集中性资金管理在大型企业集团的运用

资金是企业发展的重要资源,是企业生存的血液,如何实现最优资金成本和实现资金价值的最大化,是每一个企业面临的实际问题。笔者所在公司属大型集团公司,下属近百家公司,控制形式多样,如二级单位、分公司、全资子公司、控股子公司等;业务范围宽,     

集中性资金管理在大型企业集团的运用

资金是企业发展的重要资源,是企业生存的血液,如何实现最优资金成本和实现资金价值的最大化,是每一个企业面临的实际问题。笔者所在公司属大型集团公司,下属近百家公司,控制形式多样,如二级单位、分公司、全资子公司、控股子公司等;业务范围宽,     

强化流通企业资金管理的探讨

强化流通企业资金管理的探讨○四川省贸易厅李乐清秦超英曾波企业资金管理对保障企业经营活动正常进行，实现企业目标有重要意义。但目前流通企业的资金管理机制不严密、不科学，资金运营存在着不少问题。其主要表现：一是多头开户。企业的下属各分公司、经营部等均分别在...     

建立中央企业财务公司的探讨

为了加强中央企业资金管理，国资委鼓励中央企业建立公司。财务公司相当于中央企业的内部银行，其设立可以使企业了解下属企业的资金运营状况，控制下属公司的风险，同时也可以集中企业的内部资金，提高资金使用效率，尤其在紧缩的货币政策下，可以缓解企业资金困难状况。     

公司资讯

9月19日，九芝堂召开2012年第四次临时股东大会，会议通过了“以自有资金卅资9786．32万元投资建设几芝堂麓谷物流中心”的议案。此次通过的议案还包括：下属三家控股子公司以自有资金总计投资3440万元用于实施新版GMP升级改造，公司以自有资金出资23997．16万元对重点剂型进行扩产及技术改造等项目。     

中小企业财务资金信息化管理的思考

本文就中小企业资金管理松散，使用效率低下，未能及时掌握下属企业的资金状况并实施有效的财务监督，难以实现企业资金的统一调拨和均衡调配；预算管理薄弱并且执行困难等问题进行分析研究。提出财务资金信息化管理是当前中小企业财务资金管理方法中较突出的问题，为此探讨中小企业财务资金信息化管理的一些方法。     

关于大型企业资金集约化管理的思考

一、问题的提出资金在企业生产经营活动中起着非常重要的作用,合理利用资金资源、提高资金使用效率是企业经营者面临的重要课题。目前,大型企业尤其是国有大型企业在资金管理方面常常出现以下问题:(1)企业内部资金整合不够。效益好资金周转快的下属企业往往有大量的经常性存款,而资金投入量大的其他下属企业却资金匮乏,不得不向银行大量举贷。(2)资金使用分散。集团公司对下属企业一般实行资金“切块管理”,各下属企业基本上是“划地经营、各自为政”,每个下属企业都有若干个银行账户,在银行的存款过于分散,影响了贷款力度。此外,目前大型企…     

企业资金管理模式与施工企业的选择

企业资金管理与控制模式在一定程度体现了公司财务管理的方式和目标．采用适合集团公司的资金管理模式．可以提高集团公司的资金使用率,降低资金使用成本：可以监控集团公司和下属子公司的资金状况,防止发生支付危机,资金周转不畅,保持资金良好的流动性,有利于集团公司经营目标的实现。     

集团企业资金集中管理存在的问题及解决对策探讨

集团资金集中管理具有规范资金使用、强化控制力、优化资源配置、提高资金使用效率等诸多优点，越来越多的集团企业开始推广和应用资金集中管理模式。但是，在具体实施资金集中管理工作中往往会出现以下一些问题：首先，下属公司会将资金集中管理视为收回他们的“财权”，一旦涉及权力分配等敏感问题，很可能面临强大的阻力；其次，我国集团企业开展资金集中管理活动起步较晚，导致相关人才储备不足；最后，要想运用好资金集中管理这一新的管理工具和方法，建立健全集团企业预算管理制度、绩效考核制度等是必要的前提工作。集团企业从事资金管理的人员在具体进行资金集中管理活动中，应注意避免粗放管理，要以企业发展战略和相关预算为指引，做好资金计划与规划，对收支达成和资金使用进行严格控制。对此，笔者认为，要想运用好资金集中管理这一管理工具，就不能将其视为一项独立的管理工作，而应将其放入集团企业管理的全局中去，与其他管理活动相互配合，这样才能充分地发挥其优势与作用。     

跨平台集中资金管理模式探索之二：集中资金管理是现代资金管理的趋势

现代社会对资金管理的要求越来越高，传统的资金管理模式将越来越不能适应企业现代化发展的需要。比如企业集团在传统粗放式资金管理模式下，若一个下属公司恶意将大笔资金外划或挪用，则很可能葬送整个企业。本课题组从企业发展的多个角度研究发现，现代企业有必要尽快引入集中资金管理模式。     

怎样提高企业集团闲置货币资金的使用效率

货币资金是企业资产的货币反映，企业为了生存、发展和获利都需要货币资金。企业的货币资金循环一般分布在三个阶段，即用来购买材料物资的储备资金、未完工的生产资金和已完工的成品资金。但各阶段占用货币资金的数量不同，时间也有差异。企业在经营过程中，某个时期货币资金会特别紧张，而在另一个时期还会有部分货币资金处于闲置的状态。这种差异和货币资金的需求状况，对有许多下属子公司和分公司的集团公司来说，由于各下属公司行业的不同、产品的不同，资金占用的差异更大，货币资金需要松紧的现象变得更加明显和突出。因此，如何使集团内各企业的闲置资金更好地为生产经营服务，加速资金在各企业内及企业间的周转，提高资金使用效率，实现利润最大化，势必成为企业集团公司迫切需要解决的一个问题。     

集团公司开展资金集中结算工作浅论

中国加入WTO之后，面对日渐宽松的国际市场和日趋激烈的国际国内竞争，如何增强集团公司的竞争力与抗风险能力，已成为我国大型企业集团研究的一个重点。目前集团公司资金集中管理和下属各级单位资金分散占用的矛盾已成为集团公司资金管理最突出的问题。一方面，下属企业多头开户，投资随意性大，贷款难以控制；另一方面，存在部分企业资金短缺，一味向集团公司要钱，     

谈企业的融资选择

融资是企业资金运动的起点，如何从不同融资方式中选择合适的融资工具并进行科学管理是企业理财的重要决策内容。有关企业融资的基本理论和有关业务方法，具体包括债务融资与管理、股权融资与管理、以及期权融资与管理。企业融资可按多种标准进行不同分类：首先，按所融资金占用的时间长短，可把企业融资分为长期资金筹集和短期资金筹集。长期资金一般是指供一年以上使用的资金，主要用于构建固定资产、开发新产品、开展长期投资等。     

总部与下属企业的博弈之道

集团管理面临的主要问题是如何平衡总部与下属企业关系,即在经营与管理上集团总部与下属企业的集分权关系集团管理存在的主要问题随着企业集团在国内的迅速发展,集团总部如何更好地管理下属独立经营单位的讨论日益引起各界关注。国内集团公司内部管理综合表现为两个极端现象其一是集团公司过多地干涉下属经营单位的日常管理甚至非法挪用下属企业的资金,上市公司ST猴王的倒闭就是其中的典型案例;其二是集团公司对下属企业的管理完全失控,下属企业各行其是,集团公司无法承担整合集团资源,发挥协同优势的作用,集团股东的投资回报难以保证,这种情况在中国也比比皆是。     

浙江民营企业EST公司培训理念创新的案例简析

一、案例分析 浙江EST工模具股份有限公司（以下简称“EST公司”），创办于1995年4月，是民营股份制企业。2008年主要经济指标（含下属控股子公司）：产值12亿，销售收入9．91亿元，出口6164万美元．纳税7653万元。比上年分别增长30％、24％、66％、81％。目前，产品畅销45个国家和地区。     

狠抓资金集中管理 提高企业综合实力——广东省广晟资产经营有限公司资金集中管理经验纪实

对于一个有众多下属企业的控股公司来说，财务管理是集团本部管理的中心环节，而资金管理又是财务管理的核心。广东省广晟资产经营有限公司有针对性地采取了资金集中管理模式，同时辅以各项有力措施，从而使企业快速扭转了公司成立初期的不利局面，步入了高速发展的快车道。     

浅谈企业集团财务结算中心的问题和对策

目前我国大多数企业集团都成立了财务结算中心,其中大部分运作比较成功,对于企业集团的资金管理发挥了极其重要的作用。但在实际运作中也面临着一些困难,存在着需要规范和改进的地方。一、企业集团财务结算中心的作用１实现了资金集中管理,强化了资本经营的意识。资金集中到集团总部实现全集团资金的调剂,保障了下属企业的资金使用。集团通过资金的调度从更高的层次参与下属企业的管理,强化了资本经营。下属企业从集团的资本经营中获益不浅,加强了与集团公司其它成员企业的联系,发挥了整体优势。２可以挖掘资金使用潜力,提高资…     

对企业资金管理存在问题的剖析与思考

企业的资金管理是财务管理的重中之重，必将受到合作方的经营业绩、资信程度以及承受金融危机的能力等诸多因素的关联影响。近年来，本企业有所属单位若干个，在经营活动中不同程度地存在着资金管理问题。如果企业资金管理不当，可能会产生如下资金损失和浪费的后果：一是由于债权资金不能完全收回造成资金损失；二是由于其他原因和经营不善造成资金损失；三是由于投资不科学造成资金损失；四是由于法律意识不强造成资金损失等等。下面本人就企业资金管理存在的诸多问题，列举几点进行剖析，以引起管理们的关注，避免造成不应有的损失和浪费。     

集中化管理电子化监控关于集团公司资金管控的探讨

资金管控是集团公司加强内部控制的重要环节.企业的任何经济活动都伴随着资金流动,企业的各项风险最终都会反映到资金风险.就集团公司而言,他有着众多的下属企业,有着众多的二、三级法人单位,如果不加强集团的资金管理,就很难防止管理的漏洞和资金的风险.     

集团企业内部审计监督设计方案构思

集团企业是指拥有多个控股子公司、分公司和其他分支机构的企业。控股子公司、分公司和分支机构从事的经营活动可以是同一行业的，也可以是不同行业的。其分布可以是同一地区，也可以是不同地区或国家，以利于充分利用当地的资源，为集团企业创造更多的财富。随着市场经济的发