论美国金融监管制度改革的新趋势及启示

本文首先由金融监管体制的概念出发对金融监管体制进行界定,在此基础上,本文分析了美国金融监管制度改革的原因,并分析《美国金融监管改革法案》对金融监管制度的改革与调整,最后得出美国金融监管制度改革对我国金融市场的启示。     

对我国当前金融监管的论析

金融监管是国家的金融管理机构,在法律的授权范围内,对国家整个金融行业实施的监督、监察和管理。当前时期,我国正处于经济结构调整、经济快速发展时期,做好金融监管非常关键,应当在确立一定监管目标的基础上,按照一定的监管原则进行金融监管。     

金融创新与金融监管的动态博弈——兼论对我国金融监管的启示

金融创新作为客观发展规律对金融监管的影响是决定性的,金融监管在某个时段可能会影响金融创新,但它最终要适应金融创新的需要。本文应用博弈论分析方法论证金融创新与金融监管的动态博弈关系,并借鉴美国金融创新和金融监管动态博弈的例证,探讨在金融全球化和金融自由化的浪潮下,我国金融监管当局如何适应新形势的需要,转变监管理念,运用现代信息技术,完善监管体系,防范金融风险。     

透视诚实信用原则适用于税法的争议——兼论其与税收法定原则的衡平

诚实信用原则能否适用于税法中存在争议。本文持肯定态度,认为不仅十分必要,而且符合法理。同时诚实信用原则与税收法定原则的二者间存在一定的冲突,本文就如何协调进行探讨。     

后危机时代的金融监管——论美国《多德-弗兰克法案》

美国于2010年7月通过的《多德-弗兰克法案》,对金融市场进行全面监管,清除导致当下危机的各种“系统性风险”。这项法案的管辖范围“事无巨细”,大到大金融机构的运作、并购,小至抵押贷款的发放、信用评级的制定以及各种衍生工具的交易等,都将列入监管之列。在建立金融消费者保护机构、对柜台市场（OTC）衍生品实施监管、解决金融企业“大而不能倒”问题、限制华尔街银行业的自营业务等方面均建树颇丰。     

开证行与跟单信用证相符原则——兼论开证行的合理审单

相符原则是跟单信用证的基本原则之一,从一定程度上规范了信用证中各方当事人的权利和义务。但在长期国际贸易的具体实践中,信用证的各方当事人对该原则在认识上却有不同的看法和分歧,均以各自的角度来理解该原则。本文正是以开证行为出发点,提出了开证行对相符原则的认识,并给开证行在审单上的各种做法提出了解决方法。     

我们离循环经济有多远——兼论对循环经济原则的认识

循环经济是资源利用的新阶段,体现了新的发展观。从对循环经济的原则认识入手,循环经济可分为废弃物再利用、资源和环境再生、物质减量化三个发展层次,目前处于废弃物再利用阶段。     

限定最低转售价格的反垄断规制——兼论丽金案后美国理论与实践的发展

限定最低转售价格的反垄断规制一直是世界各国反垄断理论与实践的重大难题。2007年美国丽金案确定限定最低转售价格的反垄断规制适用合理原则,但如何运用合理原则仍然面临不确定性。丽金案后美国的相关理论与实践取得了长足发展,形成了几种具有代表性的规制方案。本文着重介绍了分类型配置举证责任的方案,期望我国未来在立法与执法中予以参考。     

论解决国际贸易争端适用的原则与程序问题——从美国大幅度提高进口钢材附加税说起

通过国际贸易争端解决规则旨在增强WTO成员贸易政策和措施透明度,以及各成员的商务人员对它们的理解,以便更好地评估各国贸易政策对多边贸易体制的积极和消极影响,从而鼓励各成员政府更加严格地遵守WTO的规则与纪律,履行它们的义务,更好地享受作为成员的权利。     

中国能引入横向财政平衡机制吗?——兼论"对口支援"的改革

德国财政平衡体制的实践表明并不是所有实行分级财政体制的国家都适合建立横向财政平衡机制,它的有效实施需要具备特定的前提条件,而中国现阶段并不具备这些条件。"对口支援"具有显著的横向财政转移支付特征,尽管它在加快中国欠发达地区的经济发展和加强民族团结等方面作出了重要贡献,但毕竟只是一种非制度化的方法,而且其横向财政平衡效应也并不显著。在新的社会经济形势下,需要对"对口支援"进行适当的调整,改革方向是将其定位为临时性的应急措施,不宜继续扩大规模和使其常态化。