基于因子分析的上市证券公司财务评价

证券市场的迅速发展,证券公司起了很大的作用。近年来证券公司纷纷上市,在证券市场上越来越活跃。二者相互促进。随着人们越来越了解证券,人们投资理念也在发生变化,会有很多人关注上市公司的基本面状况。本文运用因子分析法对日前沪深两市14家上市的证券公司进行财务指标用SPSS进行处理,并根据软件运行结果进行了相关的分析,最后做出总结。     

浅谈证券公司营业部内部控制建设

随着大连证券公司被责令关闭．南方证券被行政接管．华夏证券报出巨亏．中国证券公司面临的风险开始集中暴露。许多证券营业部出现上亿元的大案．意味着一家营业部出事．可能会吞掉整个公司的利润。证券营业部的风险控制问题．急迫而又现实地摆在面前。证券公司营业部如何加强内控建设．强化内控职能．如何通过建立健全内控制度防微杜渐,防范于未然．化解经营风险．不仅是监管机关必须考虑的一个重要问题．也是证券行业面临的一个重大课题。     

探究证券公司经营目标战略与财务运作

我国的证券市场是从20世纪90年代才诞生的,经过二十多年的发展,证券公司在我国证券市场业务开展过程中起到了关键作用,但证券公司在自身的经营与运作中还存在着大大小小的问题。本文针对我国证券公司的发展状况,从券商经营目标战略角度出发,对券商财务运作模式进行了研究探讨。     

证券公司财务集中管理的必要性及实施要点

社会经济的迅猛发展提升了金融市场的核心地位,也扩增了国内证券市场的压力,对证券公司的可持续发展产生了影响。为了在激烈的竞争中求得生存,证券公司一定要强化财务集中管理,建立完整、有效的财务管理模式。基于此,本文以证券公司为例,重点介绍其实施财务集中管理的必要性然后探究了相应的实施要点,以供参考。     

基于金融科技背景的证券公司财务信息化建设研究

近年来,金融科技发展如火如荼,金融机构全流程数字化转型趋势加快,随着资本市场改革进一步深化,证券行业发展面临重要战略机遇期.在此背景下,证券公司普遍重视信息化建设,纷纷加大科技投入力度以赋能业务发展.证券公司财务信息化建设也应顺应这一趋势,加快系统化建设,以提升财务管理在企业价值创造中的作用.     

关于证券公司内部稽核工作的思考

证券公司监督检查部门应独立履行合规检查、财务稽核、风险控制等监督检查职能,提出对内控缺陷的改进建议并敦促改进。证券公司中从事内部审计的内部稽核部门（下面简称“稽核部”）,作为内部监督检查的主要部门,对证券公司的规范经营负有重要责任,稽核部内部稽核工作的质量好坏直接关系证券公司的规范经营情况,关系证券公司的生存和发展。     

证券公司财务与会计处理中风险识别及应对研究

财务与会计处理风险管理直接关系到公司的核心竞争力,随着我国市场经济的不断完善,公司间的竞争更加激烈,强化财务会计处理风险管理已成为众多公司面临的重要问题。证券公司也不例外,在我国证券市场日趋成熟,竞争愈来愈激烈的大背景下,对证券公司财务与会计处理风险管理进行研究与探讨,有助于我们审视公司内部潜在的风险,进而从控制与管理风险的角度提高公司的财务管理效率。本文从证券公司财务与会计处理风险的表现形式出发,在对财务与会计处理风险产生的原因进行深入分析的基础上,提出了加强证券财务与会计处理风险管理控制的对策。     

证券公司财务风险生成机制与防范研究

2001年是我国证券市场的“监管年”。监管部门在这一年中出台的各项监管政策，其数量之多、范围之广为历年之最。市场在逐步规范的同时，减缓了市场的扩容速度，客观上对证券公司产生了较大的短期经营压力，导致证券公司的经纪收入和承销收入下降，财务风险凸现出来。如何及时防范证券公司的财务风险，已是目前一项急需研究的课题。     

证券公司营业部的内部控制和竞争力提升建议

通过假期的实习在证券公司营业部取得的实际经验，描述了营业部的内部控制的具体过程，包括业务范围说明，绩效管理方法，故障风险防范，差错处理方式，面对今年不寻常的经济情况所做的应对措施，并且通过实践结合理论给出了相应的竞争力提升建议。     

证券公司财务共享服务中心的应用实践研究

近年来,证券公司逐步发展壮大,其下属营业部延伸到各地,分布在各个省市。证券行业内竞争亦非常激烈,证券公司如何对下属营业部进行统一、高效的管理已成为财务管理工作的重点与难点。证券公司为了更好的为下属营业部提供高质量的财务管理服务,提升财务管理效率,降低财务成本,控制财务违规操作,强化财务集团管控,财务共享服务中心建设事在必行。本文在证券公司财务共享服务中心建设必要性论述的基础上,基于证券公司财务共享服务中心建设成功的关键要素,剖析财务共享服务中心在证券公司的应用实践。     

证券公司成本控制的问题与对策

证券公司作为我国资本市场的重要组成部分,在近些年同质化经营下佣金率不断下滑,利润率逐渐减低,如何进行成本控制就成了改善利润的重要任务.为此,本文主要针对证券公司营业部的成本控制中出现的问题进行探讨,并提出相应的改善对策.     

券商营业部违规风险防范的探讨

近年来，因涉嫌违规导致经营危机的券商屡屡暴光，富友证券、新华证券、南方证券相继因违规经营、管理不善被关闭或接管，造成很大的金融风险与社会风险。尽管大家都知道建立完善的内部控制体系是券商谋求发展的必要手段，但现实中券商及其营业部内部控制的失效正是导致其违规经营，陷入危机的重要原因。券商营业部内部控制的失     

证券公司财务集中后的岗位轮换制设计

随着中国金融体制改革的不断深化,证券公司的竞争日趋激烈,对证券公司的各项管理要求也在日益提高.证券公司财务集中统一管理后为财务主管岗位轮换提供了便利.本文主要讨论作为总部和营业部纽带的财务办事处在财务集中模式下如何通过岗位轮换加强对营业部的核算、监督,及时发现漏洞,提高管理水平.     

关于证券公司内部稽核工作的思考

证券公司监督检查部门应独立履行合规检查、财务稽核、风险控制等监督检查职能,提出对内控缺陷的改进建议并敦促改进.     

证券公司财务集中后的岗位轮换制设计

随着中国金融体制改革的不断深化,证券公司的竞争日趋激烈,对证券公司的各项管理要求也在日益提高。证券公司财务集中统一管理后为财务主管岗位轮换提供了便利。本文主要讨论作为总部和营业部纽带的财务办事处在财务集中模式下如何通过岗位轮换加强对营业部的核算、监督,及时发现漏洞,提高管理水平。     

证券营业部营销策略研究

随着我国证券市场与国际的接轨以及WTO的日益临近,证券经纪业务的竞争已经越来越激烈,各证券经纪商正在努力适应市场变化,主动出击,由价格竞争阶段迅速转入服务竞争阶段,由传统的通道提供者转变为客户资源开发和服务中心,各主要证券公司在客户服务经验的基础上,纷纷建立起健全的客户服务体系和客户管理机制,从而为主要客户提供系统完善的服务。本文将从证券公司的营业部入手,说明证券公司当前的经营策略应重视与加强市场营销,以此弥补规模与实力的竞争劣势,提高竞争能力。     

改进证券公司经营风险外部环境的思考

鉴于资本市场的快速传导机制和在国民经济中的越来越高的比重，风险管理的地位也越来越突出，对于作为资本市场重要组成部分的证券公司的风险管理研究显得很有必要。一、《证券法》等相关法律法规对证券公司经营风险管理的导向１９９９年７月１日正式实施的《证券法》对证券公司的管理规定了许多细致的原则，同时针对证券公司活动中可能存在的风险规定了一系列积极的预防性措施，明确了证券公司的经营范围和发展空间，大大加强了对证券市场的法律监管力度，为建立良好的证券市场秩序、防范和化解证券公司风险、推动证券公司稳健发展奠定了基…     

浅谈证券交易营业部的内部审计

证券行业作为资金密集型的产业 ,资金流量大 ,面临政策、市场、财务环境等多种风险 ,是一个特殊的高风险的新兴行业。因此证券公司的内部审计 ,在防范风险方面就有着特殊的意义。现代审计的重要特征 ,首先要研究和评价被审计单位的内部控制制度 ,即制度基础审计。证券公司的内审人员为提高审计的效率和效益、控制风险 ,更应该加强对下属营业部内控制度的稽核审计 ,并通过对内控制度的符合性测试 ,确定内部审计的重点。证券交易营业部 (以下简称营业部 )的内控制度主要包括授权控制、业务操作程序控制、财务控制、电子计算机系统控制和人事控…