关于建设项目资金成本及财务风险问题的探讨

一、关于资金成本及财务风险的基本概念1．资金成本资金成本是企业取得和使用资金而支付的各种费用。资金成本主要指两部分，一是资金占用费，主要是股息、利息、自有资金期望效益等，它主要包括资金时间价值和投资风险报酬两部分，投资风险大的项目，其占用费率则较高，反之，     

加强资金管理 规避资金风险

<正> 财务管理是企业管理的中心,而资金管理则是财务管理的中心。因此,从现代管理的角度来说,加强资金管理、规避资金风险,在企业整个管理体系中占有核心地位。本文拟结合工作实践,从应收账款管理、应收票据管理及资金管理的角度,谈谈如何加强资金管理和规避资金风险。     

广东电源项目中资金选择的探讨

本文对广东电源项目资金利用的情况进行了分忻,并根据对资金成本及风险状况比较结果,提出了资金选择的建议。     

农业综合开发有偿资金的风险形成及防范

财政支持农业综合开发项目的有偿资金由于各种风险的存在往往难以收回,也使政府无法实现预期的收益,这凸显了财政监督的重要性。文章挖掘财政有偿资金风险形成的原因,提出相应的风险防范措施。研究结果可以作为政府加强财政监管,防范农发有偿资金风险政策制订参考。     

浅析上市公司改变募集资金投向问题及对策

一、上市公司募集资金闲置与改变投向的原因募集资金使用效率与上市公司业绩之间具有较强的关联度。募集资金能否按计划进度投入直接关系到募集项目的产出 ,也就直接影响到上市公司的全年业绩。然而从年报披露的情况看 ,大部分公司都很难完成当初在招股书中的项目进度计划 ,也就谈不上预期收益。造成募集资金暂时闲置的原因 :一是一些企业因项目可行性分析不够或项目准备不足 ,又没有明确规范的发展战略及实施办法 ,从而造成项目延缓或终止 ,资金投向须做重大改变 ,由此造成募集资金留存 ;而有些企业上市前拟投资项目本身就是临时拼凑的 ,当…     

大型国有企业如何防范资金风险

<正>资金作为企业的血液,是企业得以生存并进一步发展的关键。国有企业特别是大型国有企业如何保证国有资产不流失并得以保值增值,加强对资金的风险防范、保证资金的安全显得尤为重要。针对国有大型企业的具体管理背景和现状,我们应从以下几个方面入手,加强资金监控,防范资金风险。     

浅析财务风险

<正>财务活动是一切生产经营活动的前提,财务风险是企业经营风险的集中体现。由于财务活动是资金筹集、投资、费用、耗费、收回等活动环节的有机统一,很多活动环节都有可能发生风险。根据企业资金活动的特点,财务风险可分为以下几种。     

经济制裁下国际油气合作的资金风险及管理简

在国际石油业竞争与合作日益深化的今天，我国石油企业的国际化不仅是企业自身发展壮大的需要，也是保障国家能源安全的必然选择。随着国际油气合作的不断发展，我国石油企业在海外投资的石油项目越来越多。而在受经济制裁国家投资的政治、经济、财务等各方面风险，特别是资金风险也日益加剧。因此，必须认真研究经济制裁的内容和方式，有针对性的优化和重构海外项目公司的资金收付流程，加强资金收支管理，做好“转移支付”，积极探索寻找新途径，合理规避资金风险。     

投资项目的融资渠道分析

制定项目融资方案是项目投资管理中非常重要的一环,而融资渠道分析是融资方案制定的关键。在财务模型分析的基础上对各种可能的融资渠道进行组合和搭配,是建立项目融资方案的基础。本文介绍了目前国内项目建设资金筹措的各种可能的股权和债务融资渠道并对各资金来源的风险特点、回报要求、适合投资项目类型以及可获得性等方面进行了分析和总结。     

财务公司流动性风险管理

<正>一、企业集团财务公司流动性风险概述1.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和(或)资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险,就企业集团财务公司来讲,就是不能为成员单位提款或者贷款的发放提供资金供给的缺口风险(有时流动性过剩导致的资金收益下降也被称为一种风险)。     

助力新型电力系统发展的企业资金数智化管理

<正>搭建基于新技术的数智化资金管理平台，关键是如何从企业资金管理过程中提炼出有用的数据，然后对数据进行存储、分析、计算和建模，再形成一套自动化、智慧化的企业资金管理系统，最终应用于企业资金管理，并实现对企业资金管理的风险管控。     

企业内部控制应用指引 企业内部控制应用指引第6号——资金活动

<正>第一章总则第一条为了促进企业正常组织资金活动,防范和控制资金风险,保证资金安全,提高资金使用效益,根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,制定本指引。     

防范资金风险面面谈

<正>资金是企业发展的血液,目前钢铁企业资金不足、流转不畅、使用不当是制约企业发展提高经济效益的瓶颈,也是形成企业资金风险、经营风险的主要潜在因素。为化解这一风险,有几个问题值得关注。一、面对国家货币政策相对从紧和企业自有资金逐年减少的困难局面要在开源节流上下功夫     

规范企业资金运作 提高资金利用效率

<正>货币资金是企业资产的重要组成部分,是企业生产经营活动的基本条件,也是企业流动性最强、控制风险最高的资产。莱钢集团重视规范资金运作,保证货币资金的安全、完整,提高了资金的利用效率。     

CASH IS KING——现金为王

资金是企业的生命线,管好资金,防范风险,保证资金安全,是财务管理的永恒主题。我们主要的做法是,全员树立风险意识,大额资金风险处于受控状态,强化客户管理,避免信用风险向资金风险转化。细化资金管理,科学使用资金,推行预算管理,全程控制资金。加强事后分析,把握赢缺平衡。就此,本文简介于下,以抛砖引玉。     

企业集团资金风险预警与应对措施

随着经济的高速发展,企业资金风险备受关注,如何应对资金风险是每一个企业都必须面临的问题。文章分析了资金风险识别与确认的相关指标,提出了风险测试指标体系及开源与节流并重的应对措施。     

加强内部控制 防范财务风险

<正>企业的财务活动贯穿于生产经营的整个过程中,筹措资金、长短期投资、分配利润等财务活动都可能产生风险。根据风险的来源可以将财务风险划分为筹资风险、投资风险、资金回收风险、外汇风险。本文仅对企业经营过程中相关财务活动进行分析,关注和发现潜在的财务风险点,通过加强内部管理与控制,减少和杜绝财务风险的发生,实现企业效益的最大化。     

矿山企业集团资金集中管理模式的选择

<正>资金管理是企业集团管理的一项核心内容。企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理密切相关。企业集团,特别是大型矿山企业集团,由于成员企业众多,地域分布广泛,项目资金投入大,见效周期长等原因,使得资金集中管理问题尤其突出。近期被炒得沸沸扬扬的中钢集团资金链     

试论短期资金筹集的风险与防范

短期资金筹集是指企业向外部有关单位、个人筹集需在一年之内偿还的生产经营所需资金的一种财务活动。短期资金筹集就是短期的负债筹资,有两种方式:短期借款筹资、商业信用筹资。下面,本人就从短期借款筹资的风险与防范、商业信用筹资的风险与防范谈谈粗浅的看法。     

应收账款风险的防范与控制

<正>应收账款是企业营运资金管理的重要环节,也是财务管理的重要项目之一,在激烈竞争的市场经济中,正确运用赊销,加强应收账款的管理显得非常重要。本文通过我国企业应收账款存在原因的分析,从风险防范、风险控制方面对企业应收账款的管理作出了简要分析。