建筑施工企业资金计划管理分析

资金计划管理是资金管理的核心之一,也是各项资金业务开展的依据和源头。作为资本密集型的建筑施工企业,资金计划管理的重要性尤为突出。本文从建筑施工企业资金计划管理现状入手,分析了资金计划缺失给企业造成的不利影响,并进一步提出了实施资金计划管理的有效手段。     

农业银行经营管理问题研究(续二)

第四个问題:如何实施经营计划管理农业银行实施综合经营计划管理,包含的内容较多。这里,重点讲一讲农业银行的信贷计划管理,如何把经营计划的目标要求反映到这一管理形式中,使这种计划管理形式具有一定程度的经营计划特点,暂且把它称为实施信贷经营计划管理。因为它在农业银行业务经营中,     

对现行信贷资金体制及计划管理方法问题的思考与建议

1984年末确立的“实借实存”办法实施以来,银行信贷资金体制及计划管理方法相继进行了多次局部改革和调整。“多存多贷”办法实行不久,就因治理通胀之需被“总量控制、限额管理”的办法所代替;资金与计划分开尚未彻底,部分挂钩又重新开始;划分资金、逐级放权之后,代之而来的是集中调剂与跨区融资的新需求。现行信贷资金计划管理体制及其方法是否适合不断发展的经济金融形势,如何弥补不足、促其进一步改进和完善呢?对此,亟需引起我们的重视和思考。本文结合农业银行计划工作的实际,阐述浅见于下。     

关于电力企业资金集中管理措施及成效分析

电力企业实行资金集中管理是企业发展、管理创新的需要.只有建立健全企业资金集中管理的工作体系、完善资金管理的各项制度、加强资金计划管理、强化资金管理监督,才能加强电力企业的资金集中管理模式,实现企业内部资金的集中管理、统筹调配、动态监控,最终促进资金的良性循环,最大限度地实现货币效能,推动企业的进一步发展.本文对电力企业的资金集中管理进行了分析.     

预算外资金管理的关键是管理主体的行为规范化

自经济体制改革以来，中央曾多次强调加强预算外资金管理，各地成功的管经验也屡见报端，如对行政事业单位预算外资金实行专户储存，收支两条线管理，对国营企业预算外资金实行计划管理，政策引导及征收各种调节基金等。但目前仍有一部分地区没有管或未管好，有一个县已经捉襟见肘，却放着年终结余近400万元可资运用的预算外资金不管问，一任由单位乱支滥用。据我们了解。这些地区顾算外资金管理并不是缺乏经验，而是管理主体的行为机制有问题，即管理主体的认识、责任、手段尚不适应管理。不解决这个问题纵有千万条管理妙计，主体不实施又有何用？因此，要想切实全面管好预算外资金，笔者认为：首先，必须规范政府预算外资金的行为；其次，对财政部门和有关部门管理预算外资金的行为必须规范；再次，管理监督手段必须规范；第四、各项收费的收支范围必须规范化。     

浅谈财务业务一体化视角下企业资金计划管理的优化

当今世界经济环境日益呈现出复杂化、多元化趋势,传统的财务与业务相分离的企业资金计划管理模式也日益暴露出诸多问题。而财务业务一体化视角下的企业资金计划通过优化的管理流程实现了财务信息与业务信息的共享,能克服传统模式下企业资金计划管理的种种弊病,促进企业资金管理水平得到提升。本文首先分析了传统模式下企业资金计划管理存在的问题,接着指出财务业务一体化视角下企业资金计划管理的优势,最后优化设计了一套财务业务一体化视角下企业资金计划管理系统的流程。     

以ERP为平台适应贵州产业集群发展的集中支付管理

ERP系统以任务管理为载体,带动企业价值流管理,将信息技术与先进管理思想集一身。金元集团依托ERP财务管理系统,对部分单位开展资金集中支付,切实降低资金风险,加强对资金管控的执行力。本文主要从金元集团ERP应用、管控一体化实施及资金集中支付实施过程及效果进行探讨。     

以ERP为平台适应贵州产业集群发展的集中支付管理

ERP系统以任务管理为载体,带动企业价值流管理,将信息技术与先进管理思想集一身。金元集团依托ERP财务管理系统,对部分单位开展资金集中支付,切实降低资金风险,加强对资金管控的执行力。本文主要从金元集团ERP应用、管控一体化实施及资金集中支付实施过程及效果进行探讨。     

引导资金向高效益地区流动

农业银行向商业银行转轨以后，确定了资金纵向往来的调控机制，初步实现了全系统资金的统一管理，全额调度，全行上下对资金管理的认识得到了很大提高，由单纯的头寸管理转为对资金营运过程的管理。但习惯于以计划手段进行调控的工作方式使资金管理一直从属于计划管理，没有发挥其在资产     

论商业银行计划管理的若干问题

为了提高商业银行经营管理水平,商业银行必须认真编制和执行以资金、成本、利润为主要内容的业务经营和发展综合计划。这是商业银行计划管理的改革方向。本文拟从买践的角度,探讨加强商业银行计划管理的若干问题。一、在市场经济条件下商业银行更要重视加强计划管理（一）计划管理是商业银行经营管理活动的核心内容。计划管理包括计划的编制、实施、控制和考核。计划,不论是国家计划还是企业计划都是对未来发展的一种筹划。作为企业计划是企业经营管理的最基本的职能。在管理的诸职能中计划是基础,领导、组织、控制等职能,都是为了实现计…     

注册会计师业务管理的初步探索

基于注册会计师业务发展的客观需要,五年来,我所在业务管理方面,主要做了下述几项工作: 一、建立合理的专业组织架构(略) 二、实行科学的业务计划管理 我所业务计划管理的内容由以下三部分组成:年度业务工作规划由主任会计师拟定、调整并组织实施;季度及月度业务工作     

浅谈财务会计改革对资金结构合理配置所起的促进作用

我国原沿用苏联经验,国民经济实行计划管理,建立全国集中统一的经济体制,有计划按比例发展成为我国经济发展的基本主导规律。在这样的经济体制及经济运行规律期间,企业的资金管理必然是实行计划管理,强调资金的集中统一,专款专用。生产的原材料按计划供应,生产过程按计划指导,产品按计划销售,与此相对应的资金也是按计划投     

实施业务综合经营计划的难点和对策

戴相龙行长在1995年全国银行 业经营管理会议上就提出了要进一步改革商业银行的计划管理方式,从传统的、单一的信贷计划管理为主转向以资金、成本、利润为主的业务综合经营计划。实施业务综合经营计划不仅是人民银行所倡导的,也是商业银行内在发展的要求。据了解,目前大部分的银行已经开始实施或在做准备工作。     

探讨集团公司资金管理问题

在集团公司经营过程中,资金作为其重要元素,对集团公司发展和经营效益具有重要作用,无论是战略目标的实现还是内部控制管理实施,都需要资金来进行维护。随着集团规模的不断扩大,资金管理工作愈发复杂,部分集团公司成立资金共享管理中心来集团资金进行集中管理,但在实际工作中依然存在许多问题,资金管理结果也不令人满意,管理方式和管理效率也不符合集团实际情况。本文就集团公司资金管理现存问题进行分析,并针对这些问题提出针对性建议,希望本文对集团公司资金管理工作起到一定促进作用。     

浅谈资产负债管理

浅谈资产负债管理郑昭龄目前，工商银行正逐步向商业银行转变，在诸项改革举措中，信贷资金计划管理由＂实贷实存＂转向实行以流动性、盈利性、安全性为具体目标的资产负债管理，是银行资金运作机制的重要改革，作为一种综合性的资金管理方式，资产负债管理的实施，将会牵...     

对工程项目资金计划管理的思考

文章主要以某公司为例,简述了工程项目资金成本管理现状,对工程项目中的资金计划管理进行了分析,提出了工程项目中的资金计划管理措施.     

加强资金计划管理的思考

资金计划管理是农业发展银行业务经营活动的重要组成部分,是农发行经营管理的晴雨表。做好资金计划管理工作,不但有利于提高资金利用率,而且有利于降低资金运营成本,提高业务经营效益。本文结合工作的实际情况,就这个问题谈谈粗浅认识。     

如何做好资金安全管理的基础工作

资金安全是部队资金管理工作的重中之重,本文在部分析队资金安全管理现状的基础上,就做好资金安全管理的基础工作提出了自己的看法。     

保险企业与商务计划管理模式

在保险业国际化趋同过程中，在引入资金的同时，更为迫切的是要充分借鉴、引进国际先进的管理技术、管理经验和管理模式，真正融入保险业国际化浪潮。在计划管理方式上，更要充分吸收国外先进的计划理念，以科学地对资源做出配置，不断提高现有资源利用效率。本文认真分析了国际通行的商务计划管理模式，并在此基础上对国内保险企业运用商务计划管理模式的必要性进行了分析和探讨。     

简讯

正江苏东台:强化源头管控规范政府投资行为2013年以来,江苏省东台市采取一系列措施,进一步加强政府投资项目资金监管工作。一是强化监管责任。成立由市长、常务副市长和市政府办、财政局、审计局等部门主要负责人组成的领导小组,负责政府投资项目资金及政府债务、土地收益、资产处置等监管工作的统筹协调、部署落实和督查推进。二是明确监管范围。出台了《关于进一步加强政府投资项目资金监管的意见》,从加强项目的计划管理、资金管理、融资控管等五个方面规范工程建设资金的筹集、分配和使用管理,杜绝跑