“走出去”企业项目税务管理探究

在国家"一带一路"倡议的指引下,中国企业正逐步走出国门参与到世界基础领域的竞争。这种竞争是全方位的,不仅涉及到施工技术标准以及施工成本控制的竞争,也涉及财务管理的竞争,特别是项目税务管理的竞争。因此,正确进行税务筹划,减少企业税收风险,提高境外市场竞争力正成为我国"走出去"企业面临的一个重要课题。文章从境外工程项目前期税务筹划、中期税务风险控制、后期税务管理分析,为企业境外工程税务管理提出自己的建议。     

境外施工企业税务筹划管理方法与实践 ——以纳米比亚某施工项目为例

在国家"一带一路"倡议的战略布局下,施工企业在境外承接工程项目不断增加,在拓宽海外市场的同时,增加收益成为主要目的.境外法律法规、财经制度、金融外汇管理等规定会影响施工企业的经济利益,因此,进行税务筹划管理十分必要.本文从纳米比亚某施工项目面临的税务环境、筹划的原则和意义入手,具体阐述了涉税项目的筹划方法和实践,希望对...     

我国企业境外工程项目税收筹划策略研究

当前我国积极推进"一带一路"倡议的发展,使我国的基础建设施工企业在国际市场上日益壮大。我国企业在境外施工的过程中,其不仅能够开拓市场获取利润,而且还需要承受一定程度的风险。同时与我国国内会计法规相比较,国外的会计法规存在较大的偏差,使境外施工企业在核算收益时受到不良影响。因此税收筹划工作对于境外施工企业来说是极为关键的。本文分析了我国企业境外工程项目的税收筹划,并提出相应的建议和策略帮助我国企业更好地开展境外工程项目的税务筹划工作。     

探讨施工企业项目的税务筹划问题及建议

税务筹划是纳税主体获得税收最大利益的筹划方法,根据税务政策和施工企业的实际经营状况进行合理合法的筹划,提升施工企业的税务管理水平,对于施工企业的发展和经营有着重要意义。本文对税务筹划的相关概念、特点进行阐述;对施工企业经营过程中常见的税务问题进行分析;然后,针对这些问题提出税务筹划的建议,以期能协助企业更好地控制税务风险,促进施工企业的长效健康运营发展。     

"一带一路"项目税务筹划探析

我国建筑承包商在参与"一带一路"建设中,如何执行两国间的《双边税收协定》,落实税收优惠政策,做好税收筹划工作,是"走出去"企业境外合法合规经营首先要考虑的问题. 一、做好项目谈判前期税务筹划工作 企业在承接境外项目之前,内部各相关部门宜成立联合税务筹划小组,细分税务筹划职责.     

境外EPC工程总承包项目的税务筹划探析

境外EPC工程总承包项目税务工作内容复杂繁多,在推进国际工程承包市场时,EPC工程项目承包合同受到更多国际企业的关注,并广泛应用在项目承包中。与其他合同方式相比,EPC工程项目承包合同能有效提高承包商的责任意识,确保工程项目的质量,为企业创造更大的利润,但同时也增加承包商的风险。EPC工程包括项目的设计、施工、采购、运行等多个阶段,在实际应用时,对工程项目整体进行控制,可以有效提高整体工程管理水平。开展承包项目的税务筹划,能够降低企业税负,一定程度上降低承包商的经营风险。文章从境外EPC工程总承包税务项目的筹划范围进行分析,进一步提出筹划重点,有效降低税务风险。     

浅析境外总承包项目合同拆分面临的税务风险及应对策略——以厄瓜多尔水电站项目为例

近年来,为响应我国“一带一路”倡议号召,越来越多的中国建筑企业投身于国际市场,在带来境外总承包业务市场占有率和规模不断扩大的同时,建筑企业能够获取的利润空间却在逐步紧缩。合同拆分模式下,暗藏于税收筹划阶段和税务审计阶段的风险,是影响建筑企业利润的重要原因。以厄瓜多尔水电站项目实践为例,探讨建筑企业境外总承包项目合同拆分面临的税务风险及应对措施,分析其成因,提出境外总承包合同税收筹划工作的思路与建议。     

施工企业工程项目成本管理与税务管理之我见

我国施工企业随着市场经济的繁荣,企业规模日益扩大,成本管理及税务管理成为企业发展的核心动力。施工企业工程项目如何降低成本及有效控制税务风险,进行相应税务筹划,成为新时期施工企业稳步发展的保障性因素。本文提出了施工企业工程项目成本管理与税务管理存在的问题,并给出了相应的优化对策,为施工企业工程项目成本管理与税务管理提供参考意见。     

企业有效税务筹划的实践与探索

当前我国税务筹划理论研究和务实发展速度缓慢,一些税务筹划理论研究与税务筹划务实相比明显滞后,从而造成税务筹划务实工作存在较大风险。在企业管理体制和税务管理工作不断创新发展背景下,企业有效税务筹划的发展也经历了由不完善到较为完善的过程,但是在企业税务筹划与实践中仍然存在许多风险。本文从企业税务筹划的风险分析出发,探究企业有效税务筹划的实践现状、价值,最后结合有效税务筹划理论和相关观点提出企业税务筹划的实践策略,以期提升企业税务筹划实践水平。     

基于风险管控的房地产企业税务筹划分析

房地产企业比较重视在税务筹划过程中对如何节税避税,提升企业经济效益,却很容易忽视税收风险,导致税务风险过高进而威胁企业正常经营。本文主要围绕房地产企业税务筹划展开分析,从房地产企业税务筹划以及风险概念入手分析,依次探讨影响企业税务筹划和风险的因素,研究税务筹划问题,最后提出税务筹划要点以及优化税务筹划的有效措施,以期为房地产企业税务筹划工作提供建议。     

关于路桥施工企业税收筹划问题的探讨

随着税收体系的改革以及税法的修订,我国税收政策发生了较大变化,针对此情况,大部分企业出现了税收不稳定的现象,需要做好税务筹划工作,加强税务管理,才能及时应对税收政策的变化,促进企业的稳步发展,避免出现漏税等违法行为.当前路桥施工企业加强税务筹划,有效开展税务管理工作,掌握税务管理技巧,是促进企业稳步发展的必经之路.     

土耳其EPC项目税务筹划实践——基于中冶焦耐土耳其A焦化项目

土耳其是我国“一带一路”倡议的重要合作伙伴,境外EPC总承包是“走出去”建筑企业在土耳其开展业务的主要模式。本文以中冶焦耐土耳其A焦化项目为例,简要介绍其业务背景及土耳其的主要税种,详细阐述中冶焦耐从工程项目实体形式的选择、合同分拆、常设机构的影响、预提税扣除争议的解决、印花税的影响、出口退税管理六个方面开展的税务筹划实践,对税务筹划成效进行总结并对开展海外EPC工程税务筹划提出建议。     

流转税税务筹划方法的应用浅析

流转税是所有企业都需缴纳的常见税负,目前企业有关流转税的税务筹划越来越多,但由于税务筹划人员经验欠缺而经常导致筹划失败。为了提高企业流转税的税务筹划水平,本文系统总结企业流转税税务筹划主要方法,分析其各自适用条件,对税务筹划人员提高筹划能力具有较大的指导作用。     

能源企业税务筹划风险分析与对策研究

税务筹划一直是能源企业发展关注的重点问题,有效开展税收筹划工作势在必行。但是现阶段部分能源企业对税务筹划工作还存在一些错误的认知,尤其是在税务筹划风险方面,只注重税务筹划工作的开展,未考虑税务筹划风险的影响,导致税务筹划工作开展不力,税收筹划风险较大,影响能源企业发展。本文认为,对能源企业进行税务筹划,需要从国家政策以及环保等方面着手进行深入的研究探讨,既要明确税务筹划的优势,又要掌握税务风险存在的类型以及形成原因,采取针对性解决措施,确保税务筹划工作的可操作性,降低税收筹划风险,确保税收政策有效执行。     

刍议电力施工企业税务方

本文结合多年工作经验，目前，我国电力施工企业已上了轨道，本文针对电力施工企业税务中的相关问题，及电力施工企业经营及的税务筹划方法，进行简要的阐述及探讨，仅供参考；     

中资跨国企业香港平台涉税事项与风险防控

本文简要分析中资跨国企业"走出去"搭建香港对外平台主要运营模式及每种模式下涉及的主要税务事项,并针对性地提出防控重大涉税风险的思路与措施,对企业开展境外税务筹划与风险管控工作具有借鉴和指导意义。     

企业税务筹划风险及控制研究

正税务筹划是纳税人在符合国家法律及税务法规的前提下,按照税务政策法规的导向,通过对企业生产、经营和投资、理财等活动的预先筹划,以达到节约纳税支出,实现企业利益最大化为目的的一种企业筹划行为。由于税务筹划所处的内外环境以及税务筹划行为自身的特点,决定了税务筹划活动存在许多的不确定性,并由此产生了税务筹划风险。本文拟对企业税务筹划中的风险问题进行具体的研究。     

税务改革对企业税务筹划的影响

文章对企业税务筹划的概念进行界定,并详细阐述了企业税务筹划工作必须遵循的四大原则,分析了在我国税务改革背景下企业开展税务筹划工作的意义,进而分析了随着税务改革的不断推进对企业税务筹划工作产生的影响。研究结果表明,随着我国税务改革的实施,我国企业能够更加关注与企业税务相关的法律法规,也能够在法律允许的条件下进行规范的税务筹划工作。     

高新技术企业税务筹划风险及防范策略探讨

高新技术企业在运营发展的实践过程中,合理地开展高效、良好的税务筹划工作,有助于降低税负压力。从实际情况看,高新技术企业受内外部环境因素的影响,其税务筹划相关工作存在一定的风险。对此,高新技术企业要深入分析自身税务筹划存在的风险,并采取有效的措施对税务筹划风险进行防范。本文首先阐述了高新技术企业常见的税务筹划风险,然后分析了产生税务筹划风险的原因,并探究了税务筹划风险的防范策略,以期为高新技术企业规避税务筹划风险提供有益的参考和借鉴。     

浅析房地产企业税务筹划中存在的问题与对策

本文首先就房地产企业税务筹划存在的问题进行了简要阐述,接着分析了房地产企业做好税务筹划的重要意义,最后提出了解决房地产企业税务筹划问题的对策,旨在通过于此,全面提升房地产企业税务筹划的整体水平。