银行监管的法价值追求

经济在发展,法价值追求并非是一成不变的。从美国银行监管的历史可以看到,银行监管法律制度的核心价值由单一的追求效率变为单一的寻求安全,再转向有安全保障的效率优先;从银行监管的法价值角度分析,效率、安全和公平是银行监管的法价值追求,银行监管的具体措施都应体现出兼顾效率、安全和公平,以效率优先的价值追求,且三者的地位随着银行业运行态势的变化而逐步变化。     

银行监管的替代效应与监管适宜度评判

商业银行因同时受到监管当局、股东和债权人的约束,其治理结构带有一定的特殊性。忽视监管对股东以及债权人约束的替代,将导致监管的目标与取向模糊。反之如能进一步实现市场化监管,增强股东和债权人的监管作用,明确监管行为的判定尺度,公司化的银行治理结构改革能够收到更加明显的成效。     

信息结构、监管体制与银行监管效益

金融监管体制的设计与安排，在理论上和实践上均无既定的定论或模式。银行监管的效益取决于金融监管资源的配置和制度安排，在同样的监管体制下，还受制于信息结构的变化。本文试图从规制经济学的基本理论入手，探讨在不同的信息结构、监管制度下银行监管的效益，并对现代银行监管体制提出若干思考。     

银行监管的理论研究

银行体系自身具有内在的脆弱性;自然垄断、外部效应和信息不对称等问题又导致金融市场的失灵;银行业在经营中必然存在一定的道德风险。上述原因使得银行监管成为一种必要,有效的监管有利于防范金融风险的发生。     

经济周期、宏观调控与银行监管

本文在分析中国经济周期特征和成因的基础上,认为政府主导下的投资和信贷波动是导致中国经济波动的主要因素。目前,中国平滑经济波动的金融宏观调控手段主要包括信贷控制和指导、存款准备金制度、利率和汇率政策及公开市场业务等措施。随着中国经济的开放化、法治化和市场化,需要进一步发挥银行监管在金融宏观调控中的作用,在实践中主要就在于建立和完善以资本充足率为核心的监管调控体系、以透明独立为特征的监管组织体系和以准确快捷为目标的风险预警和测试体系。     

实施公允价值会计对银行监管有效性的影响

银行公允价值会计计量属性与银行审慎性监管存在根本性冲突,在这一认识的基础上,文章具体分析了银行实施公允价值会计对资本充足性监管和监管风险评级的不利影响,认为公允价值会计计量属性的采用削弱了审慎性银行监管的有效性。这一研究结论事实上为最近两年有关＂公允价值会计核算与金融危机挂钩＂的业界观点提供了一种解释,因为金融危机的形成一般都会找到来自于银行监管方面的原因。     

基于公允价值计量的银行监管改革

在全球性金融监管改革进程中,美国次贷危机带来的影响是重大而深远的,人们重新从不同角度审视过去的监管制度。本文正是从在此次危机中受到广泛争议的公允价值计量角度出发,审视公允价值计量的性质与特征,审视其与银行监管的适应性关系。并基于其本质发现公允价值计量在银行监管体系中的不足和缺陷,进而寻找发挥其效力、规避其不足的监管措施。     

Modernizing Financial Regulation: Implications for Bank Supervision

Reducing payments and settlement risk should be pursued where economically possible, but will not obviate the need for bank supervision. Governments regulate the banking sector because they are the intermediaries that transform short-term liabilities into long-term loans. Bank supervision needs to be supplemented with improved disclosure, greater market discipline, and in many countries, increased, not decreased, supervisory resources.     

Macroeconomic Impact of Bank Regulation and Supervision: A Cross-Country Investigation

Bank regulation and supervision (RS) is a formal institutional mechanism that aims to reduce the adverse selection and moral hazard risks in the banking sector. This paper offers an empirical exploration of the relationship between banking-sector performance and RS using data on the legal quality of bank regulation and supervision. The main channels via which RS affects bank performance are considered to be depositor trust, investment mobilization, and borrower discipline. An event study of up to fifty-three countries provides robust evidence that RS has significant positive effects on bank deposits and investment rate and significant negative effects on nonperforming loans.     

银行监管和股东属性对银行风险的影响——基于新兴经济体的监管数据分析

银行监管按世界银行的标准划分为总体监管和12类分项监管;银行大股东属性包括政府类、金融企业类、外资类等.总体监管可以有效地降低银行风险;大股东为工业类、金融类企业的银行能够更好地控制风险,而家族类银行的风险程度较高;通过对分项监管进行研究可以发现,加强对所有权、资本要求、经营活动限制、外部审计要求、流动性、存款保险制度、退出及监管效率八个方面的监管可降低银行总体风险,而加强准入、内部管理、资产分类配置、信息披露这四类监管反而会增加银行总体风险.     

商业银行业务运行风险集中监控模式分析

近年来,我国商业银行在业务运行过程中产生的损失事件日益繁多,且多为内部因素形成,其损害更隐蔽、更常见,破坏力也更大。本文以工商银行江西省分行实施全省集中监控运行风险为例,深入剖析了业务运行风险理论基础和运行风险发生机理,探讨了业务运行风险省行级集中监控模式的应用对象、实施路径、管理流程以及进一步推进风险集中监控纵深发展的措施。为了深入推进业务运行风险集中监控模式,应当进一步树立风险管理全局意识,加快风险分级管理机制及风险评估机制建设,加强监控队伍建设。     

贷款转让对道德风险监督的影响研究

贷款转让是银行可规避诸多监管而获得低成本流动性的一种有效途径。本文以控制借款人道德风险为目的,采用效用函数分析了不同贷款转让情景下银行监督水平的最优选择。研究结果表明,贷款转让比例越高,边际收益递减阻碍了银行监督水平,可能扩大借款人的道德风险。投资者承担合理监督成本是激励银行实施最优监督水平的一条有效措施。除了承担合理监督成本外,贷款投资者对贷款的合理定价也是激励银行监督借款人的一个重要积极因素。     

论烟草行业内部管理监督长效机制的建立与完善

本文从建立和完善内部管理监督长效机制建设的总体思路入手,提出了制度建设、推进精细化手段运用、加大检查稽查力度、建立考核激励机制、树立价值取向五个努力方向,并分析了正确处理内部管理与监督、监督与自律、传统监督方式与现代监督方式、管理工作效率与监督成本之间辨证关系,为烟草行业建立和完善内部管理监督长效机制提供了有效的模式。     

我国中央银行内部控制评价研究

本文通过研究中央银行内部控制评价的背景及意义,分析我国中央银行内部控制评价的现状,从评价的标准、程序、方法、指标体系和模型五个方面提出我国中央银行内部控制评价体系框架,并从完善制度规范、扩展评价主体、构建评价方法和指标体系等方面进行了探讨。     

Internal Capital Markets, Bank Borrowing, and Financing Constraints: Evidence from Belgian Firms

In Belgium, financial and industrial groupings play a crucial role in the accumulation and allocation of capital in the economy. In this paper, it is hypothesized that Belgian firms for which investment is partly financed on an internal capital market, will not be subject to financing constraints to the same extent as firms which have to borrow from banks. Moreover, it is hypothesized that firms belonging to a group, transfer internal surpluses of funds to other group members by investing in financial assets. An empirical analysis confirms the first hypothesis, but rejects the second hypothesis.     

我国商业银行信贷亲周期性与逆周期监管政策探析

伴随着宏观经济前进的步伐,我国银行业市场化进程也在加速,商业银行取得了巨大发展,同时其顺周期性也逐步凸显。本文用实证分析验证了我国商业银行信贷的亲周期性。在世界各国实施宏观审慎监管政策的背景下,我国商业银行的逆周期监管就显得尤其重要。