关于改进国际收支现场核查方法的思考与实践

为了进一步提高国际收支统计申报质量，2004年1月．江苏省分局组织力量，积极探索改进国际收支现场核查方法，应对银行业务电子化发展的需要，设计开发出《国际收支现场核查小助手》软件，有效提高了现场核查效率及针对性，并在实际运用中得到了充分验证。     

非参数统计监测应用研究——以青海省货物贸易出口监测为例

本文运用核密度估计建立数据核查和异常数据分离方法，运用游程随机检验和等级相关检验建立企业主体违规状况核查方法，实证分析结果表明，数据趋势判断方法、异常数据核查方法、企业主体核查方法等三种方法都是有效和实用的非现场监测手段。     

改进进口单位现场核查

目前，现场核查与考核分类已成为进口付汇外汇管理中重要且有效的手段。外汇局北京外汇管理部在实践的基础上，对如何完善进口单位现场核查工作进行了探索。进口单位现场核查流程主要分以下四个步骤：确定核查范围。首先使用贸易收付汇核查系统（下称＂业务系统＂）自动筛选出货物总量核查三级关注企业和收汇关注企业，再辅以人工分析、经验筛选、排除调整等多种方式，最终确定现场核查企业名单。     

Oracle透明网关技术在外汇非现场核查中的应用

随着外汇管理制度改革深化，外汇“管制”不断放宽，外汇管理从重审批转变为重监测分析，从重事前监管转变为强调事后管理，非现场核查和监测的重要性日益凸显。而非现场核查和监测的关键是将分散在各外汇业务系统中的数据，按照业务需求提取出来。本文以结售汇非现场总量核查为例，介绍Oracle透明网关技术在外汇非现场核查中的应用。     

进口小麦入库成本核查方法谈

在财政部组织的对2004年度进口小麦入库成本的专项核查中，各地专员办对接收进口小麦承储库点的入库成本进行了现场核查。在核查过程中，各地专员办创新核查手段，丰富核查方法，核查工作取得了一定的成效。为更好地开展核查工作，山西专员办围绕进口小麦入库成本相关问题进行了专题调研。本刊特辑录部分内容，供大家交流和探讨。[编者按]     

探寻数据匹配新思路

货物贸易外汇管理制度改革的核心思想是由逐笔核销转向总量核查，同时对监测指标异常企业实施现场核含和分类管理。在这种监管模式下，现场核查成为货物贸易外汇竹理的重要手段和关键环节。为提升现场核查效率，外汇局汀苏省分局对利用科技手段实现货物流与资金流自动匹配进行了积极探索。     

反洗钱行政调查方式刍议

反冼钱行政调查是指反洗钱工作人员对可疑线索进行核实和勘查（核查）并及时反馈的过程。从调查方式上看，分现场调查与非现场调查；从调查内容上看，应该包括配合公安部门进行的核查、反洗钱局的核查任务、通过举报或其他途径发现的可疑线索的核查。     

货物贸易外汇管理现场核查存在的问题及建议

自2010年12月1日实施货物贸易进口付汇管理制度改革以来,促进了进口单位贸易便利化,同时,通过非现场监测、现场核查,外汇局也大大提高了外汇监管效率。但在对沧州辖区进口单位的现场核查中发现,仍存在一些薄弱环节及问题。2012年8月1日贸易出口收汇管理制度改革在全国推广实施后,对出口企业的现场核查也面临类似问题。本文针对这些存在的问题,提出了改进现场核查方法的相关建议。     

对会计信息质量核查工作的探讨

本文目的是为指导会计信息质量核查工作,为会计信息质量核查人员提供核查行为指南,提供核查工作质量标准.会计信息质量核查组在会计信息质量正式实施核查前,应在对核查对象基本情况调查基础上制定出详细的核查计划;核查组及项目负责人应按经批准的项目核查计划组织实施实质性核查,并且在现场复核核查工作底稿;在现场核查工作结束、对现场核查工作进行总结的基础上,撰写核查报告.对于金融企业和其他特殊行业,应在本核查方案提出程序指南的基础上,考虑这些特殊行业会计准则和审计准则的特殊要求,增加和调整核查程序     

重塑贸易信贷管理

货物贸易外汇管理制度改革之后，以债权、债务登记管理为特征的贸易信贷外汇管理政策将被企业报告、总量核查和现场核查的监管模式取代。在新的管理模式下，贸易信贷管理的思路和方法亦应与时俱进，做出相应的改进和完善。     

当前银行结售汇数据核查方法初探

当前,银行结售汇数据已成为外汇管理部门进行国际收支均衡管理的重要决策依据。因此,积极探索银行结售汇统计现场与非现场核查方法,确保银行结售汇数据的真实性迫在眉睫。本文结合辖内实际情况,对当前结售汇统计现场与非现场核查方法的现状进行了分析,针对存在的难点问题提出了建议。     

启动核销改革 转变外汇管理职能

此次核销改革本着“先易后难、逐步到位”的原则，实施“先进口、后出口”的分步走策略，总体思路是完成由逐笔核销向总量核查、由现场核销向非现场核查、由行为监管向主体监管的转变，最大限度地实现便利化和有效监管的结合。     

延伸结售汇现场核查

银行结信扩数据是外汇局统计和监测的雨要指标之一，是国家高度关沣并据此决定宏观调摔政策的重要依据。但受传统数据采集方式和核查方法制约，结信汇数据质量受到一定影响，现行的以非现场为主的核杏方式有待拓展和延伸。近期，外汇局辽宁省分局存对伞省25家银行进仃问卷调查和实地调研的基础十，紧密结合银行结信汇现行统计模式和日常核杏经验，梳理出一套具有普适性的结信汇统计现场核杳方法，并针对现场核查的难点闸题提出了相应的改进意见和建议。     

货物贸易外汇管理问题解答

问：货物贸易外汇管理中，总量核查指标超过一定范围的企业将被列入重点监测范围或实施现场核查。请问总量核查指标具体包括哪些指标？如何计算？各指标的正常值范围是多少？企业如何判断自身指标是否正常？     

延伸结售汇现场核查

传统数据采集方式和核查方法影响了结售汇数据质量,现行的以非现场为主的核查方式有待延伸。银行结售汇数据是外汇局统计和监测的重要指标之一,是国家高度关注并据此决定宏观调控政策的重要依据。但受传统数据采集方式和核查     

进口小麦入库成本核查方法谈

在财政部组织的对2004年度进口小麦入库成本的专项核查中,各地专员办对接收进口小麦承储库点的入库成本进行了现场核查。在核查过程中,各地专员办创新核查手段,丰富核查方法,核查工作取得了一定的成效。为更好地开展核查工作,山西专员办围绕进口小麦入库成本相关问题进行了专题调研。本刊特辑录部分内容,供大家交流和探讨。     

核查IPO排队企业请别走过场

据专业媒体报道，监管层针对IPO排队企业的核查已经启动。目前，监管层要求各投行检查拟上市公司的现场问核底稿，并将进行抽检。此外，明年一季度监管层将组织所有在审企业进行财务真实性核查，检查中问题严重者或将“出局”。     

应对美国商务部反倾销核查的财务策略

本文结合美国商务部对美反倾销核查程序的特点和关注重点,阐述了国外反倾销对我国的危害,就应诉企业应该如何做好反倾销核查工作展开讨论,要从自身企业抓起,快速应对美国的实地核查,并重点介绍了财务部门做好反倾销核查的填报问卷和现场核查工作。     

个人征信数据质量现场核查验收工作的开展模式探讨——基于中国建设银行现场核查验收工作的实践

个人征信数据质量现场核查验收工作是巩固现场核查工作成效、保障个人征信数据质量的重要手段.由于该验收工作是一项专业性强、涉及面广且没有任何现成模式可供参考的全新工作,同时也是各征信分中心针对地方性金融机构开展的重要工作,因此,结合参加中国建设银行个人征信数据质量现场核查验收工作的实践,对该项工作开展模式进行探讨.     

探究货物贸易改革中的内审内控问题

货物贸易外汇管理制度改革是顺应我国涉外经济和外汇收支形势变化而推出的一项重大变革。它实现了贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由现场核销向非现场核查、由行为审核向主体分类监管的转变，并构建了贸易便利化和风险管理相结合的新型管理模式。这一改革在赋予内审、内控工作全新内容的同时，对内控监督检查也提出了更高的要求。