新时代企业税务风险管理探究与讨论

随着我国社会经济的发展，建立健全的市场经济体制，加强对企业的政策和制度的监督，以及完善企业税收的法规，成为目前我国促进经济可持续发展的首要任务和目标。因此，对企业而言，不但要自觉地遵守相关的税务条例，还要提高企业的税务风险管理水平，增强企业的税务风险防范和控制能力。本文通过对财税体制改革中的税收风险成因及影响进行分析，并针对我国企业在当前税收风险管理中存在的问题给出了企业进行税收风险管理的相关对策。     

中小企业税务筹划工作问题探析

税务筹划是在遵循税收相关法律、法规、规章、规范性文件的基础上开展的,是财税专业人员充分利用各项税收政策以达到企业节税或延迟纳税的目的.目前中小企业税务筹划中普遍存在一些问题,如缺乏对税务筹划的理解与认识、缺乏税务筹划风险管理意识以及税务筹划管理方式不完善等问题,针对相关问题有必要通过合理措施提高税务筹划管理水平,减轻企业税务负担,并降低企业在生产经营中面临的税务风险.随着市场经济的发展,企业优胜劣汰,深刻解读税收相关法规,充分利用税收优惠政策才能让企业在激烈的市场竞争中健康发展.     

浅谈企业财税信息化管理的应用模式

对于企业的经营管理而言,税收管理具有至关重要的意义。税收贯穿于企业生存与发展的各个经营管理环节,税收风险不可避免。随着经济环境的日益复杂,财税管理风险越来越大,财税监管工作面临着巨大的挑战。随着我国国有企业在体制方面的改革力度不断加强,我国中央相关部门在财税管理方面的要求也不断提高。企业必须强化自身内部管理力度,通过科学的方式对税收管理进行筹划,严格遵照相关法律法规缴纳税费,并对自身税务管理情况进行及时、准确的把控,使企业税收管理更具合理性、规范性,从而有效预防税务风险,促使企业实现健康发展。     

企业税收筹划风险问题的研究

税务筹划在某种程度上是企业为追求自身经营利益最大化而与税务部门进行的连续性博弈。博弈的最佳结果是双赢,政府既获得了可持续性税收来源,又充分发挥了税收对国民经济的引导;企业通过税收筹划,一方面让纳税人经济利益保全,另一方面适应了财税政策对国民经济运行的调节。然而,在征纳税实务中,企业税收筹划不仅时常难以达到预期,而且容易导致违规违法风险。本文旨在探讨税收筹划的风险成因及对策,对企业在应对税收筹划风险方面提供一些思考。     

税务会计与财务会计分离的意义及其与企业税收筹划

随着我国社会主义市场经济的发展,经济体制改革的不断深化,税收和财务管理的制度不断完善,税收的计算也呈现出精细化和科学化的发展趋势。在当下,随着新会计制度和会计准则的应用,财务会计管理更加规范化,但是与税务会计的管理目标产生了分歧,导致会计科目处理过程中无法使用统一的方法。将税务会计与财务会计相分离,对于企业财税处理具有重要意义,本文针对于财税分离及企业税收筹划的相关问题进行了探讨。     

财税改革背景下用好优化企业税务风险“三板斧”

<正>2020年我国已经完成新一轮的财税体制改革，这对于建立统一完整、法制规范、运营高效的现代财政制度意义重大。财税改革背景下，企业税务征收制度和征管体系发生了变化，尤其是金税四期上线之后，对企业税务管理提出了新的要求。因此，我们要基于财税改革视角，详细分析当前企业在财税改革背景下税务风险管理存在的问题，并针对问题提出切实可行的建设性意见，为企业税务风险管     

浅析企业重组业务的税务处理、风险控制及纳税筹划

为适应企业改革的需要,财政部、国家税务总局联合发布了《关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》(以下简称财税59号文),该通知在对企业重组业务涉税问题进行规范的基础上,对企业重组业务的纳税筹划和税务风险控制产生了重要影响。《大企业税务风险管理指引(试行)》指出,为有效控制企业的税务风险,企业的决策和经营活动应考虑税收因素的影响,税务规划应具有合理的商业目的并符合税法规定。鉴于此,本文在解读财税59号文主要内容的基础上,对企业重组业务的税务处理、风险控制和纳税筹划进行探讨。     

浅谈税务会计师在企业中的作用

随着财税体制的日益完善和会计职能的不断变化,国家对企业税收缴纳日益规范严格,税务会计师在企业中的作用愈来愈重要.本文从加强企业税务管理、纳税筹划、应对税务稽查防范风险等方面,阐述了企业税务师的作用.通过社会发展对税务会计师的需求,说明税务会计师岗位建立的必要性及未来发展趋势.     

试论企业税务风险及其防范

税务风险是企业整体风险的构成内容之一,税务风险管理是企业财务管理的核心任务之一,有效的税务风险管理,可以保证企业在降低纳税负担的同时,有效的防范和降低风险。企业税务风险管理的重点是防范与控制,有效的税务风险防范与控制,既包括企业管理体制的完善,也包括财税管理人员的管理理念的修正、综合素质的提高。防范和降低企业税务风险,应重点从企业管理体制建设和企业财税管理人员素质培养两方面入手,此外,企业的税务风险管理,也离不开社会监督力量。只有在良好的企业管理体制指引下,在社会力量监督下,通过高素质的企业财税人员合理合法的税收筹划,才能保证在降低企业税负的同时,有效的规避和降低企业税务风险,避免风税损失的发生。     

铁路物流企业税务筹划方法及其操作分析

税务筹划是纳税人在财税工作中对税收负担的低位选择行为，因此是市场经济条件下企业的必然选择。铁路物流企业如何在恪守税法的前提下，充分利用现有的税收优惠政策，科学合理地筹划各种税金，减少企业税收负担，增加企业利润，提高企业市场竞争力。该文从税务筹划的必要性、税金成本分析、税务筹划途径等方面依次进行阐述，针对提高铁路物流企业的税务筹划效率提出了可行的对策。     

企业基于业财税一体化的税务风险管控研究

随着我国市场经济不断发展，企业管理不断革新，税收政策和征管体系不断变化，切实有效地应用业财税一体化手段，实现业务、财务与税务信息之间的紧密联系，对提升税务风险管控能力尤为重要。基于此，本文旨在通过梳理企业发展普遍现状及相关涉税内容，结合业财税一体化在企业中应用的意义，分析税务管理问题，明确税务风险管控目标。并基于税务风险管控目标，形成实现目标的路径，为提升企业的税务风险管控能力提供参考。     

企业税务风险管理及防范措施

<正>税务风险具有不确定性，随着国家财税政策的不断调整，企业面临的税务风险也更大，且具有隐蔽性、必然性。外部因素集中在经济形势、行业政策的变化等方面，内部因素集中在财税人员风险意识偏低，企业税收管理体制、制度不完善等方面。因此，推进企业高质量发展，要加强企业税务筹划与内部控制，依托科学、合理、全面的防控措施来降低可能存在的税务风险。     

浅谈企业税务风险的管控

近年来,我国改革开放和经济发展不断深入,我国的企业已经成为国民经济的重要支柱,同时也是税收的主要来源之一,税务风险的管控对企业来说尤为重要。企业在进行业务活动和经济活动等方面都会涉及税务行为,没有管控好自身企业的税务风险,没有按照国家相关税法执行,就很可能会导致企业的经济利益损失,甚至会由于税收管控的问题而受到国家的严厉惩罚,使企业的长期发展受到影响。加强企业税务风险管控,对于我国企业的全面发展有着必要性的意义。文章主要从税务风险管控的必要性讲起,通过企业的关键风险点的分析,提出一些对企业税务风险管控运行机制等的设想。     

中小企业税务风险管理要有新思路

<正>中小企业税务风险分析税务风险几乎也是每个企业都需要面临的问题，由于中小企业涉及的业务面与大企业相比不够广泛，对于很多风险问题难以规避。而在监管方面，因为中小企业的数量偏多，有关单位无法做到对所有企业进行税务相关的指导管理，导致中小企业对税法不熟悉，因不遵守税法而引发税务风险。目前，多数中小企业内部缺乏相关税务人员管理，内部环境缺少税收观念，也缺乏完整的税务管理体系，企业核心都放在如何提高企业业务发展上。采用管理会计的方式有利于中小企业解决管理中遇到的财务风险问题，这种管理方式整合了中小企业中与税务相关的工作流程，能达到资源的高效利用。     

增强税收风险防范意识 强化建筑施工企业税务管理

结合笔者工作经验,对建筑施工企业税务会计管理工作的相关问题进行探讨,首先指出了强化建筑施工企业税务管理的意义,并对建筑施工企业的纳税复杂程度较高这一客观事实进行了简要探讨;其次就目前建筑施工企业在税务管理方面的各种问题进行具体分析,包括施工企业的风险控制观念缺失、企业内审部门管理薄弱、税务预警机制没有得到有效设置等;最后给出提升建筑施工企业税务会计管理工作效率的措施,包括增强税收风险防范意识、重视税收预警体系的建立、对税务管理监督机制加大力度、统一税务会计、创建预防控制税务风险机构、提前预防与协调等,为今后更好地开展税务会计管理工作提供参考与借鉴。     

互联网时代企业税收筹划风险防范措施探析

随着大数据、互联网发展对对企业财务管理影响的不断深入,企业在运营过程中所承受的税务风险随之加大,而在各种税务风险中,业税收筹划风险首当其冲。企业税收筹划风险管理中存在意识淡薄、风险预警机制不健全、对国家相关政策把握不准确等问题,应建立健全税收筹划风险预警机制,优化税收筹划方案,及时了解和准确预测经济发展动态,以有效降防范和控制税收筹划风险,进而实现税收筹划的最终目标。     

企业税务会计及税务风险管理路径构建分析

如今,税务风险已经是企业运营过程中不能忽视的重要环节,它关系着企业的经济效益。为了降低企业的税务风险,应将企业税务会计应用到税务风险管理的各个方面,关注税务会计的职能和税务风险的管控因素,注重改善公司内部控制制度不完善、相关人员税收风险薄弱、税务人员整体素质低下等问题。     

基于风险管控的企业税务筹划分析

经济社会高质量发展下,各大企业获得了蓬勃发展,然而企业的快速发展极易导致自身内部控制出现问题,形成较大风险,税务筹划就是其中的重点问题。企业良好的税收筹划在加强生产、控制成本、减税降负等方面具有积极的推动作用,可以帮助企业取得更高收益。对此,本文主要围绕基于风险管控的企业税务筹划展开论述,首先概述了企业实施税务筹划风险控制的意义;然后阐述了企业税务筹划风险的类型;其次分析了风险管控下的企业税务筹划现状;最后提出了企业基于风险管控优化税务筹划的措施。     

税务合规管理与风险控制研究

当今经济环境中,税务合规管理已成为企业稳健运行的重要一环。企业应合理识别和控制税务风险,以维护其长期稳定的发展。文章首先分析了税务合规的重要性,包括其在企业税收优化、经营风险控制、社会责任履行等方面的关键作用;然后,分类研究了税务风险,并讨论了影响税务风险的因素;在此基础上,对税务合规管理中可能引发风险的问题进行了深入分析,提出了对优化企业税务合规管理的建议。     

施工企业承包经营的税务风险和财务分析探析

对施工企业税务风险进行了概述,认真分析了施工企业在承包经营中应对税务风险的具体措施,并结合此相关问题进行了财务分析,以期使得施工企业充分利用好财务分析的作用来积极应对各种税收风险。