

由于<公司法>、<公司登记管理条例>等法律法规发生了重大变化,新准则体系又将我国所独有的验资业务归类为审计业务,为适应这些变化,本次准则修订时,将原有的<独立审计实务公告第一号--验资>修订为<审计准则1602号--验资>以下简称"<验资>".本文针对这些相关法律法规和准则的变化,谈一谈注册会计师在验资实务中应注意的几个问题.     

保险监管更趋科学——《保险公司偿付能力监管规定》及三个规范性文件解读

2008年7月中旬以来,保监会连续发布了<保险公司偿付能力监管规定>,<保险公司董事会运作指引>、<关于规范保险公司章程的意见>、<关于向保监会派出机构报送保险公司分支机构内部审计报告有关事项的通知>等一批保险监管方面的规章和规范性文件.     

新形势下国库监管存在的难点及对策分析

一、当前国库监管工作存在的难点 1.监管法规和制度相对滞后 依据<中国人民银行法>、<国家金库条例>及实施条例、<预算法>及实施条例的规定,中国人民银行国库部门经理国库,对相关业务行使监督职能.     

客户身份识别中存在的问题及其对策

长期以来,我国银行业金融机构缺乏鉴别身份证明文件真伪的能力和条件,相关监管规则也未对银行业金融机构客户身份识别的要求作出统一规定.<反洗钱法>和<金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法>(以下简称<管理办法>)等法律法规的颁布实施和公民身份联网核查系统的建立运行已满两年,这使得金融机构对客户身份的识别有了可靠依据,技术手段也相应提高.但在运行中仍存在一些问题,需要银行业金融机构尽快予以解决.     

美国金融监管改革法案获批

2009年12月11日,由奥巴马政府提出的<美国金融监管改革>议案在经历了激烈的争论后,以223票赞成对202票反对的结果在美国众议院通过,并更名为<2009年华尔街改革及消费者保护法案>.这一监管改革法案的出炉,意味着美国金融监管或将经历自20世纪"大萧条"以来的首次重大变革.     

投资者利益惟上--访伦敦证卷交易所主席邓国帅和国际业务部总监高睿兰

美国著名能源公司安龙在去年年末突然破产,对美国金融市场产生了巨大的影响,甚至波及到全球金融业,引发了各国监管当局对企业会计和财务管理加强有效监管、确保投资者利益的思考与行动.日前,就加强会计制度监管和信息披露的有关问题,<银行家>特派记者专访了来华访问的英国伦敦证券交易所主席邓国帅(D0n Cruickshank)和国际业务部总监高睿兰(Caroline Goodman).     

再保险业的法律规范

自1995年10月1日<保险法>颁布实施,1996年制定<财产险法定分保条件>和<人身险法定分保条件>以及相应的<分保业务实施细则>后;我国保险管理机关又先后颁布了<保险代理人管理规定(试行)>、<保险经纪人管理规定(试行)>、<保险公司管理规定>和<保险公估人管理规定(试行)>其中有一部分条款是对我国再保险业的法律规定,对于我国建立公平有序的再保险市场和促进我国再保险业的健康发展起到了重要作用,但是由于<保险法>制定的时代背景与现在的现实相差较大,越来越多的保险法规条文难以解决现实中的相关问题,因此许多地方有待调整与修正,鉴于保险监管机关必须以法律为依据履行监管职责,按照法律授予的权限、规定的内容和程序进行监管,所以如果法律不适应或不完备,就应当首先修改和完善法律.否则,再保险业的监管要么是缺乏效率和松懈的,要么就是政府干预过多的.在此就我国再保险业法律规范中的一些问题提出自己的拙见.     

次贷危机下的美国金融监管体制变革及其启示

金融监管体制应当以市场为基准不断变革与完善.以1999年金融现代服务法案为标志的美国金融市场改革极大地推进了机构和产品的双重市场转型,但相应建立的功能性监管体制却产生了自觉性和自生性的监管滞后.次贷危机促使美国检讨现行监管体制,于2008年3月底出台<现代化金融监管架构蓝皮书>,计划通过三个阶段的变革最终建立基于目标的最优化监管架构.我国正处于综合化市场转型期,在当前主要是明确市场稳定性监管主体,并强化监管机构之间的协调.     

澳大利亚关于市场操纵的认定及处罚

澳大利亚联邦<公司法>和<澳大利亚证券与投资委员会法>的颁布,确立了澳大利亚对市场操纵行为监管的基本法律框架.本文对澳大利亚市场操纵的认定、监管体制、调查与处罚机制进行了初步研究,总结出澳大利亚市场操纵监管的规律和趋势,以期对中国证券市场的监管实践提供有益的经验.     

银行行为监管--银行风险监管信息化和银行信息化风险监管与安全

一、背景 编写<银行行为监管:银行风险监管信息化和银行信息化风险监管与安全>(以下简称<银行行为监管>)一书发起于2001年.本书的主要作者屈延文教授经过多年对信息化安全问题的研究与实践,逐步认识到信息与信息系统安全建设、运营与管理必须与银行的风险监管相结合的重要性.     

完善监管体系提高监管效率——对落实金融监管责任制的思考

一、问题的提出 <中国人民银行金融监管责任制>(暂行)实施以来,各级人民银行结合自身监管工作实际,相继制定了<金融监管责任制实施细则>或<管理办法>,使人民银行金融监管行为得到了有效规范,增强了监管人员的责任心和使命感,对促进金融业合法合规、稳健经营提供了制度保障.