认真吸取教训 强化内控监督

从墨西哥金融危机到东南亚金融风暴,金融机构倒闭事件频繁发生。世界上诸多大银行、大金融机构的倒闭与严重风险损失,无不与管理不善,监督检查不力有关。英国巴林银行在历史上有过辉煌的业绩,曾享有“贵族银行”的美称,却因年仅28岁的里森违规经营,内部监督不力,造成这个具有233年历史的老牌银行倒闭,使整个金融界为之震惊。日本大和银行因其纽约分行职员井上俊英长达11年的舞弊行为造成10亿美元的亏损,原因和巴林银行类同。日本最大的证券公司之——山—证券公司1997年11月宣布倒闭,也是违法违规经营,缺乏     

爱尔兰联合银行又一个漏斗银行

国际金融界大地震! 2月6日,国际金融界发生"6.91级"大地震.爱尔兰联合银行当日正式宣布,该银行一名叫鲁斯纳克外汇交易人员通过假期权交易从其设在美国巴尔的摩的全冠银行(ALLFIRST)分行诈骗了巨额钱财,损失约为7.5亿美元,后经调查损失减少为6.91亿美元,这一诈骗案成为1995年里森搞跨巴林银行七年来全球最大银行诈骗案,该事件对爱尔兰联合银行以及美国的外汇市场造成的冲击波不亚于多年前里森对巴林银行造成的危害.     

新会计准则下银行对于衍生金融产品的内控管理

1995年2月,英国巴林银行的期货首席交易员尼克·里森违规从事日经股票指数期货交易,造成损失达14亿美元,致使世界上最为老牌的银行从伦敦乃至全球的金融界消失.     

由巴林银行倒闭谈商业银行操作风险管理

一、巴林银行案的起因 巴林银行主要从事投资银行业务和证券交易业务,证券业务主要集中在亚洲和南美,在下属的17家证券公司中,以日本、新加坡及菲律宾的业务为主.里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作.     

由巴林银行倒闭谈商业银行操作风险管理

一、巴林银行案的起因巴林银行主要从事投资银行业务和证券交易业务,证券业务主要集中在亚洲和南美,在下属的17家证券公司中,以日本、新加坡及菲律宾的业务为主。里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作。以前是摩根斯坦利银行清算部的一名职员。进入巴林银行后,由于其在处理期     

商业银行经营风险预警中权重的确定方法及实证研究

90年代中叶,巴林银行、大和银行等震惊世界的银行危机案;1997年的亚洲金融风暴;1998年10月美国的长期资本管理公司(LTCM)事件等银行业危机与金融危机引起人们对金融风险的高度重视,使得金融风险监管成为关注的焦点。我国已经加入WTO,到2006年,5年入世保护期结束,中国的金融市场     

从巴林银行倒闭案谈加强银行内控建设的重要性

1995年2月27日，英国中央银行突然宣布：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。这消息让全球震惊，因为这意味着具有233年历史，在全球范围内掌管270多亿英镑的英国巴林银行宣告破产。你很难想象，这样一座百年金字塔，竟会葬身于一个“期货与期权结算方面的专家”里森一人之手。     

不见过程的落败—从内控看巴林银行倒闭

巴林银行是世界首家“商业银行”,是由弗朗西·巴林爵七1763年在伦敦创建的创建初期,由丁其经营灵活变通、富子创新,巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨人的成功。尤其是进人20世纪以后,具有悠久历史的巴林银行曾创造了无数令人瞠目的业绩,其雄厚的资产实力使它在世界证券史上具有特殊的地位。可以这样说;巴林银行是金融市场上一座耀眼辉煌的金字塔。然而,就是这座百年金字塔,何以会葬身于一个“期货与期权结算方面的专家”里森之手,里森自传中描述,“我为自己变成达样一个骗子感到羞愧——开始是比较小的错误,但现已整个包围着我,像是癌…     

从"思所以危则安矣"到危机管理

2004年11月29日．国有控股的中国航油(新加坡)股份有限公司因误判油价走势．在石油期货投资上亏损5．5亿美元，向新加坡高等法院申请破产保护．这一事件被称为“中航油事件”．该事件是著名“巴林银行悲剧”的翻版。10年前，在新加坡期货市场上．欧洲老牌的巴林银行曾因违规投机操作．令公司损失13亿美元并导致破产。     

近十余年间国际金融大案一览

◆英国巴林银行破产案:1995年3月,业务员李森投资日经225期货指数失利,损失达13亿美元,相当于巴林银行全部资产;◆德国MGRM集团期货投资案:1994年1月,MGRM集团在美国高息筹资,投资石油期货损失13亿美元,相当于集团     

商业银行经营风险预警中权重的确定方法及实证研究

90年代中叶,巴林银行、大和银行等震惊世界的银行危机案;1997年的亚洲金融风暴;1998年10月美国的长期资本管理公司(LTCM)事件等银行业危机与金融危机引起人们对金融风险的高度重视,使得金融风险监管成为关注的焦点.我国已经加入WTO,到2006年,5年入世保护期结束,中国的金融市场就要全面对外开放,中国银行业面临的竞争将更加激烈,经营风险将更加严重.     

我国商业银行内部控制的不足及建议

继巴林银行倒闭后,全球连续频繁的发生了多例巨额损失案件.大和银行、爱尔兰联合银行等因内部员工越权或私自交易遭致巨损,年初法兴银行交易欺诈案损失71.4亿美元又一次令人瞠目结舌.被公认为金融监管制度比较发达的国家,风险控制最为出色的银行尚且发生如此大的失误,放眼国内:广东中行的特大贪污案,黑龙江中行的票据诈骗案,邯郸农行金库被盗案等等,纷纷敲响了我国商业银行风险内控的警钟.     

商业银行操作风险的测度和监管方法

随着金融技术的日趋复杂化,银行的活动及其风险特征变得更加复杂多变,操作风险成为风险体系中不容忽视的一环,许多著名的金融公司亏损案,如LTCM,巴林银行、大和银行等等,都与操作失误直接相关.     

金融衍生产品的特性及功能

<正> 金融衍生产品是在金融基础工具如利率、汇率、股价等基础上派生而来的,主要包括远期、期货、期权和互换等品种。近年来,金融衍生产品一直是国际金融界引人注目的焦点。由金融衍生产品交易所导致的风波不断发生,英国巴林银行的倒闭、日本大和银行的巨额亏损以及一直以经营衍生产品交易著称的长期资本管理公司1998年出现43亿美元亏损导致的濒临破产。更加引起人们对金融衍生产品的关注。在我国1995年也发生过万国证券公司炒作国债期货交易损失达10亿元人民币事件,使我国政府当年关闭了国债期货市场,使这一有利于我国金融市场发展的新生事物出生不久便夭折。一系列交易风波使国际社会对衍生产品交易的风险愈加重视,但衍生产品的交易并没有因此停止,以金融衍生产品为主要操作工具的对冲基金组织日渐活跃。随着我国加入WTO步     

不见过程的败落--从内控看巴林银行倒闭

巴林银行是世界首家"商业银行",是由弗朗西·巴林爵士1763年在伦敦创建的.创建初期,由于其经营灵活变通、富于创新,巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功.尤其是进入20世纪以后,具有悠久历史的巴林银行曾创造了无数令人瞠目的业绩,其雄厚的资产实力使它在世界证券史上具有特殊的地位.可以这样说:巴林银行是金融市场上一座耀眼辉煌的金字塔.然而,就是这座百年金字塔,何以会葬身于一个"期货与期权结算方面的专家"里森之手?     

防范和化解金融风险势在必行

商业银行是经营货币的特殊企业,它作为现代社会积聚和运营资金的调节器,在经营运作中必然会遇到不同的风险。市场经济就是竞争经济,有竞争必然存在风险。这就决定了商业银行是一个高风险企业。近几年国际金融风险不断,继1991年国际商业银行出现风波之后,1995年发生震惊世界的英国巴林银行倒闭;随之是日本大和银行因一名期货交易员造假帐买卖债券造成10．1亿美元巨额损失。无独有偶,1996年6月日本住有银行因首席交易员越权交易,损失达18亿美元;韩国韩宝集团和三美集团无力清偿银行贷款,被迫宣告破产事件;东南亚金融危机连续发生等…     

法国兴业银行的悲剧能否避免？

1995年,巴林银行因交易员里森违规进行股指期货交易而倒闭。12年后,法国第二大银行法国兴业银行（下称法兴）,又因交易员Jerome Kerviel违规买卖欧洲股指期货,造成了49亿欧元的巨大损失,导致该银行陷入困境。我们不得不感叹：历史的悲剧总会重演。作为一家拥有144年辉煌历史,作为世界上最大衍生交易市场的领导者,作为国际公认的风险管理最出色的银行,为什么会因为一个年轻交易员的个人行为而发生如此悲剧？     

从衍生品交易亏损看银行风险管控机制

随着金融市场的不断发展,特别是金融衍生品市场的快速发展,金融产品日趋复杂,杠杆效应使金融风险大幅升高,稍有不慎,可能对金融企业带来灾难性的后果.1990年以后,导致数亿美元亏损的交易事件就达十多起,有些甚至使金融机构最终倒闭. 一、 主要案例回顾 (一)巴林银行事件 巴林银行创立于1763年,曾经是英国伦敦历史最久、名声显赫的商业银行集团,素以发展稳健、信誉良好而驰名.巴林银行的业务专长是企业融资和投资管理,业务网点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区.1994年巴林银行的税前利润仍然高达1.5亿美元.     

陈久霖症结:形同虚设的防火墙——狂赌45亿的打工皇帝

历史往往会出奇地巧合。1995年, 也是在新加坡,巴林银行驻新加坡交易 员尼克·利森在投机性外汇交易中损失 12亿美元,导致这家老牌英国银行倒 闭。差不多10年后,历史重演。2004 年年底,新加坡爆出巨大新闻,在新加 坡交易所上市的中国航油(新加坡)股份 有限公司在石油衍生品交易中亏损5.5 亿美元,公司辛辛苦苦打下的基业顷刻 间灰飞烟灭。中航油(新加坡)的掌门人     

金融资讯

中国四大银行将获政府注资400亿美元 有消息称,央行已向国务院提交了一个“金融改革方案”,将由政府向四大国有商业银行注入资本,规模达400亿美元左右,以助四大银行进行改制,在2007年之前全面解决银行业不良资产比例过高、利润偏低的问题。据悉,此前,中国政府曾两次对银行业展开“救助”,第一次是1998年向四大银行(工商银行、中国银行、建设银行及农业银行)注入330亿美元以改善银行的资本充足率;第二次是1999年从四大银行账目上剥离1690亿美元不良贷款转给资产管理公司。