浅谈施工企业境外项目外账税务管理

随着我国境外建设项目的增多,这些境外工程项目将会涉及更多的税金缴纳、财务核算等业务,往往在这个时候都会产生与所在国家法律规定的政策相抵触的现象,产生了很多纠纷问题。本文将从境外税收管理方面的问题入手,分析产生该问题的原因,并根据这些问题进行研究分析,提出相关的应对策略以便于今后更好地开展境外税务管理工作。     

企业境外工程项目所得税税务筹划探讨

2023年是“一带一路”倡议提出十周年,十年来越来越多的中国工程企业走出国门,中国人建设的工程项目遍及全世界。但由于境外各国财税政策、法律法规与国内相比有很大不同,企业“走出去”的同时也面临较大的税务风险,因而企业境外所得税税务筹划也显得越发重要。文章从如何合法合规地充分利用境外所在国的税务政策,做好境外所得税税务筹划进行探讨。     

加强税务管理降低税收成本

为降低纳税成本,缓解竞争压力,企业必须加强税务管理,才能实现经济利益最大化.本文从加强税务管理的必要性出发,介绍了加强税务管理的主要方法,并就此提出了几点建议,希望对有关部门有所帮助.     

加强税务管理 降低税收成本

为降低纳税成本,缓解竞争压力,企业必须加强税务管理,才能实现经济利益最大化。本文从加强税务管理的必要性出发,介绍了加强税务管理的主要方法,并就此提出了几点建议,希望对有关部门有所帮助。     

公立医院税务管理难点问题探讨

改革开放以来,随着经济飞速发展以及人民生活的极大改善,我国的税制也在不断改革和完善。公立医院作为改革的主体,在各项税法新政策的背景下面临诸多挑战。如何通过深入研究和分析,提升税务管理思想,加强税务管理工作,将成为日后公立医院经济管理工作的重要职能之一。本文通过梳理现阶段公立医院涉及的税种以及相关税务政策,结合实务工作经验,对公立医院税务管理工作存在的难点提出相关建议,提升综合管理能力。     

境外EPC工程总承包项目的税务筹划分析

随着社会不断发展和进步,我国越来越多的工程项目已经走向了国际市场,再次过程中,境外EPC工程总承包项目承包合同的应用越来越广泛,工程承办单位必须要对整个工程建设认真负责,所以,比之别的合同形式,境外EPC工程总承包项目承包单位的风险也更大,进行一定的税务筹划便显得至关重要了。     

增值税税务筹划策略研究

自2016年5月1日起,营业税已全部改为增值税,除了极少数不征增值税的业务,其余业务都已纳入征收增值税范围。在界定规避增值税纳税义务含义的基础上,进而分别以应纳增值税额和净利润为标准来分析,纳税主体通过减少应纳税种、税目替换、选择纳税义务人身份、选择计税方法和选择购销对象达到规避增值税纳税义务的目的,为纳税主体增值税税务筹划决策提供理论依据。     

论企业税务管理与纳税筹划思考

在新的社会形势下,各大企业不能只是按照现有的工作模式应对税务管理与纳税筹划工作,更应该在遵守相关法律法规的基础上,从企业的长远利益发展着手税务管理与纳税筹划工作,以帮助企业合理的进行商业避税.据此,本文主要就企业的税务管理和企业纳税筹划的重要性以及有效措施进行了分析和研究.     

对中小企业财务管理“盲区”——税务管理重要性的探讨

企业税务管理是现代企业财务管理的重要内容,其重要性是不言而喻的,然而在实践中广大中小企业最缺乏的一种管理却也是税务管理,随着中小企业的不断发展壮大,税务风险也愈来愈大,潜在地给企业经营带来巨额损失,对企业声誉造成恶劣影响,严重制约了企业的可持续成长。本文针对这种现象,分析了我国中小企业税务管理的现状及存在的问题,强调了中小企业加强税务管理的重要性,并在此基础上提出了具体建议和措施。     

对房地产开发项目的税务筹划研究

新时期,我国税制改革进一步深化,国家出台了多项税收优惠政策,旨在帮助企业减税降费,实现“轻装上阵”。纳税支出是房地产企业项目开展中的一项重要费用,任何不合理、不合规的筹划手段都会使得企业面临风险,陷入麻烦。基于此,文章首先阐述房地产企业开发项目特点以及各环节的涉税情况,其次结合实践从项目全过程出发探寻税务筹划的主要对象以及方法,最后针对税务筹划方案的有效落地提出一些保障措施,以期为房地产企业平衡税务风险和节税收益提供一些参考和借鉴。     

PPP项目的税务问题研究

当下PPP模式在我国仍处在初步阶段,国内暂未从顶级设计层面出台与PPP项目相关的税收政策。已有的与PPP项目相关的税收政策散布于各个税种的具体文件规定之中,并未形成系统化的体系,一方面给PPP的税务实操带来困难;另一方面也造成各方对PPP项目的税务处理认知不一,易引发税务征缴上的争议。因此,笔者拟从项目公司设立、项目建设与运营、项目期满移交等不同阶段下对PPP项目的税务处理进行简要的探讨,以期引起参与PPP社会资本的共鸣,为其进一步广泛实行创造良好的税收环境。     

中小企业税务筹划存在的问题与对策研究

当前,企业涉税业务不断发展、国家税务管控逐步规范,合理的税收筹划对企业的发展起到了越来越重要的作用。然而,很多中小企业对自身涉税风险不够重视,成为企业健康发展的阻碍。文章针对中小企业发展现状,对中小企业税务筹划的重要性进行了分析,对当前中小企业面临的税务风险进行了剖析,并从加强管理层税务风险意识、完善税务风险控制机制和加强税务人员专业培训力度等方面提出了具体的筹划策略,为中小民营企业更好地发展提供参考与借鉴。     

税务会计发展趋势与进行企业纳税筹划研究

税务会计主要负责企业的税务筹划、税金核算及纳税申报等,因此企业的税务会计水平,对企业能否合法纳税、科学纳税至关重要。 同时,税务会计是对企业财务会计和管理会计的延伸。 现阶段,在我国大多数企业中,税务会计并未从财务会计与管理会计中完全延伸出来,降低了税务会计的专业性与作用,也影响了企业纳税筹划工作的开展。 为此,企业需要充分分析税务会计的发展趋势,这样才能够更好地使其服务于纳税筹划,提高企业的纳税筹划质量。     

中国企业在境外的财税管理

做好境外财税管理对我国企业跨国经营发展具有重要意义。但财税管理工作并非那么简单,当前财税管理工作中依旧存在很多问题。本文以我国施工企业为例,首先分析了境外和国内会计制度之间存在的差异,其次研究了当前我国施工企业在境外财税管理存在的问题,最后对这些问题进行了深入思考,并提出了几点改善意见以及做好境外财税管理的对策,以供参考。     

我国境外承包工程税务管理研究

随着境外承包工程业的不断发展,境外承包工程项目实施过程中税务管理薄弱的问题也越来越突出。本文着重从国内和项目所在国两个方面阐述了境外承包工程税务管理的重点。     

现代企业财务管理中的税务筹划机制分析

随着我国社会主义市场经济的发展.税收在国民经济中的地位和作用日益突出,已经成为筹集国家财政收入的主要来源和实行宏观经济调控的重要手段.企业要想在激烈的竞争中生存发展,实现企业价值的最大化成为企业的追求目标,于是税务筹划受到越来越多的关注.但是如何在实践中合理运用筹划技巧为企业创造价值是企业需要进一步研究和探索的问题.     

浅谈对税务会计师的认识与作用

我国从计划经济快速转变为市场经济的过程中,会计也随着改革开放经历了巨大的变革,为适应社会主义市场经济环境下的需要,面对越来越复杂的现代税务法规制度和企业的管理要求,企业会计也与时俱进,逐步建立建全了由财务会计、税务会计和管理会计所组成的三位一体的企业会计体系。     

浅谈对税务会计师的认识与作用

我国从计划经济快速转变为市场经济的过程中,会计也随着改革开放经历了巨大的变革,为适应社会主义市场经济环境下的需要,面对越来越复杂的现代税务法规制度和企业的管理要求,企业会计也与时俱进,逐步建立建全了由财务会计、税务会计和管理会计所组成的“三位一体”的企业会计体系.     

海外EPC项目税务管理及筹划

海外工程EPC总包是近年来中国企业"走出去"的主要方式之一。针对海外工程EPC总包,各个国家税制的异同,税务风险难以把控,导致税务管理难度越来越大,但同样也促使税务筹划有较大的提升空间。企业必须要在项目招标阶段、项目商业谈判阶段和项目实施阶段实施全流程税务管理及筹划,帮助企业合理规避海外项目存在的税务风险及优化税收方案,保证企业后续项目执行中收益最大化。     

浅谈企业税务筹划

税务筹划的根本目的是减轻税负以实现企业税后收益的最大化。为充分发挥税务筹划在现代企业财务管理中的作用,应运用好减免税、税率差异、延期纳税、使用扣除等政策与技术,通过相关的组织形式、利润分配方式,做到合理进行税务筹划,达到规避风险,降低税收负担,实现企业整体价值最大化的目的。