浅析前台柜员岗位操作风险的现状与防范

近年来，国内银行业案件频发。而这些金融案件呈现的突出现象就是，由操作风险引起的案件占大多数，而与前台柜员操作风险密切相关的又占这个多数的多数。因此，有效防范前台操作风险，加强银行内控机制的第一道防线，成为银行业进行操作风险管理的重要内容。[编者按]     

天长农行实行内勤负责人岗位轮换

为了坚决贯彻落实省分行关于会计制度的有关会议精神，保障会计账务核算的安全．杜绝和防范因内控不严而引发的一些经济案件的发生，农行天长市支行于近期将辖内的十个处、所内勤负责人全部实行岗位轮换，并要求在10月下旬人员必须全     

人民银行在集中采购领域如何防范和治理商业贿赂

近日，人民银行公布和查处了五起商业贿赂案件，纵观这五起商业贿赂案件，主观上与当事人思想道德滑坡，理想、信念动摇、存在侥幸心理有关，客观上与监督乏力、教育缺失有关，但这些商业贿赂案件有一共同特点，即其发生领域无一不与基建工程相联系，而基建工程作为集中采购的重要组成部分，也反映出集中采购领域商业贿赂活动的敏感性和易发性。本文试结合人民银行集中采购工作实际，分析商业贿赂的成因，提出防范和治理商业贿赂的措施。     

界首市支行：加强人员交流 防范岗位风险

“流水不腐，户枢不蠹”。界首市支行党委高度重视人员交流在风险防范中的重要作用，将其作为堵塞漏洞、消除隐患、防控案件的一项行之有效的制度加以认真执行。今年以来，该行进一步加大了岗位轮换和人员交流的工作力度。坚决把省、市分行关于案件防控专项治理的会议精神和各项措施不折不扣地落到实处，具体呈现出了三个特点：     

我国金融案件“执行难”的原因与对策

近年来，人民法院受理的经济纠纷案件中与银行有关的借款纠纷案件旱逐年增多趋势，这些案件大多具有涉案标的大、事实较为清楚、银行胜诉率高而执行率低的特点。赢官司、难执行已成为金融部门普遍感到困惑的问题。本文就金融案件“执行难”的原因进行了较为深入的分析，并有针对性地提出相关对策。     

案件频发，内控制度再加一把“锁”

近年来，金融系统经济案件频发。有效防范和遏制经济案件仍然是当前金融系统保障经营安全的首要问题。纵观发生的经济案件，普遍具有涉案金额大、造成损失重、内部作案多、隐蔽性强、要害岗位发案多、作案方式和手段都有翻新等特点。究其原因，主要有以下几点：     

长丰县农行实行岗位轮换制保“三无”

长丰县农行从2002年实行岗位轮换制度以来，坚持对要害岗位人员定期进行轮换，五年来要害岗位人员到期轮换覆盖率达100％，并做好离岗稽核工作，有效地防止了各类案件的发生，确保业务经营无事故、无差错、无案件。     

我国会计人员职业道德面临的现状及整治对策

近年来我国的社会经济发展迅速,但与之同时贪污腐败舞弊的案件层出不穷,在这些案件当中,明显能够看出部分会计人员的职业道德出现了严重的缺失是造成了这些案件的发生重原因。针对当前会计人员职业道德的严重缺失,本文从企业制度的内部控制、外部的法律法规和企业领导人、会计人员自身等各个方面出发,提出了加强会计职业道德的建设的有关对策,以期尽快使会计人员的职业道德问题走出尴尬的境地,重获人们的信心。     

我国会计人员职业道德面临的现状及整治对策

近年来我国的社会经济发展迅速,但与之同时贪污腐败舞弊的案件层出不穷,在这些案件当中,明显能够看出部分会计人员的职业道德出现了严重的缺失是造成了这些案件的发生重原因。针对当前会计人员职业道德的严重缺失,本文从企业制度的内部控制、外部的法律法规和企业领导人、会计人员自身等各个方面出发,提出了加强会计职业道德的建设的有关对策,以期尽快使会计人员的职业道德问题走出尴尬的境地,重获人们的信心。     

偏远基层地区银行重要岗位管理存在严重缺陷——关于丹东部分基层银行执行岗位轮换和强制休假制度的调查与思考

银行重要岗位管理不利,未认真落实“轮岗制度”和“强制休假制度”,增加了违规操作的“隐蔽性”,加大案件风险和违规操作隐患。因此,应从健全制度、强化教育,完善权力运作制衡机制入手,认真落实岗位轮换和强制休假制度,使重要岗位管理、岗位轮换和强制休假制度成为基层银行自觉行动,以防范内部人控制问题发生,减少违规操作苗头和案件隐患。     

金融案件“执行难”的原因及对策

近年来,人民法院受理的经济纠纷案件中与银行有关的借款纠纷案件呈逐年增多趋势,这些案件大多具有涉案标的大,事实清楚,银行胜诉率高,但执行率低的特点。赢官司、难执行已成为金融部门普遍感到困惑的问题。本文拟就金融案件"执行难"的成因进行深入分析,并有针对性地提出相关对策建议。     

基建审计案:请你谈高见

近年来，涉及审计的诉讼案件时有发生，已引起审计部门和社会各界的广泛关注。人们不仅关注这些案件的最终胜败，也十分关注产生诉讼的原因。可以说，每一个涉及审计的诉讼案例，都有其特有的复杂性，引起诉讼的原因也比较复杂。现将某县审计局因基建项目审计引发的诉讼案的有关资料刊登于后，请读者朋友针对案件从不同角度发表看法，目的是集思广益，明辨是非，改进审计工作，提高审计执法水平，优化审计执法环境     

关手强化会计内控执行力的思考

一、当前我行会计内控管理现状。目前，会计内控管理仍存在“重业务发展，轻内控管理”的现象，内控管理不到位，案件防范不力，究其原因：有的是有章不循，屡查屡犯，整而不改；有的是对重点岗位、[第一段]     

关于加强基层金融部门财务监督预防经济犯罪的思考——基于对XX金融系统经济案件的调查研究

近年来随着我国党风廉政建设和反腐败工作的推进,金融系统纪检监察部门加大反腐力度,立案查处了一系列经济案件。本文选取了其中的135例作为研究对象,运用描述统计法对这些案件的总体特征和发案的主要原因进行系统分析,研究发现财务监督乏力是发案的重要根源,然后进一步查找基层金融部门财务监督存在的问题并探究加强基层金融部门财务监督,推进岗位(廉政)风险防控,预防经济犯罪的措施。     

如何确保基层央行要害岗位安全

抓好要害岗位安全工作，领导是关键，措施是保证。首先，必须较摈弃把要害岗位工作简单视为一般服务工作的错误思想，要充分认识到要害岗位工作的性质所决定其本身所具有的风险性。其次是贯彻落实有关的规章制度。根据要害岗位工作中遇到的新情况、新问题，从防范支付风险、防范诈骗风险、防范抢劫风险、保证人行安全的角度出发，紧密结合基层央行的实际，建立要害岗位安全工作层层负责制度，一级监督一级。一级抓好一级，一级带动一级，齐抓共管，确保要害岗位—工作实现“无案件、无差错、无损失”的工作目标。     

基层金融机构内控机制方面存在的问题及对策

近些年来，伴随金融体制改革的深化，在各级行、社领导的重视下，基层金融机构内控制度建设迈出了可喜的步伐，对化解风险，预防案件，确保依法合规经营发挥了积极作用，但总体上看，与金融业务发展的要求相比，基层金融机构在内控机制方面仍存在不少问题，下面，根据我区的工作实际，就基层金融机构内控机制方面存在的问题，成因及对策谈一些看法。     

我国金融案件"执行难"的原因与对策

近年来,人民法院受理的经济纠纷案件中与银行有关的借款纠纷案件呈逐年增多趋势,这些案件大多具有涉案标的大、事实较为清楚、银行胜诉率高而执行率低的特点.赢官司、难执行已成为金融部门普遍感到困惑的问题.本文就金融案件"执行难"的原因进行了较为深入的分析,并有针对性地提出相关对策.     

别让“五大顽症”成为案件治理工作的“拦路虎”——关于偏远基层银行重要岗位管理工作情况的调查与思考

近几年来，丹东辖内连续发生了几起重大金融案件，在案件调查和清理过程中，我们发现，相同的环节和部位、类似的部门和人员、单一的手段和方法重复发案，透视出部分银行重要岗位管理存在“五大顽症”，让我们不得不重提这样一句老话：强化重要岗位管理工作刻不容缓。     

应加强对废旧计算机及耗材的管理

近年来,社会上不法分子利用计算机进行违法犯罪的大案要案并不少见,给国家、部门和个人带来极大的危害.从银行内部讲,这些案件大都与对计算机疏于管理有关.     

强化会计内部控制的几点建议

近年来，通过开展规范管理、加强制度建设、改进会计核算、完善内部管理，在防范会计风险上取得了一定的成效。但随着金融业务的发展和金融风险的增大，会计案件仍时有发生，会计内部控制也愈显重要。因此，强化会计内部控制，提高防范会计风险的能力，已成为银行资金安全的重中之重。本文拟从强化会计内部控制方面，谈几点粗浅的认识。