强化资产负债管理是促进专业银行企业化的有效途径

资产负债管理就是对专业银行的资金来源与资金运用的全面管理。其目的在于加快促进专业银行的企业化进程。近几年来,尽管银行在稳定经济,调整产业结构,支持企业的生产回升方面做出了巨大的努力,但是,在此过程中,从银行的信贷资金运用上和银行负债管理上看,存在着许多矛盾,影响着专业银行企业化进程。主要表现是:     

论目前我国专业银行改革的难点

论目前我国专业银行改革的难点邢连仲１９９４年我国专业银行商业化改革虽然出台了两大举措：成立政策性银行和推行资产负债比例管理，但意义有限，金融改革并未取得预想的成就．主要原因即是专业银行的商业化进展缓慢。在１９９４年上半年贷款深度负利率情况下，专业银行...     

商业银行实行资产负债比例管理的现实选择

商业银行实行资产负债比例管理的现实选择曹金宏，曹殿民，刘利众资产负债比例管理是现代商业银行比较成熟的先进管理制度，它对强化银行经营的自我约束，提高资产的效益和质量，实现经营的效益性、流动性和安全性的优化组合具有重要作用。我国专业银行在向商业银行转轨过...     

银行存款盈利水平初探

客户存款是我国专业银行的主要资金来源,因此,银行存款的盈利水平不仅决定银行负债的合理程度,而且事关整个银行的资产增殖能力和业务经营效益。鉴于此,本文拟采用“量本利分析法”探讨银行存款的盈利水平,并进而阐述其在银行存款管理和财务核算上的运用问题。     

农业银行向商业银行转化的难点与现实选择

随着市场经济的发展,专业银行向商业银行转化已成为必然趋势。本文就现阶段农业银行向商业银行转化的难点及现实选择谈谈看法。 一、难点 商业银行是一个特殊的企业,它以金融资产和负债为经营对象,以追逐利润为目标,具有综合性、多功能的经营特征。现阶段农业银行在向商业银行转化中遇到了不可逾越的障碍。 一是银行内部改革和政府职能转化、企业现代制度实行不同步,银行超前实行商业化阻     

国有专业银行转变为商业银行的难点及对策

国有专业银行转变为商业银行的难点及对策王兰在中央银行强化和改善金融宏观调控，加强金融监管，政策性银行已经成立的新形势下，国有专业银行向商业银行转化的难点及对策，就成为金融深化改革中亟需探索解决的一个关键问题。国有商业银行产权形式问题是改革的第一个难点...     

对国有商业银行完善资产负债比例管理的思考

对国有商业银行完善资产负债比例管理的思考黄伟一、国有商业银行实行资产负债比例管理的现状和认识资产负债比例管理是现代商业银行在资金营运上实现自我调控、集约经营的有效方法，同时也是保证金融体系稳健有效运行的手段。其实质是要在银行资产、负债各具体项目之间建...     

资产负债管理指导下的债券发行思路

资产负债管理是目前国际大型银行集团普遍采用的主流财务规划和风险管理方法。其基本思想是通过对银行资产和负债进行恰当组合以实现既定的经营目标并减少风险。根据资产负债管理的要求,银行必须统筹考虑债券发行与信贷、证券投资以及风险控制的关系,以实现资产的收入现金流与负债的支出现金流在时间和数量上的匹配。一、资产负债管理的由来发达国家商业银行的财务规划思路经历了资产管理—负债管理—资产负债管理的演变过程。在20世纪60年代以前,间接融资是西方国家主要的融资方式,商业银行拥有充足的以活期存款为主要形式的资金来源,此时…     

制约农业银行存款增长的因素分析

今年,农业银行作为国有商业银行将全面推行资产负债比例管理,这对农业银行加强业务经营管理是非常有益的。在资产负债比例管理的理论中,首先是负债决定资产,有多少资金来源才能有多少资金运用。各项存款作为银行负债主要组成部分,它直接制约着银行的经营规模和效益。因此,“存款立     

金融资产多元化是社会主义商业银行的必然选择

金融资产多元化是社会主义商业银行的必然选择周芝《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》中指出：“现有的专业银行要逐步转变为商业银行，并根据需要有步骤地组建农村合作银行和城市合作银行。商业银行要实行资产负债比例管理和风险管理。”金融体制改...     

国有商业银行资产负债管理试点情况

资产负责管理理论是国际上商业银行的经营管理理论，它通过银行的资产与负债在金额、期限、成本、结构上的有效配比与均衡，来实现经营“安全性、流动性、盈利性”的三者统一。由于资产负债管理理论的产生经过了资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论三个历程，因而是一个较为成熟的适合商业银行稳健发展的经营之道。为了加快金融体制改革，尽快与国际金融接轨，中国工商银行于1994年将国际通行的资产负债管理理论付诸于实践，提出了尽快实施这一理论的量化标准，即将资产负债管理划分为总量管理、流动性管理、安全性管理和效益性管…     

论商业银行资产负债比例管理

资产负债比例管理是西方商业银行的成功作法，其目的在于通过控制和管理资产与负债的比例结构，减少流动性风险和利率风险，提高资本的充足率、利润率。目前，我国商业银行正在学习借鉴的基础上推行这一方法。本文分析了资产负债比例管理办法实施中存在的问题，有针对性地提出了改进措施，旨在从中国国情和国有商业银行经营管理现状出发，不断完善这种管理办法，推进我国的金融体制改革     

论银行超负荷经营对治理整顿的负效应及抑制对策

银行超负荷经营,是指以银行为主体的金融机构超过自身偿还能力,以短期负债创造以信用放款为主要形式的长期资产的经营活动。专业银行的超负荷经营问题不仅成为当前金融发展和深化改革的重要矛盾,而且对国家经济的治理整顿产生了严重的负效应。为确保治理整顿与深化改革的顺利进行就必须抑制银行的超负荷经营行为。     

资产负债管理探析

资产负债管理探析李灵明随着金融体制改革的深入发展，专业银行要加速向国有商业银行的转换过程，必须把工作重点转移到资产负债管理上来，努力提高信贷资金的流动性、安全性、盈利性，提高自我约束、自我发展能力，更好地为经济发展服务。为此，本文就专业银行推广资产负...     

对信贷资产实行集约化经营的探讨

所谓信贷资产集约化经营,是指在我国现有生产力水平和有计划商品经济条件下,专业银行发挥自身特有的职能,把资金的组织与运用有机结合起来,把社会效益与银行自身效益结合起来,做到筹措资金速度与资金运用水平相适应;信贷资金配置与生产要素合理组合相适应,从而实现最佳投入产出率,增加效益,增强自我发展能力。当然,实施集约化经营计划需要从多方面做工作,要解决的问题也十分复杂。但是,要达到以上目的,笔者认为:当前专业银行应重点解决好以下几个方面的问题。     

我国商业银行资产负债比例管理问题及对策

中国人民银行早在1994年,根据我国实际情况,制定了适合我国商业银行发展的资产负债比例管理指标和规定。所谓资产负债比例管理,就是指商业银行在业务运营中按照市场规律,通过科学化管理,建立一系列比例指标体系,以控制银行资金流动,使之在总量上均衡,结构上优化,从而保证银行资金的“三性”相统一,在保证安全的前提下,追求盈利的最大化。一、我国商业银行资产负债比例管理存在的问题我国商业银行面对着国际国内银行业间的激烈竞争,都推行了资产负债比例管理,经过几年的探索和发展完善,虽已取得了一定成效,但仍存在一些问题。1、存贷比例难以…     

农副产品采购资金供应的操作方法

农副产品采购资金属于政策性资金,能否保证及时有效地供应,直接关系到国计民生,关系到农民的利益,关系到党在农村经济政策的贯彻落实。 目前,农副产品采购资金主要通过银行贷款来解决,这部分资金是有物资保证的,银行应给予积极的支持。问题是目前银行实行的是“实贷实存”的计划管理办法,专业银行负责农副产品采购贷款规模,人民银行和有关部门负责资金供应。由于贷款规模和资金供应二者分离,加之农副产品采购时间集中,资金需要量大,在专业银行贷款规模充足,人行及有关部门资金偏紧的情况下,往往出现以下几个问题。一是钱粮不对等。由于合同外收购的农副产品国家要调用一部分,而地方也想支配一部分,满足地方工业用粮等,常常是多要钱收粮,     

农业政策性金融发展思路研究

一、业务范围的调整1 993年 ,国务院决定成立中国农业发展银行等三家政策性银行 ,按照当时国务院设立政策性银行的目的可以理解为 :一是确保国家调整经济结构政策的落实 ,促进国民经济的健康、稳定发展 ;二是解决原来国有专业银行身兼两任的问题 ,将其承担的政策性业务分离出来 ,为国有专业银行向商业化转轨创造条件 ;三是从根本上解决原专业银行挤占粮棉油收购资金及农民“卖粮难”的问题 ,为落实粮棉油收购政策 ,促进农村经济发展提供资金保证。随着我国市场经济的发展与国家经济政策的调整 ,农业政策性银行自成立以来其业务范围经历了四…     

关注贷款客户的经营风险信号

银行将信贷资金注入企业的经营活动,便与企业有了风险共担的关系。贷款本息能否如期收回,关键要看贷款客户经营管理和运行是否存在风险。本文就客户经营管理的风险信号进行分析、探讨,以便银行进行风险控制。信号之一:负债比率攀升从静态看,资产负债比例高低是判别企业实力的重要指标。如果净资产不变,负债比率上升意味着企业资产是虚拟增长,     

问题银行及其政府救助的理论分析

问题银行：概念界定与生成机制分析 （一）关于问题银行概念的界定 商业银行是一个具有高风险的微观经济主体，这主要导源于商业银行的部分准备金制度、高财务杠杆、借短贷长的经营运行的非均衡性。由此，商业银行的资产负债业务具有很强的脆弱秉性。商业银行的脆弱性决定了一家银行自获取了市场准入资格的那天起，便开始其风险经营历程。然而，商业银行的脆弱性并不意味着银行风险的必然性。一般而言，如果一家银行的资产的价值大于其对存款人和其它债权人的负债的价值（即净值），那么，这家银行是有清偿力的。净值越大，说明银行抵御支付…