构建Excel模板预测企业资金需要量

预测企业资金需要量的常用方法有销售百分比法和回归分析法,但传统的手工计算方法工作量太大。为了提高预测工作的效率,本文提出了构建Excel模板自动测算资金需要量的方法,以供企业拟订融资计划时参考。     

构建Excel模板预测企业资金需要量

预测企业资金需要量的常用方法有销售百分比法和回归分析法,但传统的手工计算方法工作量太大。为了提高预测工作的效率,本文提出了构建Excel模板自动测算资金需要量的方法,以供企业拟订融资计划时参考。     

巧用Excel预测企业资金需要量

以发展求生存是企业的追求．而企业发展的财务意义是资金增长，资金需要量预测是企业财务预测的重要组成部分，科学地预测企业资金的需要量是提高经济效益的重要保证。资金预测主要是对未来一定时期内进行生产经营活动所需资金以及业务扩展追加资金的投入进行预计和推测。资金需要量的预测方法通常有资金习性法、销售百分比法等。     

资金预测销售百分比法探微

资金预测销售百分比法（简称“销售百分比法”）是20世纪80年代初被引入我国的一个重要的外部追加资金需要量的预测模型。它具有成本低、易于操作、便于了解主要变量之间的关系等优点。然而时至今日，我国对销售百分比法的研究仍然停留在简单的计量介绍上，对其所涉及的假设前提、基本原理以及项目之间的关系等基本问题探究较少。本文拟就此谈谈个人看法。     

基于修正销售百分比法的资金需求量预测

针对最常用的资金需求量预测方法——销售百分比法的局限性通过导入回归分析和考虑货币时间价值进行修正。将修正销售百分比法运用于实际案例,借助Excel件计算结果并检验修正效果,发现修正销售百分比法能帮助企业更准确进行外部筹资需要量预测。     

对销售百分比法改进与完善的分析和探讨

文章对现有销售百分比法的研究资料进行总结与归纳,针对销售百分比计算方法的不完善、不可靠这一局限性提出使用简单平均法、加权平均法、动态平均法等改进意见,并结合案例进行分析,使其计算结果更可靠、实用性更强,进而更准确地预测资金需要量,解决企业的筹资问题。     

企业外部资金需求量预测:基于改进后的销售百分比法

传统销售百分比法严格的假设条件使其应用受限。为了准确测算企业生产经营的外部资金需求量,需要放开传统销售百分比的假设条件,使销售百分比法更加符合实际要求。本文运用Excel工具,通过线性回归将资产负债表内所有项目区分为敏感性和非敏感性项目,最后根据会计恒等式原理倒挤算出企业外部资金需求量。     

比率预测法在测算企业资金需要量中的具体运用

企业在筹资之前 ,应当采用一定的方法预测资金需要量。这样才能使筹集来的资金既能保证满足生产经营的需要 ,又不使资金闲置 ,还能节省财务费用。用比率预测法能揭示资金需要量与有关因素之间的数量关系。能用于预测的比率很多 ,如存货周转率、应收帐款周转率等 ,但最常用的是资金与销售额之间的比率。例如 ,××公司 1 9× 3年的销售收入为 1 0万元 ,现在还有生产能力 ,即增加生产经营量从而增加收入 ,但不需要进行固定资产方面的投资。该公司假定销售净利率为 1 0 % ,如果 1 9× 4年的销售收入提高到 1 2万元 ,那么要筹集多少资金呢 ?现将…     

用Excel进行质量成本预测——基于移动平均法

对一定时期的质量成本进行预测,是编制质量成本计划必不可少的科学分析阶段.运用比较通用的应用软件--电子表格程序(Microsoft Excel)采进行成本业务处理,结合移动平均法对质量成本预测进行分析,在一定程度上可以反映成本变动的趋势.以质量成本中的返修损失为例,探讨质量成本预测的方法.     

用Excel进行利润的敏感性分析

利润的敏感性分析是解析各个因素变动对利润变化影响程度的一种分析方法。进行利润的敏感性分析，有利于开展对目标利润的规划和管理工作，增强在经营管理丁作中进行有效预防和控制的意识，使企业的生产经营活动控制在最有利的状态之下。     

用销售百分比法预测未来企业筹资活动

企业资金筹集或称筹集资金，是指向企业外部有关单位或个人以及从企业内部筹措和集中生产经营所需资金的财务活动。按照《企业财务通则》规定，企业创建时必须有一定数量的资本金。资金筹集既包括对法定资本金的筹集，又包括企业扩大经营规模、发展生产所需资金的筹集。企业自主筹资是我国经济体制改革的一项重要内容，也是社会主义市场经济发展的客观要求。     

电力系统短期负荷预测中小波函数的选择

本文按照小波分析在电力系统短期负荷预测应用的要求,以dbN小波系作为变换工具,通过最大李氏指数检测,比较不同N所产生的预测精度,确定了一种db小波函数为短期负荷预测的核心变换工具.     

Excel预测资金占用量——电子表格应用系列（四）

资金占用量预测是企业财务预测的重要组成部分，科学地预测企业资金的占用量是合理筹划和运用资金，提高经济效益的重要保证。资金占用量的预测方法有多种，比如资金习性法、销售百分比法等。资金习性法是根据资金的变动同业务量之间的依存关系，预测未来资金占用量的一种方法。采用这种方法时，首先将企业的总资金划分为随业务量成正比例变动的变动资金和不受业务量变动影响而保持固定不变的固定资金两部分。两种资金的结合形成混合资金，混合资金受业务量变动的影响，但不成比例变化，因此，预测资金占用量需使用专门方法，具体包括高低点法、散布图法和回归分析法等。     

预测制造费用中回归分析的Excel应用

首先，判断企业的生产规模与流程在近期有没有发生重大变化。如有重大变化，以历史数据为基础的回归分析就不能比较准确地预测未来的成本。其次，分析可能影响制造费用变动的因素，如产量、直接人工小时、机器小时等。获取这些变量的历史数据，期限最好限定在最近三年内，如果产品的成本一直比较稳定，可以只选用近一年的数据。然后，将获取的数据录入Excel中，     

资金需要量预测中留存收益资金来源数额的确定

2003年职称考试在即．为帮助考生正确理解资金需要量预测的基本原理．本文对预计资产负债表中留存收益的确定原理进行了重点说明．并针对全国会计专业技术资格考试2000年财务管理试题综合题的标准答案提供相应的更正建议。