农贷罚息探讨

目前,在农贷管理上直接涉及贷款者切身利益的措施仅有收息一项,而没有一种带惩罚性的制约,因而部份贷款者违反信贷原则,滥用信贷资金,对归还贷款漠然置之,如不在措施上以变应变,不仅基层同志工作有压力,而且新的资金沉淀还会增加。为此,在一定范围内实行农贷罚息经济制裁,我认为是必要的,也是可行的。首先,罚息是一种用经济方法管理经济的措施,它可以促使贷款者增加信用观念,如期归还贷款,防止或减少新的贷款沉淀。其次,可以进一步搞活旧贷,变沉淀资金为可用资金,对维护国家利益有积极作用。今     

完善加罚息制度替代贷款保证金制度

《借款合同条例》中规定:“借款方不按期偿还借款,贷款方有权限期追回贷款,并按银行规定加收罚息。”目前我们实行的加罚息制度,就是对借款合同的违约处理,如对其进一步改进和完善,同样可以收到     

对《复核银行借款利息的几个公式》的不同看法

《上海会计》1992年第2期刊登王伟光同志《复核银行借款利息的几个公式》一文,读后有些不同看法,提出来与王伟光同志商榷。 一、公式2、3、4中所乘的借款利率8.64‰、9.36‰和10.8‰,是已把加罚息加进去后的执行利率,是流动资金借款基准利率7.2‰分别乘以(1+20％)、(1+30％)和(1+50％),是基本利息和加罚利息的总和。按有关规定,银行按规定加收的加息、罚息,应在企业留用的利润中列支,不得列入成本。公式2、3、4虽与银行计息方法一致,计算简便,但混淆了利息支出的性质。笔者意见还是将公式2、3、4改为通用公式,分步计算:     

关于农贷期限几个问题的管见

发放农贷,要订定归还期限,实行“逐笔定期,分期管理,到期催收,逾期加息,区别对待,讲究效益”.这是管理方法的大突破,是加强农贷管理的重要措施,本文就这个问题,谈点个人管见.提高认识、切实执行发放农贷必须订定贷款期限的规定贷款是需要偿还的,偿还就有期限.农贷管理办法开宗明义规定,每笔贷款必须确定贷款期限.期限一经确定,借贷双方都应遵守执行.期限,是按期收回贷款的时间依据.期限对于借款单位来说要按计划使好用好资金,积极发展生产,加强经营管理,搞好经济核算,努力实现生产计划,提高经济效益.为按期归还贷款和支付利息     

企业缴纳银行罚息应从利润中摊销

企业将银行加息计入成本或费用的核算办法不合理。例如,我县某公司,1981年逾期贷款11笔,金额达35万元,逾期最长达30天;挤占挪用贷款达18.7万元,挪用长达60天。银行罚息共近一千元,但由于企业将上述款项计入费用,只影响了利润的0.97％,因此,企业和职工根本不在乎,认为“划得来”。     

对外贸企业几种贷款加息取得初步效果

中国银行根据国务院批准对几种贷款实行加息的规定,制订了《关于外贸企业几种贷款加收利息的暂行规定》。一年来,在外贸部门的密切配合下,对全国各省、市、自治区的外贸企业的几种贷款(即逾期贷款、超储积压物资和有问题商品贷款、挤占挪用银行贷款)先后实行了加息。实践证明,实行加息规定,是国家用经济办法管理经济,运用利率这个经济杠杆,促进企业改善经营管理的好办法,也有利于促进国民经济的调整和改革,必须坚决贯彻执行。对外贸企业实行几种贷款加息取得的初步效果,体现在下列三个方面:     

“借新还旧”颇频监管当局应禁

“借新还旧”贷款类似于传统的“转本收息”或“换据”贷款。就是指贷款到期后未能及时归还，银行又从新贷款中发放给借款人用于归还部分或全部原借款的贷款。贷款的“借新还旧”与贷款的展期没有本质的差别，皆是因借款人不能按期归还贷款而对贷款期限的延长，使可能出现的风险后移不能及时暴露。更重要的     

浅谈房地产信贷风险及防范

今年3月初，温家宝总理在政府工作报告中指出：“要重点抑制房价过快上涨。”近期内央行对各商业银行执行房贷逾期还款罚息利率做了调整，规定在借款合同已有的罚息利率水平上加收30％-50％，同时允许各商业银行有一定的自主权。而在此之前的3月17日，人民银行也做出了个人住房贷款利率上调的规定。至此，全国房地产信贷需求得到了一定的遏制，在一些泡沫地区，房价甚至有快速下跌的迹象。与此同时，银行也将随时面临着由于政策改变而引发的各种风险，如何防范风险和提高银行抗风险能力，是目前各商业银行研讨的课题。本人带着这个问题就此展开了调查，现就农行柳州分行房地产信贷业务情况提一些本人的粗浅看法。     

关于改造现行贷款五级分类法的可行性研究

当前中国银行业对贷款分类、判断采取"一逾两呆"和"五级分类"并行,并以"一逾两呆"为主的贷款分类方法.从商业银行实际运作情况看,两种方法各有利弊. 一、贷款两种分类方法的利弊分析 现行"一逾两呆"的分类判断标准以期限管理为主,管理上比较直观,统计口径清晰,便于操作.对贷款逾期的罚息易被借款人接受.但也存在一定的局限性:(1)风险程度认定上程序化.如逾期一天的贷款就反映为不良贷款,这与一些企业实际上某一时点资金周转不到位贷款无法归还的情况有悖.而国际惯例一般贷款超过90天以上才化为不良贷款.     

浅谈农贷罚息对提高贷款经济效益的作用

现行政策规定:贷款加罚息只限于国营工商业、社队企业和国、社联办企业,对社队和社员贷款一律不许加罚利息。这个问题,值得研究探讨,因为信贷的基本特征就是偿还性,没有偿还,也就没有信贷资金运动。但是,长期以来在贷款归还问题上都是靠说服教育,没有一种带惩罚性的措施约束,我们做基层工作的同志感到很被动。本文着重从提高农贷经济     

中短期设备贷款利率级差应该调整

贷款没有实行加息前,还款期的商订似乎作用不大,不论借户、银行对期限的商订都是不重视的.因此出现了订期一年归还,往往拖上几年才还.过期与不过期一个样,期限是没有作用的,自从实行逾期加息以后,期限就显得重要了.中短期设备贷款利率分年限设档次,是为了促使企业及时还款,所以制订期限越长,利率越高,这是积极的.但是档次如何确定,必须详细算帐,仔细推敲,才能不被人钻空子.现行利率一年期为4.2‰,三年期为4.8‰,五年期为5.4‰,这有不尽善处,有被人利用的可能.举例说明如下:     

收贷问题解答

问:对农业生产社不能归还到期贷款如何处理? 答:有借有还的原则,对农业生产社是同样适用的。农业生产社的到期贷款,应该在其合理的收入分配预算的基础上进行收回。对於确实无力偿还的,应分别下列情况进行处理:①对某些困难较大而无力偿还的社,可给予缓期一部或全部,帮助计划生产,订定还款计划,分期收回。②某些社盲目置备公共生产资料,至今未能有效使用,而致负债过多的,可经社员讨论、党政同意後,将不必要适当賣出一部分,以清偿债务。③农业生产社所欠贷款应分别由社员分擔归还的,应对有力归还者予以收回,有困难者给予缓期照顾,不能以社为单位一律缓收。④农业生产社因经营管理不善而影响贷款不能偿还者,应积极帮助其改善经营管理,整顿财务会计制度,使社逐步巩固提高,以利贷款的收回。     

贷款收取信用保证金的办法不可取

<正> 最近,一些地方的金融机构实行货款收取信用保证金的办法。其具体做法是:借款方向货款方借款时,要按所借金额的5％一次交纳信用保证金,存入货款方“货款保证金”存款专户,该专户有的不计息,有的按活期存款计息。借款方到期偿还货款本息,货款方如数退还保证金。借款方到期不及时归还货款,货款方于货款到期的次日(遇例假日可以顺延,但不能办理展期),将信用保证金没收,并加收罚息,直至收回全额的货款本息。这种做法,我认为有悖于《借款合同条例》的原则,值得商榷。     

农村信用社借新还旧贷款应更具可操作性--对《不良贷款认定暂行办法》第九条的探讨

<不良贷款认定暂行办法>第九条规定:"贷款到期(含展期后到期)后未归还,又重新贷款用于归还部分或全部原贷款的,应依据借款人的实际还款能力认定不良贷款.对同时满足下列四项条件的,应列为正常贷款:(一)借款人生产经营活动正常,能按时支付利息;(二)重新办理了贷款手续;(三)贷款担保有效;(四)属于周转性贷款."因此,农村信用社在实际工作中,对不能同时满足上述四个条件的贷款,不能办理借新还旧贷款手续.     

清理关、停乡镇企业贷款刍议

发展多种经营,是实现我国农业现代化必须坚持的战略方针.乡镇企业是多种经营的主要组成部分,是农业生产的重要支柱,是国营企业的重要补充,是广大农民走向富裕的途径.在支持乡镇企业发展过程中,农村金融部门起了重要的作用,这是主流;但由于种种原因,在信贷工作上也产生了不少的失误,出现了部分乡镇企业关闭或停产,致使大量贷款沉淀.我市而关、停乡镇企业有26个,占乡镇企业总数的29.2%,关、停乡镇企业贷款余额147.8万元,占全部乡镇企业贷款的19.5%.这是一个触目惊心的比重.对关、停乡镇企业贷款的处置,目前农村金融工作者在认识上很不一致,主要有下列几种观点:一种认为关、停乡镇企业的沉淀贷款是受“左”的和上边瞎指挥等客观原因所造成,现要收回已无灵丹妙药,等待总、分行下达清理关、停乡镇企业贷款的办法再打算;另一种干脆等待《银行法》《破产法》颁布;第三种认为关、停乡镇企业贷款是国家和人民的财产,不能一错再错,应运用现有的规章、条例积极清理.对那些有能力归还而又不肯归还的乡镇企业,可使用经济司法的手段追收.本人同意第三种意见.现谈谈一些不成熟的设想.     

农贷逾期收息计时及加息规定应改变

由于农贷实行分期管理,从一九八三年三月五日起,对农贷逾期收回要加息20%。这是一项敦促借款者格守信用,按期归还到期贷款,加快资金周转速度,提高信贷资金的经济效益的重要措施。同时又强凋,收回时,要分段分利率档次计收利息和加息。便产生不少新问题:一是对具体执行者无疑增大业务量,工作也因之繁琐得多;二是由于有些农贷员业务不熟悉,在收回逾期贷款时,有时计时计息不准,往往发生收多收少;三是对于借款户来说,加收20%的利息并从逾期之日起,影响并不大,实际起迁就作用。我认为有必要改变这种作法。     

新工具或将主导美联储“退出”路径

2月18日,美联储宣布把银行紧急贷款利率提升0．25个百分点至0．75个百分点。紧急贷款利率应该是美联储作为最后贷款人对银行贷款的利率,或者叫贴现率,是三大货币工具之一。市场人士普遍认为,上调银行紧急贷款利率会抬高各种短期利率的“底部”,直接影响加息预期。     

“新工具”或将主导美联储“退出”路径

2月18日,美联储宣布把银行紧急贷款利率提升0．25个百分点至0．75个百分点。紧急贷款利率应该是美联储作为最后贷款人对银行贷款的利率,或者叫贴现率,是三大货币工具之一。市场人士普遍认为,上调银行紧急贷款利率会抬高各种短期利率的“底部”,直接影响加息预期。     

浅议“税前还贷”和“税后还贷”

<正> “税前还贷”是指用基本建设或技术改造项目投产后的新增利润,在征收所得税前归还银行贷款本息的一种制度。“税后还贷”是相对于“税前还贷”而言的,即企业在缴纳所得税后,再归还银行基建贷款或技改贷款本息。本文拟对“税前还贷”和“税后还贷”作一比较性的探讨,并提出一些粗浅的认识。     

“后农网时代”营业部发展空间在哪里？

当前营业部信贷业务的经营管理态势已经进入了“后农网时代”。所谓“后农网时代”就是指营业部最大的贷款客户农网贷款已经进入还款期。从表面上看，农网还款不过是单个客户贷款到期归还的正常现象，但由于几年来农网贷款占年法人非低风险贷款增量的绝对份额，农网贷款余额接近占营业部全部贷款的1/3，因此农网还贷对全行的信贷经营管理思路提出了三个挑战：