商业银行代理国库业务监管存在的问题与对策

加强对商业银行代理国库业务的监督管理,切实保障国库资金安全,是基层国库部门的重要职责.本文分析了当前国库经收、支库代理以及代理国库集中收付业务存在的问题,结合基层实际提出了改进代理国库业务监督管理的对策建议.     

狠抓管理 从严治库——人民银行山东济宁市中心支行加强代理支库管理的经验

济宁市中心支库下辖两个商业银行代理支库。近几年来,该中心支库以国库资金安全为核心,加强代理支库的监督和管理,确保了商业银行代理支库业务连     

对商业银行代理支库业务合规性监管问题的探讨

随着财政国库管理制度改革和国库业务电子化进程的加快,国库资金管理方式和国库核算体系发生了一系列变化,国库业务日趋复杂,商业银行代理支库业务合规失效的事件不断暴露,业务合规性风险不断显现,合规性风险成为当前代理支库的主要风险之一。为此探讨实施代理支库合规风险监管的有效途径显得尤为重要。     

集中县级国库事后监督 有效防范国库资金风险

随着地市级国库直连支付系统，中心支库与县支库开通内部往来，以及县支库单独参加票据交换等新业务的开展，使县支库的国库核算业务相对独立，资金风险点增加。县级国库事后监督的作用显得尤为突出，对县支库业务集中核算、集中监督，不失为提高事后监督效率，确保国库资金安全的有效途径。     

对基层国库检查工作的浅思

国库检查是根据国家的有关法律、法规、方针政策对被检查单位的一种事后审查。具体包括对所辖支库、代理支库、乡镇金库及国库经收处的检查。近年来，随着金融体制改革、财税体制改革步伐的加快和财政国库制度改革的实施，国库核算工作也相对变得更复杂，尤其是随着1．0、2．0核算版本的不断升级，国库核算工作也出现了一些新情况、新问题，因此进一步加强基层国库检查工作，就显得尤为重要。     

基层国库计算机信息系统安全初探

随着国库对信息技术的高度依赖，国库信息技术安全风险问题变得越来突出，基层国库信息安全保障工作面临新的更加严峻的考验。     

应用ECC技术实现代理支库与基层人行安全通信

为了使代理支库TBS数据与TIPS数据安全、稳定地传输到国库中,本文提出了一种基于ECC技术的安全通信方案,并详细介绍了身份认证、文件加解密的过程.     

国库代理支库存在的问题和建议

四川省共有代理支库６７个,约占全省１８５个县级支库的３６％,代理支库工作是全省国库工作的重要组成部份,最近,我们对省内部份代理支库进行了调查。从调查情况看,代理支库基本上能按照国库会计制度的规定,及时办理预算收入的收纳报解、预算拨款和退库。但也存在不...     

代理国库管理新思路探索

代理支库作为国库机构体系的重要组成部分，在开展业务中存在着核算不规范、管理难度大、监管不到位等问题。新形势下，加大代理国库管理力度，强化代理国库的职能，对国库建设和地方经济发展有着积极的作用。     

青海民族地区国库代理支库监管分析

民族落后地区代理支库经理国库业务水平普遍不高,如何对代理支库业务实施有效的监督和管理,提高代理支库业务水平,本文提出相关建议。     

民族地区代理支库风险防控机制建设的调查与思考——基于甘南州辖属代理支库风险管理

文章介绍了甘南州代理支库的基本情况,分析了当前代理支库风险防控机制建设现状及问题.结合对近三年来代理支库国库日均业务量、公共预算收入、公共预算支出数据变动情况的量化数据分析,指出了人民银行代理支库实现了监督管理不断强化、国库业务制度化规范化、经收和集中支付代理银行业务办理规范化等效能,最后提出了建立独立有效的国库风险防控体系、严格落实内控检查制度、加大业务培训力度、加大监督检查力度等风险控制管理措施等对策建议.     

浅议国库机构的设置

根据十五大精神,人民银行的工作重点将转向金融监管和保持币值稳定方面,不宜继续经理国库。今后,国有商业银行将服务于城市的大型企业,基层营业机构逐渐收缩,原先代理支库、经收处的由谁来接替亟待研究。目前商业银行代理经收处无手续费,不愿继续代理经收处,其他金融机构又不适合代理国库,经理国库资金。     

影响民族地区代理支库运行TCBS系统因素及模式选择——基于甘南藏族自治州基本情况

根据《国家金库条例》"在不设中国人民银行机构的地方,国库业务由中国人民银行委托当地专业银行办理"的规定,甘南藏族自治州在未设立人民银行分支机构的碌曲县、玛曲县,中国人民银行甘南州中心支行分别委托农业银行碌曲县支行和工商银行玛曲县支行代理国库业务。目前,代理支库使用国库会计核算系统(TBS)办理国库业务,2016年,人民银行国库局选取陕西省和宁夏区分库辖内4家代理支库作为试点单位,成功上线了国库会计数据集中系统(TCBS)办理国库业务,作为民族地区的代理支库,上线运行TCBS系统将面临人员素质、网络运维等因素影响,本文通过分析确定最优模式。     

广西国库代理业务核算工作亟待加强

国务院发布的<中华人民共和国国家金库条例>规定:"不设人民银行机构的地方,国库业务由人民银行委托当地专业银行办理,工作上受上级国库领导".多年来,商业银行在自身业务繁忙的情况下,代理国库业务核算工作付出了艰辛的劳动.为进一步规范代理支库业务操作,有效地监督代理支库的业务核算情况,笔者对广西代理支库的业务核算状况进行了调查.     

基层央行代理支库事后监督工作探讨——以中国人民银行海南州中心支行为例

事后监督是国库工作的重要组成部分,是保证国库资金安全的重要环节,更是国库会计集中核算的最后一道防线,在提高国库会计核算质量,防范国库资金风险等方面发挥着积极的作用。本文就目前海南中心支库所辖代理支库业务事后监督工作开展情况进行了调研,对事后监督工作制约因素进行分析,并提出改进建议。     

强化人民银行县级国库建设的思考

基层国库工作发展现状 据统计2010年甘肃省人民银行系统国库正式人员有411人，经理1个省分库、14个中心支库、63个县（市）支库和13个城区支库，年处理业务量近3651万笔。县支库的人员占全省国库人员的6211％，     

商业银行代理国库业务应给报酬

《国家金库条例》规定:支库以下的经收处业务由专业银行基层机构代理;《专业银行办理国库业务管理的办法》规定;各专业银行营业机构均为国库经收处。但《条例》和《办法》,均未规定给予商业银行代理经收处业务     

完善内控 强化监督——中国人民银行当阳支行确保国库资金“零风险”的经验

近年来，中国人民银行湖北省当阳市支库围绕宜昌中心支库提出的指导意见，按照“规范、安全、优质、高效”的工作要求，努力探索基层国库核算服务与监督管理并重的新路子，取得了一定的工作实绩。主要做法是。     

人行收回代理国库业务的思路可行

将商业银行代理的国库业务全部收归人民银行经理,建立人民银行集中经理各级国库的工作管理模式,在我国的个别地区已经实行。具体做法是：各省、市、县（区）和乡（镇）财政部门分别在当地人民银行的分支机构开设地方财政库款、预算外存款和专项存款等财政存款账户,省会所在地的人民银行分行或中心支行同时经理省分库、市中心支库和城区支库三级国库。鉴于目前乡镇国库业务量萎缩的现状,可考虑将乡镇国库全部撤销,其业务统一由县支库集中办理。经验表明,人民银行收回商业银行代理国库业务的思路是可行的：     

国库集中代理的薪模式

中国人民银行总行国库局提出：“有条件的、信息化程度较高的地区,可以考虑逐步收回辖内代理国库;对未收回的,一定要加强对其检查监管和业务辅导,确保资金不出问题”。根据这一精神．江苏省连云港市中心支库本着就近、集约、必要的原则,对相邻地区分别设置的代理支库实行“区域集中,集约代理,统一管理”的集中代理新模式。