论以净资本为核心的证券公司风险控制

净资本是国际上通行的证券公司风险监控核心指标,我国《证券法》也明确了以证券公司净资本为核心的风险控制指标体系的法律地位。建立以公司净资本为核心,涵盖公司所有相关业务的实时动态监控系统,对于促进证券公司的规范性发展具有重要的意义。以净资本为核心的风险控制指标动态监控系统,就是在监管层的约束框架内,对证券公司的净资本进行动态监控和动态补足,使得公司各项业务范围与净资本充足水平相匹配,建立各项业务规模与净资本水平动态挂钩机制,促使公司将净资本的支撑作用在不同业务之间进行合理配置,实现资源使用效率最大化。本文旨在论述以净资本为核心指标,对证券公司的风险进行有效的监控,确保证券公司安全、规范、科学的发展。     

论以净资本为核心的证券公司风险控制

净资本是国际上通行的证券公司风险监控核心指标,我国《证券法》也明确了以证券公司净资本为核心的风险控制指标体系的法律地位。建立以公司净资本为核心,涵盖公司所有相关业务的实时动态监控系统,对于促进证券公司的规范性发展具有重要的意义。以净资本为核心的风险控制指标动态监控系统,就是在监管层的约束框架内,对证券公司的净资本进行动态监控和动态补足,使得公司各项业务范围与净资本充足水平相匹配,建立各项业务规模与净资本水平动态挂钩机制,促使公司将净资本的支撑作用在不同业务之间进行合理配置,实现资源使用效率最大化。本文旨在论述以净资本为核心指标,对证券公司的风险进行有效的监控,确保证券公司安全、规范、科学的发展。     

证券公司会计制度与风险控制问题探讨

证券公司内部控制核心是会计控制,重要目标是风险控制.会计作为风险控制的基础和手段,对证券公司风险控制具有非常重要的意义.本文分析了我国证券公司会计制度演进的状况,探讨了国内券商与海外投资银行的主要差别及如何进一步发挥会计的作用.     

浅析我国证券公司的内部风险控制

进入20世纪80年代以来,国际资本市场动荡不安,国内证券公司在持续低迷的市场行情中,大量破产关闭,出现了行业性系统风险。在加入WTO后,国内证券公司不仅面对国内同行的竞争。还要面对国外投资银行的挑战．国内证券公司强化风险控制、提高核心竞争力刻不容缓。因此研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。     

内部控制对证券公司风险影响实证研究

本文将探讨内部控制如何对证券公司风险产生影响。内部控制,是指由董事会、管理当局和其他员工所实施的,为取得经营效率和效果、财务报告的可靠性和遵循适当的法规等目标而提供合理保证的一个过程。中国证监会2003年12月25日公布的《证券公司内部控制指引(修改版)》(下称《指引》)中定义证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施(《指引》第1章第2条)。相比较而言,《指引》的定义更为具体,而且特别强调对风险的识别和管理。1文献…     

证券公司风险预警指标体系的设计

证券公司面临的风险分为系统风险和非系统风险。在证券公司风险预警指标体系设计中，指标应尽量采用规范的统计数据，其反映证券公司风险的灵敏度要高，各个指标要互相补充。指标体系的内容应包括：价格风险预警指标；流动性风险预警指标；信用风险预警指标和操作风险预警指标。     

浅论证券公司风险控制与流动性风险管理

中国证券行业在24年中从无到有,经历了很多的挫折和磨难。在当前的资本市场下,证券行业的操作风险日益突出、信用风险日益集聚、流动性风险逐步显现,尤其是在流动性方面,行业杠杆率正在快速上升,资产负债的期限错配程度也在不断加大。目前以净资本为核心的风险控制指标,缺乏对流动性风险的监控和防范。对证券行业的健康发展存在诸多问题,本文就证券公司应建立的全面风险管理体系以及对流动性风险的管理进行了简要概述。     

证券公司风险防范思考

风险控制机制是证券公司为了避免或减少损失、实现收益的最大化、维护公司可持续发展所必须遵循的制度化的行为方式和方法。因此,为有效防范风险,建立切实可行的风险控制机制不仅是证券公司提升核心竞争力的基础。也是实现可持续发展的重要条件。     

证券公司内部控制探析

证券公司处于高风险的行业,其经营业务面临的风险要高于其他类型的公司,为了更好的应对危机,证券公司需要加强内部控制建设,完善内部控制体系,以此来增加抗风险能力。笔者发现我国证券公司内部控制存在诸多的问题,给证券业的发展带来了隐患。     

证券公司内部控制探析

证券公司处于高风险的行业,其经营业务面临的风险要高于其他类型的公司,为了更好的应对危机,证券公司需要加强内部控制建设,完善内部控制体系,以此来增加抗风险能力。笔者发现我国证券公司内部控制存在诸多的问题,给证券业的发展带来了隐患。     

证券公司开展融资融券业务的风险控制

融资融券业务开展后,将成为证券公司的一项主要业务。加强证券公司融资融券业务的风险控制,对于证券市场乃至整个金融系统的安全与健康发展都是至关重要的     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

现代内部控制是一种"机制"。证券公司的内部控制是证券公司为实现既定目标,在公司内部建立的,由董事会、管理层通过所有员工(控制主体)实施的,对经营和管理活动及其相伴生的风险(控制     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

<正>现代内部控制是一种"机制"。证券公司的内部控制是证券公司为实现既定目标,在公司内部建立的,由董事会、管理层通过所有员工(控制主体)实施的,对经营和管理活动及其相伴生的风险(控制     

证券公司财务管理风险监测与防范研究

本文简述了影响证券公司财务风险形成的因素,介绍了强化证券公司财务管理的意义,并从财务管理机制不健全、内部控制制度不完善以及风险管理效率不高几方面内容着手,对证券公司所面临的财务管理风险进行了详细分析,并提出了相应的解决措施.     

浅析新常态下证券公司财务风险控制策略

我国资本市场步入新常态发展阶段,在新常态下证券公司的财务工作所面临的风险更加严峻,因此加强对财务风险的控制是证券公司适应新常态、促进资本市场健康发展的重要举措。本文以新常态下证券公司财务风险的特征作为切入点,阐述证券公司财务工作所面临的主要风险,最后结合工作经验论述强化财务风险控制的具体对策。     

证券公司资产管理业务风险策略研究

当前,我国证券公司的资产管理仍然处于业务体系不完善的经营阶段,尤其是在资产的委托等方式上存在一些问题,另外在业务拓展的方面仍然没有自己的定位和目标。随着经济的发展和证券市场的不断进步,市场风险不断积累,制度环境不断发生变化,我国证券公司亟需对资产管理业务进行控制和规范。本文通过对证券公司的资产管理业务风险进行分析,探索证券公司资产管理中如何做好风险防范措施。     

证券公司分支机构合规风险控制及管理

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》和《证券公司合规管理实施细则》是证券公司内部合规风险管理体系的法规依据;加强合规风险管理理念,是保证证券公司健康规范发展的基石。证券公司必须建立人人合规的合规意识,其分支机构必须树立合规风控无小事的合规理念。本文从监管案例的分析到合规风险性专项考核及"一票否决"论述了合规风险的重要性,解析了行业内分支机构的风险点及解决方法。     

证券公司效率评价：一种经过风险调整的方法

鉴于现有的有关证券公司效率评价的研究没有考虑风险的状况,利用数据包络方法,以风险作为证券公司效率评价中的一种投入,以净资产与净资本之差作为风险的代理指标,基于2010年证券公司财务报告和净资本数据,对我国证券公司效率进行实证研究,并与不考虑风险条件下的效率评价结果进行比较。结果发现,上述方法具有可行性,是否考虑风险对于证券公司效率评价具有显著的影响。     

我国证券公司融资融券的风险控制

随着证券市场的不断发展，我国证券公司经历了一个资产规模和业务范围快速扩张的阶段。证券公司的市场竞争力由其所支配的资产多少来决定。但是我国证券市场还没有引进做空机制，因此证券公司无法进行融资融券交易。虽然我国券商经历了几轮增资扩股，使得证券公司的实力有了很大的增强，但与国外证券公司相比其规模仍然偏小，抗风险能力还很不足。     

内部控制与证券公司治理

我国证券公司在发展中内部控制机制建设缺乏动力.经营管理重点和注意力过分集中于如何开拓市场,扩大业务,内部控制意识薄弱.在证券市场不规范、投机性强、证券业法律及法规建设滞后的环境下,证券公司在利益驱动下不惜进行违规操作、违法操纵,根本无视巨大的政策风险和市场风险.本文分析了我国券商存在的内部控制问题,并提出了相关的建议.