基层金融机构内控机制方面存在的问题及对策

近些年来，伴随金融体制改革的深化，在各级行、社领导的重视下，基层金融机构内控制度建设迈出了可喜的步伐，对化解风险，预防案件，确保依法合规经营发挥了积极作用，但总体上看，与金融业务发展的要求相比，基层金融机构在内控机制方面仍存在不少问题，下面，根据我区的工作实际，就基层金融机构内控机制方面存在的问题，成因及对策谈一些看法。     

我国金融机构内部控制体系问题研究

金融机构作为现代经济中的核心企业,其内控制度建设非常关键。本文以内部控制理论发展为切入点,从内部控制环境、风险评估、控制活动等三个方面深入分析了我国金融机构内控制度建设中的不足,有针对性地提出政策建议。     

加强内控制度建设防范农村信用社风险

内控制度的一般定义是：金融机构为完成既定的工作目标和防范风险，对内部职能部门及工作人员从事业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。可见，内控制度是一种对经营活动中可能出现的各种风险进行预防和控制的管理制度，主要对业务活动本身进行风险分     

对内部控制制度的理解与看法

１９９８年是内控制度建设年，人民银行总行为有效防范金融风险，维护正常金融秩序，要求各金融机构要用一到两年时间，建立一套责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序的内控机制。下面就如何理解和建立内控制度谈几点看法：一、内控制度的概念。金融机构内控制度是指各...     

金融机构的内控状况及改进建议

金融机构的内控状况及改进建议中国人民银行稽核监督局王洪章近些年来,中国人民银行强化金融监管职能,要求金融机构进一步建立和完善内部控制机制,构筑好防范金融风险的第一道防线。在１９９６年初的全国金融工作会议上,人行要求各金融机构健全内部控制制度;１９９６...     

内部控制的有效性不容忽视——农业银行内控三道防线的实践困难及改进建议

完善的内部控制制度是规范金融机构经营行为、有效防范操作风险的关键．而内控制度是否有助于解决实践中的问题．制度的作用是否能够得到有效发挥．制度是否会带来负面影响．则是内控制度建设中需要认真考量的问题。[编者按]     

制度、教育、监督——防范金融内部案件应抓好的三个主要环节

近年来，金融内部案件时有发生，对金融业的信誉和金融资产的安全造成了一定的影响，防范内部案件已经越来越受到各级金融机构的重视。金融内部案件的形成，究其原因：主要是内控制度不严、员工思想教育乏力、监督制约机制滞后。因此，防范金融内部案件应重点抓好“制度、教育、监督”三个主要环节。     

金融机构内部控制存在的问题及建议

一、当前金融机构内部控制存在的 问题 (一)机构领导与员工存在思想误 区，导致责任心的缺乏，影响内控制度 的有效发挥。有的认为经济指标是硬头 货，完不成交不了账；内部控制是软任 务，搞好搞坏都能过得去，因而一手紧， 一手松；还有的认为，内部控制是稽核、 监察部门的事，重业务、轻内控，形不成 上下左右齐抓共管的合力。再就是某些 金融机构员工的整体业务素质参差不 齐，特别是新进来未培训上岗的青年员 工较多，由于其对内控制度认识上的陌     

绍兴市金融机构注重加强内控制度建设

绍兴市金融机构注重加强内控制度建设中国人民银行绍兴市分行绍兴市金融机构在改革和发展中注重加强内控制度建设，取得初步成效。近几年来，该市金融秩序稳定，金融违规现象减少，没有发生金融风波和出现重大案件。主要做法是：一是加强监管。为了实现辖内金融机构照章经...     

内部审计在金融机构治理风险与控制中的模式分析

金融机构的稳健发展有赖于三个因素,一是良好的公司治理与内控机制;二是高效、透明的外部监管制度;三是有效的市场监督。如果说良好的公司治理及内控制度是国有金融     

建立和完善商业银行内控制度的对策

防范和化解金融风险是金融工作的重中之重,而建立科学完善的金融机构内部控制制度,构筑防范金融风险的第一道坚强防线,是商业银行在当前形势下必须解决好的一个重要课题。目前,商业银行体制在产权关系、组织结构和管理制度三个层次中存在的问题制约着内控制度的建立和完善。要改变这一现状,就必须根据商业银行体制中目前存在的问题,有针对性地解决商业银行在内控制度建设方面的薄弱环节,这样才能有效地促进内控制度的发展和完善。（一）产权制度是建立现代商业银行内控制度的制度保障产权制度的改革是要明确委托代理关系,按照股份制…     

浅议基层商业银行内控制度建设中存在的问题及对策

内控制度建设是金融机构一种自律行为,健全而有效的内部控制是金融机构防范金融风险、提高银行核心竞争力、确保金融机构稳健运行的重要基础。本文分析了我国基层商业银行内控制度存在的问题,并提出建议,通过加强制度建设、改进内控理念等,进一步完善我国基层商业银行内控制度。     

浅谈农村信用社内控制度的建立和完善

农村金融体制改革为农村信用社的发展提供了机遇和挑战，几十年的农业银行代管，虽然为农村信用社提供了一个稳定发展的保障，但也使农村信用社各项制度难以自我建立泪我完善。在当今各金融机构普遍注重内控制度完善的大气候中，农村信用社的内控制度建立和完善的力度尤其显得薄弱，内控制度是否完善，是防范金融风险的重要的一环，可以说事关一个金融机构乃至整个金融体系的安危。本文拟就农村信用社内控制度的建立与完善方面进行粗浅探讨。一、农村信用社建立与完善内控制度面临的基本环境（－）缺乏建立内控制度所必需的人才与经验农村信…     

金融机构反洗钱内控制度法律问题研究

洗钱犯罪的日趋猖獗使得世界各个国家和地区纷纷通过立法等各种措施对其加以控制和打击。尽管我国的反洗钱法律体系正在不断的成熟和完善,但是金融机构反洗钱内控制度仍存在一些制度流于形式,配套措施缺乏操作性,反洗钱激励、补偿机制缺失等问题,影响了打击洗钱犯罪的效果。金融机构反洗钱内控制度在预防洗钱也就是洗钱的进入门槛上的作用最突出。本文对金融机构反洗钱内控制度法律问题进行分析研究,分析研究我国金融机构反洗钱现状、反洗钱内控制度存在的法律问题、国外有关反洗钱内部控制制度要求、完善我国金融机构反洗钱内控制度措施。     

金融机构反洗钱内控制度法律问题研究

洗钱犯罪的日趋猖獗使得世界各个国家和地区纷纷通过立法等各种措施对其加以控制和打击。尽管我国的反洗钱法律体系正在不断的成熟和完善,但是金融机构反洗钱内控制度仍存在一些制度流于形式,配套措施缺乏操作性,反洗钱激励、补偿机制缺失等问题,影响了打击洗钱犯罪的效果。金融机构反洗钱内控制度在预防洗钱也就是洗钱的进入门槛上的作用最突出。本文对金融机构反洗钱内控制度法律问题进行分析研究,分析研究我国金融机构反洗钱现状、反洗钱内控制度存在的法律问题、国外有关反洗钱内部控制制度要求、完善我国金融机构反洗钱内控制度措施。     

互联网金融机构的反洗钱内部控制演化博弈分析

洗钱活动降低金融市场稳定性,增加金融机构运营和法律风险,削弱政府经济调控效果,严重阻碍了国家经济的健康发展。本文基于有限理性假设,从内外部力量影响分析角度着手,构建外部监管机构与互联网金融机构、互联网金融机构管理层与反洗钱风控部门的演化博弈模型,研究如何完善互联网金融机构的内部控制。结果表明,监管机构的监管成本、严格监管带来的社会效益以及宽松监管带来的效用损失是影响互联网金融机构改进反洗钱内控制度的主要因素。互联网金融机构纵容洗钱行为的主要原因是消极改进互联网反洗钱内控制度带来的超额利润。为解决互联网金融机构的纵容态度,需要提高监管部门的监管水平,健全社会监督机制,推动互联网金融行业自律和创新应用反洗钱监测技术等。这些结论为互联网金融机构完善反洗钱内部控制提供了理论参考。     

国有商业银行内部控制问题研究

金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制，制度管理和相互制约的方法．措施和程序的总称。从金融机构内部控制的概念看，其控制对象包括：决策机构和决策人．内部各职能部门、工作人员和各项业务活动；其控制内容包括风险控制．制度管理和制约机制三大类别。重视和加强内控建设是银行稳健经营，持续发展的关键。[编者按]     

对商业银行反洗钱内控制度建设的思考

《反洗钱法》和新《金融机构反洗钱规定》的出台,开始要求商业银行等金融机构必须"建立健全反洗钱内部控制制度"。我们知道,金融机构内控制度的建设和执行是非常复杂的系统工程,现在还要同反洗钱职责     

加强基层金融机构内控建设的现实思考

金融机构内控制度是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称,是规范金融机构经营行为,有效防范风险和提高经营管理水平的关键所在.近年来,各金融机构为适应金融体制改革和自身发展需要,有效防范金融风险,加强了内控制度建设,从内控制度的建立、执行到日常检查监督形成了一套较为完整的内控体系,为加快金融机构的商业化进程和促进金融机构稳健经营起到了积极的推动作用.但必须清醒地看到,金融机构在内控制度建设方面仍然存在许多漏洞和薄弱环节,亟待进一步加强.对此,笔者谈一点粗浅看法:     

浅议我国金融机构内部控制

一、我国金融机构内部控制存在的问题 (一)金融机构内控体制不尽完善 许多金融机构普遍认为,内部控制就是各项工作制度和业务规章的汇总,有了规章制度,金融机构就有了内部控制.这种把内部控制等同于各项规章制度的看法,是没有真正理解内部控制的含义的体现,即忽视了内部控制是一种机制,是业务运作过程中环环相扣、监督制约的动态控制.