改革商业周转贷款的设想

现行商业三级批发企业和零售企业的周转贷款的核贷程序是:首先,根据上级下达的销售计划、百元销售资金率计算确定流动资金计划占用额,然后,结合企业自有资金多少等情况,再核定企业的周转贷款额度。计算公式为:年度商品周转贷款额度=年度计划销售收入×计划销售资金率-自有流动资金-参加周转的专用基金计划数-正常占用的其它资金。从实践看来,现行核贷方法至少存在以下缺陷:(1)信贷资金供应一视同仁,无法体现扶优限劣的信贷原则;(2)银行至今尚未打破统包企业流动资金的状况,症结在于     

以商品合理库存为依据管理贷款——对商业二级站信贷管理改革的初步设想

总行在《关于流动资金管理试行办法》中提出:“商业一、二级批发企业可根据购销计划核定周转库存限额,实行存贷分户管理”,我认为这是商业一、二级站信贷管理改革的方向。本文仅就商业二级站按商品合理库存定额管理贷款这一设想谈点看法。一、合理库存定额是全面提高商业企业经济效益的重要途径目前,商业     

国营农业信货工作现状与对策

随着改革开放的深入,国营农业企业在生产、流通、分配等环节和经营方式都发生了很大的变化。如何适应新的形势需要,支持国营农业企业发展生产,是国营农业信货工作的重大课题。笔者就此谈些浅见。一、改变核定流动资金贷款平均额的做法。1984年,国营农业企业的国拨流动资金由农业银行接管。农行对国营农业企业所需的流动资金的核定。实行核定流动资金定额的方法,即按照企业上年度的销售资金率,当年的生产计划,流动资金加速率,核定企业当年的流动资金平均占用额,流动资金贷款平均余额。在改革开放,发展市场经济的今天,这种对国营农业企业核定年度流动资金贷款平均额,按其平均额减去企业自有资金     

积极参与核定企业流动资金定额

工业企业的流动资金定额,是按照国家规定的生产规模,在正常生产的情况下,最低限度需要的资金来确定的。正确、合理地核定资金定额,对于国家有计划地合理地分配资金,保证生产和商品流通的正常进行,促进企业加强资金管理,巩固和提高经济核算,有着重要的意义。核定资金工作,不仅是财政部门、企业主管部门和企业本身的事,也是银行搞好信贷工作的一个重要内容,银行应当积极参与。银行参与企业核定流动资金定额,对于银行管好信贷资金,有着很重要的作用。银行帮助企业把流动资金定额核好了,它在发放超定额贷款时就有了一个可靠的依据。如果定额核得过宽,本来应当由银行贷款的,也占用了财政     

提高流动资金使用效益必须走改革的新路子

提高经济效益是组织和管理社会主义经济的一项基本原则。企业流动资金占用多少、周转快慢直接影响企业的经济效益。提高企业流动资金使用的经济效益,对实现党的十二大提出的本世纪末工农业年总产值翻两番的战略目标,具有十分重要的意义。因此,管好用好企业流动资金是一项非常重要的战略任务。下面,就如何提高企业流动资金使用效益,谈些个人的看法。正确的指导思想和国民经济的综合平衡是提高企业流动资金使用效益的前提条件历史经验表明,凡是指导思想端正、国民经济综合平衡搞得好的时候,企业流动资金占用就少,周转就快;反之,占用就多,周转就慢。1953年以来,企业流动资金使用情况,除“一五”和六十年代调整时期比较好外,在相当     

建立流动资金计划管理和考核制度

流动资金由银行统一管理后,银行对企业不仅要管贷款,而且要管整个流动资金的分配和运用,这就需要确立一套统一流动资金计划管理制度和考核办法,比较准确地核定企业的流动资金占用额。这些都是比较具体细致的工作。现就这个问题提出我个人的一点想法和意见。第一,确定统一的流动资金计划。以前企业对银行编制信贷计划,统一管理流动资金后,可以考虑把企业的信贷计划与流动资金计划统一起来。企业向银行编报流动资金计划时,对资金运用与来源要一起报。用平衡表格式,分左右     

谈国营企业补充自有流动资金问题

<正>一、国营工商企业自有流动资金现状第一、企业自有流动资金比例普遍偏低.一九八四年底,全国地方国营工业企业自有流动资金占定额资产平均占用额的27.66%,国营商业企业自有流动资金占其全部流动资金的11.27%.三明市213个国营工业企业,一九八五年末自有流动资金占定额资产平均占用额的41.2%,虽然比全国工业企业的占有额高,但是,距离70%的要求仍然很远,仍属于偏低.     

加强工业贷款管理,提高经济效益

加强工业贷款管理,提高工业企业的经济效益和银行信贷资金的使用效果,是当前银行面临的重要课题。目前工业企业流动资金占用多,周转慢,经济效益差的情况十分严重。其原因是多方面的,但主要原因是: 1.国家宏观经济决策的影响。过去,经济工作在左的思想指导下,违背客观经济规律,追求产值,不注意经济效益,这是占用资金过多的一个重要原因。     

当前流动资金使用中的几个问题

近几年,党和国家一再强调加强流动资金管理,注重提高经济效益。因此,工商企业的流动资金管理有所加强,资金占用水平有所下降。但是,从总体上看,流动资金占用多,周转慢,效益差的状况,并没有得到根本转变。当前,流动资金使用中的主要问题是:     

浅议改革企业流动资金管理体制问题

<正> 工商企业流动资金管理和使用上存在的问题是多方面的,概括起来是:“管理无方、积累不足、效益欠佳、结构失调”。具体表现如下:1.银行统管企业流动资金名存实亡自1983年7月人民银行统管流动资金以来,企业流动资金的“大锅饭”问题仍没有解决,仅仅由过去财政和银行包企业资金转变为由银行一家独包企业资金。银行统管流动资金既无法行使行政职能,也没有强有力的经济手段,要清理流动资金中的水份,核定企业资金占用额、     

运用信贷手段 推动清仓利库

近年来,我省各级银行在当地党委领导下,发挥信贷杠杆作用,密切配合有关部门,协助企业开展清仓利库,有力地促进了增产节约运动的深入开展。全省已有百分之九十四的国营工交企业核定了库存周转定额,划出超储积压物资十六亿七千万元,已处理、利用七亿四千七百万元。今年一至五月,全省国营工业总产值比去年同期增长百分之十点七,每百元产值占用的流动资金,由去年的三十六元三角下降为三十三元七角,实现了多增产少增资。     

开封市政府采取灵活政策 呆滞资金谁搞活归谁使用

1986年初,开封市人民政府在组织经济建设中,发现资金供需矛盾突出,缺口达1.4亿元。面对资金紧缺的严峻形势,一方面督促银行积极组织存款,扩大信贷资金来源;一方面带领人民银行和各专业银行以及有关经济部门,发动各工商企业两眼向内,积极挖掘企业内部资金潜力,在解决企业流动资金占用多、周转慢、效益差、浪费大的问题上下硬功夫。经过十个月的努力,全市清查了1,886户工商企业占用的流动资金18亿元,从中发现积     

关于银行统一管理流动资金问题的探讨

国务院最近决定,国营工商企业的流动资金由人民银行统一管理。这是适应当前经济改革方向提出的一项重要改革措施。下面仅就贯彻这项改革的有关问题进行一些探讨。统一管理的必要性和可能性由人民银行统一管理国营工商企业流动资金,是完全符合当前经济改革方向和客观经济规律的。我们知道,银行信贷资金的运动同企业流动资金的循环周转,是结合一道进行的。根据马克思揭示的借贷资本运动规律,借贷资本的运动,起步于企业货币资金循环周转之始,终步于企业     

福建省一九八八年上半年高等教育自学考试工商信贷管理学试卷(金融专业)

<正> 一、单项选择题 每小题1分,共10分(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案,并将正确答案的序号填入题干后面的○内) 1.存款率通常指①银行存款量与国民收入的比例关系②银行存款量与国民生产总值的比例关系③银行存款量与国民经济的生产、流通、消费的商品和劳务供应量的比例关系④银行存款量与工农业总产值的比例关系……○ 2.商业城市批发企业(即一、二级批发企业)的流动资金周转贷款计划限额是按①企业销售收入额确定②企业实际进货额确定③企业商品周转库存限额确定④企业自身进货计划确定……○ 3.目前,银行发放大修理贷款是采用①一次申请,分次发放的管理办法②一次申请,定期调整的管理办法③一次申请,集中审核的管理办法④逐笔     

华东地区人民银行召开金融学术交流会 探讨如何提高流动资金经济效益问题

华东地区六省一市人民银行系统最近召开第二次金融学术交流会。会议根据赵紫阳总理关于提高经济效益的要求,着重研究了如何提高流动资金效益的问题。会上讨论的主要观点如下。流动资金周转现状的认识会议认为,目前流动资金周转的状况,总的来讲是占用多、周转慢、效益差。有以下三个特点:     

统管国营农业企业流动资金必须解决的几个问题

国务院决定国营农业企业流动资金由农业银行统一管理,这是我国资金管理体制上的一项重要改革,如何管理,这是当前人们共同关心的一个问题,下面谈些个人看法.一、处理好流动资金遗留的问题.目前国营农业企业流动资金遗留问题比较多.从玉林地区十二个农场检查的情况看,主要有以下几个问题:一是资金“水份”重,帐实不符的情况比较突出.按规定,需要报废、削价、盘亏的损失就有305万元.其中有一个农场所种的果树损失58万元;二是财政性占用比较普遍,社会性政策性的超支共有354万元;三是亏损不能按期弥补的有四个农场共81万元,以上三项共750万元,占国拨流动资金53.8%.这些资金长期挂在帐上,不能周转使用,影响了企业资金的正常周转.因此,在银行统一管理流动资金的时候,进行一次全面性的清查、核定,把过去流动资金使用和管理中遗留的问题,进行彻底的处理,该核销的核销,该弥补的弥补.在银行统一管理流动资金后,留下一个扎扎实实的没有水份的清单,改变长期以来流动资金占用多、周转慢,效益差的状况.在处理中,我认为应该从全局出发,要区分财政资金和信贷资金的界限,要坚持:(1)凡是符合国务院(1982)150号文件规定精神,需要处理的损失,过去由于种种原因漏报的,现在应该重新查清核实,说明具体情况,专题报主管部门和     

要注重提高流动资金的使用效果

当前,工商企业流动资金占用过多,周转缓慢,是经济调整中亟待解决的一个重要问题,也是银行加强信贷管理的主要任务。赵紫阳总理在五届人大四次会议的《政府工作报告》中强调指出:“千方百计地提高生产、建设、流通等各个领域的经济效益,这是一个核心     

降低流动资金占用的几个问题

目前,工商企业流动资金占用多,周转(?),效果差,潜力大,已为大家所公认。近几年来,年年要求把流动资金压下来,执行结果,见效甚微。这与当前经济调整的形势和要求很不适应。现就当前企业流动资金占用情况和存在的几个问题,谈几点粗浅的看法。当前企业流动资金占用情况近几年来,由于经济体制的改革,扩大企业自主权,进一步调动了企业和职工的积极性,各级主管部门和企业注意加强经济核算,讲求经济效果,企业经营管理水平不断提高,流动资金使用情况有所好转。1980年,工业企     

当前库存现金超常增加的原因及对策

随着商品流通领域日益扩大,现金结算被广泛采用,现金收付量也不断增加,给银行现金管理和调拨工作带来了一定的难度.具体表现在银行业务库存占用超常增加,超库存限额现象日趋严重,影响了银行信贷资金的营运效果和经济核算.造成库存现金占用超常增加的原因,主要是:一、开户单位提取使用现金存在盲目性,导致银行内部业务库存现金加大.多年来,银行对开户单位进行现金管理大检查,多流于形式,没有起到督促企业加强现金管理,合理而又有计划地使用现金的作用,甚至有个别行所对开户单位现金管理和使用放任自流.据在兴安县农行某营业所开户的粮所反映,该粮所近几年来从未向营业所提交过使用现金计划.经检查发现该粮所库存备付金经常保持在2万元左右.该营业所在农付产品收购旺季总是被动地采取增加现金库存量加以应付.如1991年,该所月平均库存现金占用达××万元,超支行核定月平均库存限额1.5倍.     

抓好挖潜清欠 促进经济持续稳定发展

<正> 今年来,我县挖潜清欠工作已初见成效。到四月末,全县已压缩“三项资金”占用960万元,完成压缩任务的88％,清收非正常贷款92万元。下面,我谈抓这项工作的几点做法,不够完善,姑为抛砖引玉。一、认清形势,立足挖潜随着改革开放、治理整顿的深入。我县经济建设中历年积累的、深层次的问题尚未解决,其中突出的问题之一就是企业经济效益低下,不合理资金占用不断上升,资金周转不灵。主要表现在:1990年全县预算内工业企业定额流动资金周转天数达143天,与上年相比减慢24天;1990年末,国营集体工商企业流动资金占用9000万元,而企业产成品、发出商品、应收货款“三项资金”占用就达6702万元;