金融机构的风险控制措施研究

金融机构的风险控制措施对金融机构加强经营资金的管理、资金的安全运营、取得资金所带来的收益的作用是非常巨大的。本文从遴选和培训精通风险计量技术、具有风险控制理论功底的复合型人才,建立金融机构专业化的风险管理和控制人才队伍,建立健全相对独立的、职责明确、结构合理的风险控制机构,建立健全风险防控机制等三方面对金融机构风险控制进行了研究。     

金融机构的风险控制措施研究

金融机构的风险控制措施对金融机构加强经营资金的管理、资金的安全运营、取得资金所带来的收益的作用是非常巨大的。本文从遴选和培训精通风险计量技术、具有风险控制理论功底的复合型人才,建立金融机构专业化的风险管理和控制人才队伍,建立健全相对独立的、职责明确、结构合理的风险控制机构,建立健全风险防控机制等三方面对金融机构风险控制进行了研究。     

未来金融体系的风险、收益及弹性

鉴于新的风险控制框架需要强大的数量和评估工具来支持决策,金融机构需要采用双支柱法来甄别和控制风险危机经验表明,相对于保护单个金融机构免于倒闭,拥有尽职尽责的金融机构风险管理人以及完善具体的风险控制框架更为重要。风险管理者、监管当局     

金融机构内部审计风险特征及原因分析

在我国积极推行金融体制改革的当下,金融机构的公司治理、内部控制与风险管理是从最高领导层、管理层到每一名员工都关注的问题,对于金融机构内部审计部门来说更是责无旁贷,内部审计须通过运用系统、规范的方法,审查和评价组织业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性,以促进金融机构完善治理、增加价值和实现目标。金融机构内部审计面临来自两方面的风险压力:一是组织内部发生错报的压力,机构内部控制设计与执行的效果成为影响审计风险的主要因素;二是内部审计师因审计失误所引发的审计风险压力。本文通过对金融机构内部审计风险特征的阐述,探讨形成审计风险的原因,为进一步提出规避金融机构内部审计风险对策奠定基础。     

银行业金融机构内部会计控制现状研究

随着世界经济一体化的发展,各国金融在自由化、创新化、国际化过程中,金融业会计风险问题日益突出。如何完善金融机构尤其是银行业金融机构的内部会计控制体系,是一项重要的课题。本文以江西省某大型银行业金融机构为调查对象,在深入研究该行内部会计控制现状的基础上,洞察内部会计控制构建和执行的薄弱环节,旨在提出完善金融机构内部会计控制体系、防范系统性资金风险、提高会计部门管理水平的对策建议。     

中小金融机构内部控制与风险管理研究

中小金融机构内部控制的目的是降低企业运营风险,减少问题发生率,做到防患于未然,以期实现预期目标。因此,中小金融机构需要重视内部控制,不断提升内部控制水平和能力,实现低风险运行目标。本文详细分析中小金融机构内部控制要点,探究其风险来源,并基于内部控制理念提出针对性的风险管理策略,为企业内部控制和风险管理工作开展提供有益参考。     

国有商业银行内部控制问题研究

金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制，制度管理和相互制约的方法．措施和程序的总称。从金融机构内部控制的概念看，其控制对象包括：决策机构和决策人．内部各职能部门、工作人员和各项业务活动；其控制内容包括风险控制．制度管理和制约机制三大类别。重视和加强内控建设是银行稳健经营，持续发展的关键。[编者按]     

农村小型金融机构发展的约束变量是风险控制

在政策支持,市场也有较强需求的情况下,我国农村小型金融机构的发展,主要的制约因素是风险控制问题。有关部门应以硬化风险约束和建立良好治理机制为前提,来设计、推广农村小型金融机构,在机构本土化、地方政府干预、监管体制、市场退出以及建立简单透明的机构运作体制等方面,尝试突破农村小型金融机构风险控制难题。     

我国商业银行内控机制及其发展战略

完善金融机构内部控制是金融监管工作的重要组成部分,是规范金融机构经营行为,有效防范风险的关键,也是衡量金融机构管理水平高低的重要标志。前不久,中国人民银行颁布了《商业银行内部控制指引》,进一步完善了对金融机构加强内部控制的内容、原则、要求、管理和监督方面的规定。这对我国金融机构加强内部控制机制建设,有效防范金融风险提出更高的要求,     

强化金融业内控制度的监督势在必行

金融风险可分为外部风险和内部风险两大类.其中,内部风险对于金融机构来说,尤为重要.从各种风险的形成和发展看,每一种风险都与金融机构内部控制状况息息相关.从金融业运行的实际过程看,内部控制情况好的金融机构其防范风险的能力就强,反之其抗风险能力就弱.     

新型农村金融机构风险控制研究

本文研究了处于快速扩张期的我国新型农村金融机构风险的生成机理,认为新型农村金融机构面临政策风险、市场风险、资本运作风险和经营成本风险。在此基础上,提出了有效控制风险的措施,认为保持政策的连续性、完善融资机制、加强金融监管和三农投入能够有效控制风险,推动农村金融机构的可持续发展。     

我国金融机构操作风险实证研究

本文收集了2000-2006年我国金融机构因操作风险事件产生的损失数据,运用统计分析方法,依据巴塞尔委员会对操作风险的分类标准和业务部门划分原则,对我国金融机构的操作风险进行了概括性归纳:操作风险广泛存在于我国的银行、证券、保险等金融机构:操作风险发生最经常的形式是内部欺诈和外部欺诈以及内外部相勾结的欺诈行为;我国金融机构应该建立内控与外控相结合的长效机制,对操作风险加以防范与控制.     

我国金融机构操作风险实证研究

本文收集了2000—2006年我国金融机构因操作风险事件产生的损失数据,运用统计分析方法,依据巴塞尔委员会对操作风险的分类标准和业务部门划分原则,对我国金融机构的操作风险进行了概括性归纳:操作风险广泛存在于我国的银行、证券、保险等金融机构;操作风险发生最经常的形式是内部欺诈和外部欺诈以及内外部相勾结的欺诈行为;我国金融机构应该建立内控与外控相结合的长效机制,对操作风险加以防范与控制。     

基层银行业金融机构内控建设和执行过程中存在的问题及对策

近年来银行业监管机构对各基层银行业金融机构的内部控制制度建设及执行情况进行了多次现场检查,检查发现基层银行业金融机构在完善内部控制方面作了一些工作,员工增强了内部控制和风险防范意识,银行业金融机构内部控制水平和风险防范能力正在逐步     

切实加强商业银行内控制度建设

传统的内控制度是指商业银行内部建立的一套减少和避免来自内外部诈骗、盗用、违规等侵害行为的防范机制,其主要功能在于纠错防弊.随着金融创新的增强、金融机构的大量增加以及金融竞争的不断加剧,加强内控制度建设已显得愈益重要.中国人民银行1997年颁布的&;lt;加强金融机构内部控制的指导原则&;gt;指出:金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为,是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和秩序的总称.……     

存款保险制度的监管替代效应北大核心CSSCISSCI

审慎性监管是对金融机构进行监管,促使金融机构稳健经营,防止从事过度冒险活动。金融监管机构承担审慎性监管职能,要求金融机构有足够的资本准备金、良好的专业管理、分散其风险、采用恰当的会计制度、汇报它们真实的金融状况并服从有效的金融监管,并对金融机构的风险做出全面、客观的判断,及时加以预警和控制,减少体制失效的风险,避免因金融危机引起混乱。     

银行业IT外包的风险与挑战

今年,结合外包最新发展态势和IT外包风险特点,银监会印发了《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》（以下简称《外包指引》）,从加强金融机构对外包风险控制的角度,明确了金融机构建立信息科技外包战略和风险管理体系的要求,指导银行机构加强外包风险评估、供应商尽职调查、合同和外包过程监控,并着重强调对重要外包服务的管理。同时,通过银行业金融机构要求外包服务商建立规范化的科技服务管理和内部控制体系,推动银行业外包服务市场的规范化;加强外包风险集中度监管,防控行业系统性风险。     

金融审计视角下的金融监管问题探究

金融审计是金融监管的核心,金融内部审计是金融审计的重点。本文梳理金融审计的含义和种类,发现我国金融审计定义并未纳入风险控制;梳理金融机构的内部审计发现内部控制是其主要关注点,只有《银行业金融机构内部审计指引》提到了风险管理以及内部审计目标,即“促使风险控制在可接受水平;改善银行业金融机构的运营,增加价值”,与IIA的内部审计新定义最接近。     

交叉性金融业务存在的风险与对策研究

在梳理金融机构交叉性金融业务操作流程和风险环节的基础上,着重剖析了交叉性金融业务存在的主要风险,提出应通过完善法规制度、健全监管协调和风险监测机制、强化金融机构交叉性金融业务内部控制、增强交叉性金融业务的外部市场约束等措施来加强风险监管。     

正确认识和充分发挥农行在农村金融体系中的骨干和支柱作用

与城市经济相比,农村经济相对分散,更加具有地方特点,这决定了农村金融风险的散在性,决定了农村社区性金融机构在化解金融风险上的局限性。农行作为一家大银行具有强大的抗风险能力,可以弥补农村其他金融机构的不足。农行不仅可以通过系统的、相对完善的内部监管,控制自身的风险,而且可以通过与广泛的与其他农村金融机构的联系,发现农村其他金融机构的风险,并协助其控制和化解风险。