企业税务风险管理浅析

我国大多企业缺乏控制税务风险的机制,一些企业对税务风险防控不严,最终导致企业遭受财务损失、法律制裁和名誉损失,甚至是破产。税务风险管理可降低企业纳税风险,提高企业整体经济效益。本文在分析企业税务风险影响因素的基础上,研究了税务风险管理的相关问题,并对如何构建税务风险管理体系进行探讨。     

集团公司税务风险的产生与管理措施

<正>税务风险管理是集团公司诸多工作中比较基础的工作内容,这项工作的质量影响着集团公司整体的生存环境和发展前景,要全面分析税务风险产生的诸多因素,对应完善税务管理相关措施。集团公司税务风险产生的具体因素与一些中小规模的公司相比,大型集团公司的业务范围更广,业务面也更为繁杂,企业员工数量比价庞大,所以也更容易被各种原因所影响,产生税务风险。税务管理岗位的缺失目前,部分集团公司虽然已经在集团内部成立了风险管理机构,但因为企业法人和中高层管理人员的税务意识比较缺乏,企业内对于税务风险认识不够全面,并没有在企业内部设立专门的税务管理岗位,各种税务工作都交由财务人员来处理,而这些工作都缺乏有力的监管,这严重加大了企业税务风险的隐患,也会影响集团公司税务管理工作的可行性、独立性、高效性。     

关于企业集团税务风险管理工作的思考与建议

企业集团是各级税务机关进行重点税源管理的对象和社会公众关注的对象，与之相关的税务风险必须重点进行防控，否则会导致经济损失和信誉损伤。文章分析了企业集团税务风险的内部影响因素和外部影响因素，明确了税务风险管理的目标和原则，提出了不断优化税务风险管理的内部环境、多措并举夯实税务基础管理工作、持续提高税务内控流程体系的有效性、提高整体税务风险应对能力、建设统一的税务管理信息化平台等具体措施，以便实现企业集团税务风险管理体系的不断升级。     

基于SWOT分析的公司税务风险防范研究

如何有效降低税务风险,提高企业竞争力是现代企业面临的一个严峻问题。本文阐述了税务风险以及税务风险管理的相关概念和方法,运用SWOT分析法对Y控股集团公司的税务风险进行了定性分析和以此为基础的QSPM矩阵定量分析,给出了Y控股集团可行的税务战略选择。     

理顺运行体制 降低纳税风险

<大企业税务风险管理指引>就大企业风险管理的制度与目标、税务风险管理组织、税务风险识别和评估、税务风险应对策略和内部控制、信息与沟通、监督和改进等问题进行了明确,企业要将经营行为纳入合法轨道,同时,又要兼顾企业利益用足用活税收政策.文章对税务风险中的后者进行适当关注,针对企业的纳税检查情况,强调建立有效的税务风险内部控制体系,加强会计人员的培训教育,掌握适时的税收政策,规避纳税风险.     

海外企业税务筹划风险管理新工具——税务筹划净收益模型

企业在海外市场中会面临各种税务纠纷、处罚甚至诉讼等税务风险,作为企业风险管理的重要组成部分,海外企业有必要对税务筹划进行风险管理.但在评估税务筹划方案的风险时,管理者往往缺少量化分析指标来进行决策,为此,笔者建立了税务筹划净收益模型,用来评估税务筹划方案中的收益和损失,为税务筹划风险管理提供一个新的工具.     

“金税四期”背景下的税务风险管理——基于LZ集团公司的案例分析

随着计算机和大数据技术的迅猛发展,我国金税工程也在优化升级。“金税四期”背景下,税务机关对企业检查的力度和精准度持续加大,企业面临的税务风险越来越高。党的二十大报告提出,坚持把发展经济的着力点放在实体经济上。近年来,国家实施了多项减税降费举措。文章以“金税四期”工程为出发点,介绍了制造业企业税务风险管理的必要性,选取LZ集团公司为例,分别从生产、采购、销售、管理等业务环节进行税务风险识别、分析企业税务风险的成因,利用成本-效益分析法对LZ集团公司在不同税务稽查环境下的税务风险进行量化评估,最后提出税务风险防控措施和建议,以期为企业的税务风险管理决策提供借鉴。     

物流企业税务风险管理探讨

本文主要针对物流企业税务风险管理展开深入研究探讨,结合物流企业税务风险管理概述和实施的重要性,阐述了物流企业的税务风险,如企业自身制度带来的风险、经营模式产生的风险、发票管理带来风险、管控不到位带来的风险等,然后提出了几点切实可行的管理措施,主要包括积极地完善税务风险内控体系、加强税务风险管理信息化建设、做好税务统筹管理工作,确保物流企业税务风险管理工作顺利地开展,使其达到防范税务风险的目的,进一步推动物流企业的发展。     

浅议集团公司专职税务管理部门

税务管理是集团公司经营管理的一项重要内容.本文在分析集团公司税务管理现状的基础上,指出设立专职税务管理部门、建设税务管控体系的必要性,通过明确、落实税务管理部门职能,进而达到有效防范税务风险的目的.     

建筑施工企业税务风险防范浅谈

经济的发展对建筑施工的需求越来越大,促使了建筑行业的迅速发展,建筑行业的发展为国家的税收做出了贡献,国家逐渐加大了对建筑施工行业的征税力度.由于建筑施工行业施工环境复杂、项目涉及面广等特点,使得建筑施工企业面临着严重的税务风险,因此,加强建筑施工企业的税务风险管理,防范税务风险,是建筑施工企业风险管理的重要组成部分,本文总结了目前建筑施工企业税务风险管理存在的问题,并针对这些问题提出了防范建筑施工企业税务风险的策略,希望能给建筑施工企业的风险管理提供帮助.     

关于我国大企业税务风险管理的探讨

随着我国经济的快速发展,大企业在经营管理中遇到的涉税问题越来越多。大企业税务风险管理与企业的长远发展息息相关。因此,探讨我国大企业税务风险管理问题有很大的现实意义。目前我国大企业的税务风险大多源于复杂的经营活动、不当的税收筹划、税收政策执行标准存在不一致以及税务的易变性程度较大,大企业的税务风险管理还存在税务风险理念滞后、税务风险管理部门缺乏等问题。基于此,优化我国大企业的税务风险管理,应从深化大企业税务风险理念、成立专门的税务风险管理机构以及建立有效的沟通协调机制三方面着手。     

企业税务风险管理研究

税务风险管理是企业进行风险管理的一部分内容。目前,我国大多数企业都缺乏有效的税务管理机制,税务方面存在很大的潜在问题。一些企业由于对税务风险的不重视,导致企业税务风险防范措施欠缺,最终使企业的财务、名誉都遭受巨大损失,甚至有的导致经营破产。加强企业税务风险管理可以减少企业税务工作的失误,提高企业的经营效益。文章在研究税务风险管理的基础上,探讨企业如何规避税务风险,确保长久健康发展。     

论零售企业税务风险管理及其成本分析及其控制对策研究

目前,我国正处于社会经济的转型时期,随着人们需求的不断提高,我国的零售企业也在迅速增长.零售企业在不断成长的过程中会面临诸多风险,其中税务风险已经成为影响零售企业竞争力的关键原因.在加强对零售企业税务风险管理的同时,必须重点考虑税务管理风险的成本,只有让两者之间平衡制约才是解决零售企业税务风险的关键.本文将重点分析零售企业中存在的税务风险以及税务风险管理的成本,并提出合理的措施.     

对企业税务风险管理的探讨

企业税务风险是在企业纳税中形成的,是企业非主观故意设计导致未来风险的可能性。企业税务风险成因是多方面的,如遵纪守法、诚信纳税的理念缺失,风险内控制度设计缺失,税务风险管理组织不健全,会计管控无力、内部税务审计缺位等。因此企业应树立纳税守法意识、诚信经营,完善税务内控责任制度,完善内审制度,前移税务风险管理,运用信息化手段提高工作效率,实施税务健康体检预警税务风险,规范和完善税务风险管理制度体系,保障自身的长期健康发展。     

如何控制税务筹划风险

<正>所谓税务筹划风险,是纳税人在进行税务筹划时因各种因素的存在,无法取得预期的筹划结果,并且付出远大于收益的各种可能性。税务筹划中的风险直接制约着筹划的效果,因此,必须建立税务筹划风险控制机制。笔者尝试从税务筹划风险管理框架与税务筹划风险管理策略实施等方面进行税务筹划风险控制机制的初步探讨。一、税务筹划风险管理框架     

税务风险管理在企业管理中的作用

随着市场经济的发展,企业经济行为日益复杂,税收法规体系也应现实需求不断完善,越来越繁琐.在政策解读不统一、操作技能欠缺的条件下,很多企业面临众多的纳税难题,税务风险日益突显.本文介绍了几种主要的税务风险来源,在明确企业实施税务风险管理意义的前提下,提出有效加强税务风险管理、提高企业绩效的对策.     

企业税务会计及税务风险管理研究

现阶段,税务风险已经成为我国企业发展的内控风险,其原因主要是企业内部控制体系不健全、相关人员税务风险意识淡薄以及企业税务会计人员综合素质低等原因造成的。注重分析企业税务会计职能和税务风险管控因素,对于提出税务风险管理对策具有重要价值和意义。通过概述企业税务会计人员职能及其在税务风险管理中的管控因素的基础上,从预警机制、预测环境、风险监控以及协调内外关系四方面提出了加强企业税务风险管理的对策,以期为进一步提高企业税务会计管理人员水平,实现企业利益最大化提供指导。     

中小企业税务管理存在的风险问题及应对策略

当前,中小企业面临着税收监管环境复杂、税务风险加剧的实际情形。文章从中小企业税务管理存在的风险表现形式入手,对其税务风险管理存在的问题和成因进行深入分析,提出“提升贯穿全员和业务始终的税务风险管理意识、构建有效的税务风险防御制度和管控流程体系、积极稳妥地开展税务专业人才培养和引进使用”等应对策略,以期能对同行业税务风险管理提供可借鉴、可参考的管理思路。     

集团公司主要涉税风险点及筹划

在企业的经营发展过程中,税收风险是其重要的风险之一,也是直接关系到企业合规存续和持续发展的核心因素。对于当下较为普遍的集团企业模式来说,其面临着的税收风险更是如此,在一定程度上说更加复杂。因此,集团公司越来越重视其自身的税务风险管理和控制,做好相应的税收筹划工作。我们将在详细分析集团公司涉水风险点的基础上,对集团公司应对风险的税收筹划工作提出措施建议,以期能够促进集团公司提升税收筹划能力,增强对于涉税风险的管理和控制,促进集团公司自身的健康持续发展。     

我国企业税收风险管理机制探析

本文分析了企业税收风险产生的原因,并提出了建立税务风险管理机制的思路,然后从建立税务风险预警报告制度、建立税务风险内部控制制度、加强人员培训等三个方面具体说明了如何建立企业税收风险管理机制。