房地产企业在建工程转让的筹划

自从2006年国家八部委联合下发<关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见>以来,严格了房地产开发的信贷条件,规定:"为抑制房地产开发企业利用银行贷款囤积土地和房源,对项目资本金比例达不到35%等贷款条件的房地产企业,商业银行不得发放贷款.     

“企业陷阱”机制研究——兼论资金短缺的根本原因

一 '企业陷阱'现象在我国现实资金运行过程中,人们不难发现,尽管这几年信贷规模逐年扩大,但可被用来周转的流动资金并未相应增多,甚至出现流动资金贷款的单向流动(银行贷给企业,企业不归还银行)。在实际调查中又发现,不少企业一方面疾呼资金严重短缺,另一方面资金占用水平却逐年大幅度超经济增长(见表1),这种资金的短缺与滞存并存现象,在我国极为普遍。如何解释这一现象呢?很显然,企业对资金的无效和低效占用的增多,是主要原因。本文把由于企业对资金的无效和低效占用,致使银行贷款长期滞留在企业帐面上,不产生(或很少产生)经济效益的现象称作为'企业陷阱',被企业陷阱吞噬的贷款称为'陷阱贷款',拥有陷阱贷款的企业称为'陷阱企业'。     

对规范个人收入证明的建议

个人收入证明是银行确认个人贷款借款人还款来源、能力的重要依据,是借款人资产能力的证明。是否发放贷款,发放贷款的数量,都要通过收入证明来进行评估。但由于目前开具的个人收入证明随意性极大,虚假收入证明泛滥,使银行失去了对借款人个人支付能力的重要评判依据,借款人有可能利用这一漏洞向银行提供虚假收入证明等材料骗取银行贷款,不利于商业银行防范信贷风险。     

商业银行贷款辅助决策系统的构建

企业准备贷款申请材料符合用途的贷款使用贷款申请发放贷款银行材料审核决策分析图1银行贷款业务流程商业银行企业贷款决策支持系统是目前商业银行信息化建设的一个重要组成部分。本文结合商业银行贷款业务的具体实务,研究采用信息技术和人工智能技术来实现商业银行的贷款辅助决策系统的构建。一、目前银行贷款决策过程中存在的问题与解决途径目前,我国商业银行的收入仍未摆脱传统的存贷利差,中间业务的收入占比一般不超过5%。在这种情况下,企业贷款的投向、投放量和管理手段以及企业信用等级评定和债项风险直接决定了违约概率的大小。商业…     

银行可以行使不安抗辩权

在向优质企业和项目发放贷款的竞争越来越激烈的情况下,为了争得某一项目,现在银行普遍采取了贷款承诺书制度.即向贷款企业承诺在某一时间范围内,可多次向其发放累计某一额度的贷款.贷款承诺书在帮助银行"抢"项目的同时也带来了另一问题,市场变幻莫测,在承诺期内企业经营亏损或出现其他危及银行债权的行为时银行是不是要继续贷款呢?     

密切关注商业银行贷款业务中的担保风险

当前银行贷款担保中的几个突出问题 没有认识到贷款担保只是发放贷款的必要条件而不是发放贷款的充分条件。目前．商业银行对贷款担保还存在一种错误认识。即过于看重贷款担保的作用，认为只要有贷款担保就可以发放贷款。其实，贷款担保虽然重要，但它毕竟处于次要还款来源的地位。贷款担保只是分散了贷款风险，     

基于财务报表的房地产项目资本金核算分析

项目资本金是否充足是房地产开发项目贷款的最基本要求，财务报表是银行贷款审查可获取的最为基础的资料。本文从房地产企业财务报表入手，核算房地产项目的资本金，为银行项目贷款审核提供决策依据。     

略论非正常借款行为及其矫正

长期以来,银行对贷款决策失误多归咎于内部管理上的问题,而轻视了一个重要的外部成因——借款人的非正常借款行为。非正常借款行为是指不具备贷款资格的单位或个人,通过非正当手段谋取银行贷款的一种反常现象。这种现象长期干扰银行正常的信贷活动,诱发信贷决策失误,造成贷款损失。其它表现形式有: （一）中间转借式。即借款人通过具备贷款资格的第三者向银行贷款。这种行为人主要有两种:一种是与银行无业务往来和人际关系,托其符合贷款条件的亲友,乃致亲友的亲友向     

当前金融债权管理的难点与对策

(一)社会信用缺失。目前，我国还没有形成一个健全、有效的社会信用体系，银行在发放贷款前难以全面完整地了解企业的信用状况和信用记录，结果是企业拖欠某一家银行的贷款并不妨碍它向其他银行申请贷款，在某一地违约还可以跟其他地方做生意；失信企业的法定代表人也可以重新注册企业或担任其他企业的高级管理人员。     

抵押贷款评估假设及相关问题探讨

企业的生产经营除了必要的投入资本外,举借长期债务是很重要的一项资金来源.长期举债目前主要是银行借款,因为与其他长期融资相比,长期借款融资速度快、弹性大、成本相对低.同时,企业有时为缓解短期资金紧张,可能还会发生短期借款,因此银行贷款便成为企业筹资的主要途径.<贷款通则>第十条规定,除委托贷款以外,贷款人发放贷款,借款人应当提供担保.由此抵押贷款评估在贷款中起着重要作用,对于抵押贷款评估有以下问题值得探讨:     

资本质量会影响银行贷款行为吗？

本文以中国2004-2015年141家商业银行数据为样本,研究了资本质量对银行贷款行为的影响,据此检验资本监管制度的有效性。研究结果显示:(1)资本充足率对银行贷款发放起到抑制作用,而核心资本充足率激励银行发放贷款,两者的影响效应在金融危机时期增强,但在Basel III监管预期时期减弱;杠杆率仅在Basel III 监管预期时期,才逐渐提高银行发放贷款的审慎程度;(2)在贷款结构方面,与公司贷款相比较,个人贷款增速对资本质量的反映程度更为敏感;杠杆率可以有效地支持银行在金融危机时期发放公司贷款;(3)在典型行业贷款方面,核心资本充足率高的银行,房地产业贷款增速较低而制造业贷款增速较高,但这一偏好在金融危机时期和Basel III监管预期时期有所降低。     

当前银行信贷风险的表现与防范

目前，我国各商业银行面临的一个重大问题是如何防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量和效益。本文以临桂县农行为例，作一探讨。一、信贷风险的主要表现1、企业缺乏足够的资本金。一般新企业设立，都先从财政取得周转借款作为资本金。一旦经营状况恶化，必将把企业经营风险转嫁给银行，银行信贷资金沉淀。一些企业在转制过程中，有意逃债、废债、悬空银行贷款等。2、行政干预，贷款项目一哄而上，缺乏切实可行的评估论证。如八十年代末期，为了争得世界银行贷款，盲目建设一批果场。由于技术指导不到位，导致大批果树不挂果，使农民背上沉…     

谈贴息贷款改革

为了帮助老、少、边、山、贫穷困地区脱贫致富和有计划有目的的上一部分生产项目,以促进这些地区农村商品生产和商品经济的发展,财政或主部部门征得上级银行同意,采取贴息的办法对这些地区发放贷款.这对促进落后地区的经济尽快翻身有一定的作用.现行贴息贷款办法,由用钱单位或个人向银行贷款,由扶持部门向银行代付利息,到期后银行分别向贷款单位或个人收回贷款,向主管部门计收利息,实行本利分还(付).这种办法,企业或个人如愿地得到了所需要的资金,财政或主管部门也算如愿似偿了,当地党政和有关部门也高兴了;然而银行的任务都远远没有完结,大量的工作仍在后面,我认为现行贴息贷款存在如下几个问题:一、银行不能充分发挥利息的杠杆作用.银行向贷款单位或个人直接发放贴息贷款,但不直接向其计收利息,这样银行就失去了利率这个杠杆.由于用款者没有支付利息的负担,没有利息观念,因此,贷款的单位或个人在一定程度上出现了信用观念淡薄,出现不注意节约使用信贷资金的不正常现象.得到贴息贷款的单位或个人既不怕付不起利息,又不怕银行加息罚息,因而,要求贷款越多越好,贷款期限愈长愈好.银行面临这些本息分离,难以管理的客户,无可奈何.这就容易造成资金沉淀.     

对完善企业承包制度的几点建议

1.建立银行、发包方、承包方的三方借贷关系,确保银行贷款的安全牲,明确发包方的责任与义务,完善企业的承包制度。承包经营形式的推行,使国家同企业的关系发生了根本转变。从理论上讲,"两权分离"的实质使企业承包人不该再有用固定资产、流动资产等产权来抵押贷款或破产还债的权利,所以银行向承包经营企业发放贷款再按传统的办法签订借贷双方的合同已经不适用和不严谨,甚至缺乏法律效力了。为了解决这一矛盾。     

信贷资金财政化问题浅析

<正>银行信贷资金的属性是有偿占有性、周转性和增殖性。但近几年来,银行信贷资金财政化问题愈来愈严重,使得信贷资金沉淀量加大、周转减慢、效益下降。 一、表现形式 信贷资金财政化的表现形式,突出表现在以下三个方面: 1.把信贷资金作为财政资金使用。首先,企业生产所需要的最低限度流动资金本应由财政拨补或企业自补,而现实情况却是银行贷款解决,使流动资金贷款短期变长期,长期变无限期。其次,企业进行技术改造、扩大生产能力相应增加的铺底流动资金也由银行贷款解决。     

新形势下财政与金融良性互动的几点思考

近年来,我国财政与信贷资金配套使用的主要模式有：国债投资项目配套银行贷款：财政注入银行资本金与银行债权转股权;财政支持信用担保与促进中小企业贷款：财政贴息、财政补助项目配套银行贷款;财政投资项目配套政策性贷款;财政投资基金与银行贷款相结合;土地财政与信贷资金结合等。但是,就县域而言,     

略论中短期设备贷款的还款来源——兼论银行是否具有分配职能

党的三中全会以来,银行进行的一项重大改革,是举办了中短期设备贷款,对企业进行技术改造,扩大生产能力,提供信贷支持。这项改革打破了银行只参与简单再生产,不参与扩大再生产的资金活动的老框框。实践证明,银行举办这项贷款业务的经济效益是好的,受到国务院的肯定和有关方面的欢迎。我们知道,银行贷款主要是靠吸收存款发放的,而存款是要提取的。因此,银行贷款只     

浅析中小企业融资难的原因与对策

资金紧缺是困扰中小企业的老大难问题.中小企业融资难既有内部原因也有外部原因:(1)中小企业经营的不确定性及其高倒闭率,加上它在市场变化和经济波动中显现的脆弱性,使得中小企业经营风险大,银行不敢向它们放款.(2)信息的不对称性,使银行对新办中小企业的发展前景心中把握不大,对贷款缺乏信心.(3)中小企业业务量小,手续麻烦,导致银行向中小企业放贷的运作费用较高.据世界银行近几年在菲律宾的调查显示,大额贷款的运作费用约占贷款总额的0.3%-0.5%,而向中小企业的贷款由于金额较小,管理费用高达2.6%-2.7%.哥伦比亚一家专门向中小企业发放贷款的机构,其运作费用竟达贷款金额的7%以上.(4)中小企业通常不能按照银行规定提供担保或其他抵押资产.(5)中小企业财务制度不健全,许多企业缺乏有关财会信息的书面或计算机存储的资料,导致金融机构不愿发放贷款.此种现象在我国中小企业中比较普遍.(6)政府对银行向中小企业发放贷款缺乏鼓励措施,导致银行缺乏对中小企业贷款的积极性.     

我国民营企业贷款的距离影响因素分析

选取我国2011年沪深两市 A股的628家民营上市企业的贷款数据为样本进行实证分析发现：银行贷款量与银行到企业之间距离具有显著的负相关关系,说明银企距离是制约我国民营企业贷款的一个重要影响因素;地区金融发展与企业的银行贷款量之间具有显著的负相关的关系,说明了竞争关系对企业外地银行贷款的抑制作用不是表现在区域的银行网点的竞争,而是地区的金融发展。因此,应重视银企距离,加大地区金融发展。     

对怀化市民营工业企业贷款情况的调查与思考

一、民营工业企业贷款现状与特点 (一)民营工业贷款缓慢增长,贷款难问题仍然严重存在.2004年末、2005年末、2006年末、2007年末和2008年5月末民营工业企业贷款余额分别为18.24亿元、20.42亿元、27.74亿元、29.67亿元和28.32亿元,呈现逐年增长趋势,虽然民营工业企业贷款逐年增长,但是贷款难问题仍然非常严重,调查中,不管是调查企业还是金融机构对民营工业企业贷款难问题都表示认同,调查的17家金融机构中,有8家金融机构在今年的1-5月都没有对民营企业发放贷款,占调查金融机构的47.06%;调查的45户企业中,有36户企业在今年1-5月未能获得银行贷款,占调查企业的80%.