国际大型银行综合化经营的业务结构

正近年来,中国银行业正积极推进综合化经营,加快业务结构转型。为此,回顾国际银行业综合化经营的变迁历程及现状,分析国际银行业综合化经营的典型案例,具有一定的现实借鉴意义。商业银行综合化经营的界定及发展历程商业银行综合化经营的界定与分类商业银行综合化经营主要是指商业银行拓展非传统商业银行业务,实现银行、保险、证券各种金融产品边界的不断融合,最终为客户提供全方位金融服务。总体来看,银行的综合化经营,     

中国上市银行：未来面临转型

5月16日,安永发布了对中国上市银行的第五份年度分析报告,分析了中国内地17家上市银行在2011年度的财务状况及经营成果。报告从盈利能力、资产负债结构、资产质量和资本及流动性等方面对上市银行的情况进行横向及纵向的分析,并在此基础上,展望中国银行业未来发展的趋势。报告指出,未来中国银行业的高速增长将可能无法持续,各银行需要转变经营思路,在业务创新和转型中重塑行业     

城市商业银行上市投资价值分析——以杭州银行为例

本文从宏观经济环境、银行业、城商行、内部经营环境以及财务指标等各个层面分析了杭州银行的投资价值。虽全球经济形势持续恶化,但国内银行业发展环境总体较好。杭州银行作为城商行中的领头羊,在金融危机之后继续保持着良好的竞争力。本文运用八家商业银行2011年年报的财务数据,运用主成分分析法建立财务状况综评估指标体系和评分模型,杭州银行在八家城商行中排名第四,仅次于重庆银行、成都银行和北京银行,原因是贷款集中度相对较高,应当注意分散风险。     

成本管理在商业银行经营中的系统应用

2002年2月中央召开的全国金融工作会议第一次明确提出,商业银行是经营货币的企业,要把银行真正办成治理结构完善,运行机制健全,经营目标明确,财务状况良好且具有较强国际竞争力的现代金融企业.既然是企业,就要追逐利润,强化成本管理.特别是加入WTO后,中外商业银行的同业竞争日趋激烈,随着市场的逐步细分和新产品的快速推出,成本管理显得越来越重要.对于计划经济体制下发展起来的中国银行业来说,尽快全面、系统实施成本管理,改善财务状况,增强银行业核心竞争力已迫在眉睫.     

当前国内商业银行不规范经营行为研究

近年来,个别商业银行分支机构不合理收费等不规范经营行为成为社会舆论的焦点,若整个银行业系统滋生系统性的不良经营风气,并产生扩大效应,从而影响银行的可持续经营发展,并进一步危及国内银行业多年的改革成果。同时,银行不规范经营行为也对银行的内部控制及外部监管提出新的挑战。为此,本文分析了国内银行不规范经营行为的根源和及其对经营的影响,提出了相关整治建议。     

《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》对银行业的影响分析及政策建议

财政部于2005年8月底印发了《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(以下简称(《暂行规定》), 要求自2006年1月1日起在上市和拟上市商业银行范围内试行。这是一项和国际会计准则 IAS39高度趋同的规定,其试行对银行业的财务状况、经营成果及银行监管都产生了较大的影响。     

我国上市银行财务状况的评价研究

本文运用因子分析法与聚类分析法,对我国13家上市银行的财务状况进行了分析评价。因子分析将衡量上市银行财务状况的指标提取为经营发展因子、盈利因子和产权结构因子三大因子。然后进行聚类分析。结果表明国有控股银行的综合财务状况较为良好,部分股份制商业银行财务状况令人堪忧,而城市商业银行发展较快。     

银行审计:注册会计师面临的机遇和挑战

2002年5月15日,中国人民银行第6号行长令颁布了《商业银行信息披露暂行办法》,这是我国银行监管部门首次要求商业银行对外披露财务状况和经营成果信息.     

信贷资产证券化对银行业稳定性经营的影响

随着金融改革的不断深化,信贷资产证券化对于银行业的发展至关重要。选取我国16家上市银行面板数据为样本,分析我国银行业信贷资产证券化对银行稳定性经营的影响,为商业银行稳定性经营提供新的思路。研究表明,商业银行进行信贷资产证券化不仅可以降低银行的风险水平,而且可以提高银行的收益水平,从而达到稳定性经营的目的;同时,提出银行信贷资产证券化新常态的发展标准,为未来银行业发展提供新的思路。     

基于中国国情视野的商业银行发展趋势浅析

实行改革开放政策以来,为支持国民经济快速增长,银行业成了推动国民经济的一个最大的投资来源,这为银行业带来了沉重的负担。发展全能银行对我国商业银行特别是国有商业银行财务状况的改善、金融风险的降低具有重要意义。     

竞争与效率——基于我国区域性商业银行的实证研究

针对文献中有关银行业竞争与效率之间关系的争论,本文采用我国区域性城市商业银行和农村商业银行的数据做了进一步的探索。文章采用随机前沿分析法计算银行效率水平,并利用银保监会发布的银行分支许可证信息构建区域竞争指数,从而考察区域银行业竞争程度对银行经营效率的影响。研究印证了竞争程度的增加可以提高区域性商业银行的效率,但竞争度对农村商业银行效率的影响更大。结果表明,我国区域性商业银行中的竞争与效率之间存在非线性关系,过度的竞争会对区域性商业银行的效率造成负面影响。通过对区域性银行跨区经营行为的进一步分析,发现竞争会影响区域性银行跨区经营决策,进而改变其经营效率。具体来讲,当区域性商业银行在银行竞争程度更高的地区设立异地分支机构时,银行效率提高的更多。本文结果对相关文献提供了重要的补充,并为我国区域银行业的发展规划提供了实证依据。     

银行业市场结构对企业生产率的影响——来自工业企业的经验证据

本文在充分考虑中国信贷市场本地竞争特征的基础上,利用手工收集的商业银行分支机构独特数据构造了城市层面的银行业市场结构指标,并将其与2002-2007年中国工业企业数据库进行合并构造基础数据库,考察了银行业市场结构对企业生产率的影响。研究发现:首先,一个更具竞争性的银行业市场结构显著提高了企业生产率,这支持了银行业市场结构的“市场力量假说”;其次,从影响机制来看,一个更具竞争性的银行业市场结构更有利于缓解企业面临的融资约束;最后,银行业市场结构对企业生产率的影响在那些面临更多融资约束的企业中更为显著,小企业、非国有企业、新企业和高技术行业的企业从银行业竞争中获益更大。     

关于我国商业银行经营转型的几个认识问题

经营转型问题是我国商业银行在完善公司治理改革之后面临的又一项重要课题。无论是发达国家还是转轨国家,其商业银行转型的基本经验表明,转型的路径与本国经济结构和金融环境密切相关,转型的快慢受到具体国情的重要影响。我国商业银行的经营转型不能急于求成,既不能跨越中国发展的现实,也不能落后于不断发展变化的经济金融环境。在一段相当长的时期内,存贷利差还是我国商业银行重要的盈利支柱,但转型成功的关键取决于个人金融业务及资金交易类业务的发展状况。对此,我国的商业银行转型必须制定明确的业务发展战略和区域发展战略。     

手机银行差异化发展策略浅议

手机银行越来越成为改变金融业竞争格局的新型服务渠道。同时也是现代商业银行应对竞争的一种必然选择。随着我国金融业开放程度进一步扩大,中外银行在新业务领域的竞争将更加激烈。因此,银行业大力发展手机银行,应该迎接个性化、多元化、国际化等各个方面的挑战,走差异化路线。本文结合实际,提出了手机银行差异化发展的五个可行方向,试图提高手机银行业务对客户的吸引力。     

关于我国商业银行经营转型的几个认识问题

经营转型问题是我国商业银行在完善公司治理改革之后面临的又一项重要课题。无论是发达国家还是转轨国家。其商业银行转型的基本经验表明，转型的路径与本国经济结构和金融环境密切相关，转型的快慢受到具体国情的重要影响。我国商业银行的经营转型不能急于求成，既不能跨越中国发展的现实，也不能落后于不断发展变化的经济金融环境。在一段相当长的时期内，存贷利差还是我国商业银行重要的盈利支柱，但转型成功的关键取决于个人金融业务及资金交易类业务的发展状况。对此，我国的商业银行转型必须制定明确的业务发展战略和区域发展战略。     

Non-performing loans,moral hazard and regulation of the Chinese commercial banking system

Non-performing loans (NPLs) represent a major obstacle to the development of banking sector. One of the key objectives of the banking sector reforms in China has therefore been to reduce the high level of NPLs. To do so, Chinese regulatory authorities have injected significant capital into the banking system and scrutinized NPLs since 2003. This paper examines the impact of NPLs on bank behavior in China. Using a threshold panel regression model and a dataset covering 60 city commercial banks, 16 state-owned banks and joint-stock banks, and 11 rural commercial banks during 2006–2012, we test whether lending decisions of Chinese banks exhibit moral hazard. The results support the moral hazard hypothesis, suggesting that an increase in the NPLs ratio raises riskier lending, potentially causing further deterioration of the loan quality and financial system instability. Policy implications of findings are evaluated.     

我国商业银行收入结构改造

随着我国银行业对外开放的进一步扩大和金融体制改革步伐的加快,商业银行之间的竞争日益激烈。对于加快经营模式和增长方式的转变,实现经营结构的战略性调整,提高经营效益,增强核心竞争力等问题来说,我国商业银行至关重要的一个方面就是对收入结构进行改造。本文通过对中外商业银行收入来源的比较和量化分析,阐明了我国商业银行收入结构改造的必要性,并根据当前商业银行的经营情况有针对性地提出了商业银行进行收入结构改造的思路和重点发展的业务领域,促进我国商业银行全面、协调、可持续健康发展。     

我国国有商业银行信贷的认识论和发展观

随着金融制度改革的深入,国有商业银行信贷业务的利润贡献占比逐步下降,非信贷业务收入占比不断提高。在金融市场变化加剧、市场竞争日益激烈、金融创新层出不穷的新形势下,正确认识银行信贷的一般规律及在未来商业银行经营发展中的地位、作用及发展方向,将直接关系到我国银行业改革与发展的战略和策略。本文通过对国有商业银行信贷管理制度的历史考察,及对不良贷款和信贷发展的认识,运用科学发展观,提出银行信贷在一段相当长的时期内仍是企业融资的主渠道,应逐步实现信贷业务调整,更有效地发挥好信贷在银行经营及社会融资中的主导作用,在发展中实现信贷的新跨越。     

我国国有商业银行信贷的认识论和发展观

随着金融制度改革的深入，国有商业银行信贷业务的利润贡献占比逐步下降，非信贷业务收入占比不断提高。在金融市场变化加剧、市场竞争日益激烈、金融创新层出不穷的新形势下，正确认识银行信贷的一般规律及在未来商业银行经营发展中的地位、作用及发展方向，将直接关系到我国银行业改革与发展的战略和策略。本文通过对国有商业银行信贷管理制度的历史考察，及对不良贷款和信贷发展的认识，运用科学发展观，提出银行信贷在一段相当长的时期内仍是企业融资的主渠道，应逐步实现信贷业务调整，更有效地发挥好信贷在银行经营及社会融资中的主导作用，在发展中实现信贷的新跨越。     

Shanxi Merchants’ Multilevel Financial System in Ming and Qing Dynasties,China

In the Ming and Qing Dynasties (1368–1911), China saw rapid development in industrial and commercial sectors. Over this period, a group of merchants originating from the inland province of Shanxi gradually built a multilevel financial system and became leaders in China’s banking sector. The system of financial institutions they established (pawnshops, seal shops, money shops, loan banks, and draft banks) each had a unique business model, with specific target client group and carefully designed risk management. They were also interconnected to allow for flexible capital flows, contributing to the fast economic growth in this period. Nevertheless, the traditional system also had limitations, leading to its replacement by modern banks eventually.