农村法人金融机构经营管理中存在的问题及建议

农村法人金融机构作为地方金融的支农主力,随着大型商业银行农村网点的不断收缩,在当地经济发展中发挥的作用和承担的责任越来越大,但受历史、机制等多种因素影响,目前农村法人金融机构在经营管理中仍存在一些制约和难题,亟需通过采取完善法人治理结构、加强内控建设等措施推动其加快发展,以更好地为地方经济发展服务。     

对农村合作金融机构股权管理的调查与思考

股权管理作为农村合作金融机构法人治理体系的核心管理工作,对农村合作金融机构的决策机制、管理机制、激励机制与约束机制起着举足轻重的作用,决定着农村合作金融机构的经营方式与运作效率,并深刻影响着其功能的发挥与作用程度。笔者通过对辖内各农村合作金融机构股权管理工作基本情况的调查和分析,就今后股权管理工作提出若干思考。     

基于因子分析法的地方法人金融机构流动性风险实证分析

<正>鉴于经营货币的行业特点,防范流动性风险是法人金融机构经营管理中的永远课题。本文选取黑龙江齐齐哈尔地区13家地方法人金融机构,从经营运作和内控管理角度来考量流动性风险因子进行实证分析,以期了解各个因子对流动性风险的影响程度,并对改善法人金融机构流动性风险有所参考和借鉴。     

商业银行内审及内控检查有效性不足亟待解决

银监会成立之初,提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念,2006年出台了《银行业金融机构内部审计指引》,将商业银行内部审计重要性提到一个前所未有的高度,同时商业银行开展各种各样的内部检查,其目的就是要发现问题、堵塞漏洞、防范案件、促进业务稳健持续发展.然而,问题屡查屡犯、整改处罚落实不到位、违规事件频发的事实,在一定程度上说明,商业银行内审及内控检查的有效性发挥不足.如何切实发挥商业银行内审、内控部门“四两拨千斤”的作用,提高内审及内控检查的有效性,已成为我们必须思考和亟待解决的问题.     

中小企业内控管理工作的实践与思考

随着社会主义市场经济的日益发展,中小企业在国内经济建设发展中所占据的地位和作用日益突出,但一些中小企业由于没有做好内控管理工作,导致经营管理过程中出现了很多问题和矛盾。本文结合笔者实际工作经验,分析了中小企业内控管理工作存在的突出问题,并从法人治理结构的完善、内控环境的优化、企业内控体系的构建以及内部审计监督工作四个方面探讨了中小企业内控管理工作的对策。     

农村合作银行内长效控制机制与发展战略

如何将我行建设成为业务发展良性、内控机制健全的社区精品银行，关键是要建立和完善内部控制长效机制，即要从法人治理、内控文化、制度规范、资本约束、风险追究、监督制衡等方面，建立有效的控制机制、运行机制和传导机制，使内部控制和风险管理在较长的时期内发挥稳定作用，促进发展战略和经营目标的顺利实现。     

保山市县域法人金融机构新增存款用于当地贷款的政策研究

人民银行、银监会于2010年9月联合下发了《关于鼓励县域法人金融机构将新增存款一定比例用于当地贷款的考核办法(试行)》。该政策的目的在于引导县域法人金融机构积极调整和优化信贷结构,加大县域信贷资金的投放力度,积极支持县域"三农"经济发展。此项政策的实施,在一定程度上县域法人金融机构信贷投向县域经济的积极性,对促进县域经济发展发挥出了重要的作用。但在其实施过程中也存在着一些值得关注的问题。因此,本文通过对该政策的实施效应进行分析和研究,指出所存在的问题,结合实际情况,对如何进一步完善该政策体系提出相关建议。     

市级行政事业单位内部控制实施问题研究——以菏泽市市直行政事业单位为例

正自2014年1月1日《行政事业单位内部控制规范》实施以来,国家和省级层面逐年加强推进措施。2016年财政部推出了"行政事业单位内控年报填报软件",2018年山东省财政厅开展"行政事业单位内部控制建设督导评价",以促进单位切实加强内控。目前市级行政事业单位内控工作开展的实际情况如何?是否存在难以解决的制约瓶颈和问题?如何更好地推动行政事业单位实施内控?为此,我们对市级行政事业单位内控工作情况进行了系统调研,发现并分析问题,以针对性地提出加强市级行政事业单位内控实施的对策和措施。     

对农村法人金融机构监管模式的思考

我国传统的金融监管以限制竞争、保障安全为主,虽然比较好地维护了我国农村金融体系的稳健运行,却是以牺牲农村金融市场的发展为代价。有必要针对我国农村中小法人金融机构存在的缺陷和监管存在的问题,进一步转变监管理念,以增强农村法人金融机构竞争力为根本出发点和最终归宿,妥善处理好金融监管与金融创新的关系,强化对农村金融机构法人治理结构和内控机制的监管。     

当前基层征信管理工作中存在的问题及建议

征信管理工作是征信体系建设中最重要的组成部分。自2003年国务院赋予人民银行信贷征信管理职能以来,央行一直对如何加强信贷征信管理工作进行积极、有益的探索,企业、个人信贷征信系统的成功运行,为金融机构防范信贷风险提供了巨大的信息支持,也有力地推动了整个社会征信业的发展。但目前,基层央行征信管理工作中还存在着一些不容忽视的问题。     

互联网金融机构的反洗钱内部控制演化博弈分析

洗钱活动降低金融市场稳定性,增加金融机构运营和法律风险,削弱政府经济调控效果,严重阻碍了国家经济的健康发展。本文基于有限理性假设,从内外部力量影响分析角度着手,构建外部监管机构与互联网金融机构、互联网金融机构管理层与反洗钱风控部门的演化博弈模型,研究如何完善互联网金融机构的内部控制。结果表明,监管机构的监管成本、严格监管带来的社会效益以及宽松监管带来的效用损失是影响互联网金融机构改进反洗钱内控制度的主要因素。互联网金融机构纵容洗钱行为的主要原因是消极改进互联网反洗钱内控制度带来的超额利润。为解决互联网金融机构的纵容态度,需要提高监管部门的监管水平,健全社会监督机制,推动互联网金融行业自律和创新应用反洗钱监测技术等。这些结论为互联网金融机构完善反洗钱内部控制提供了理论参考。     

金融科技如何助力农商银行内控发展

<正>目前,大数据、人工智能、区块链等新技术层出不穷,并在金融业得到广泛应用,推动金融机构向更复杂的方向发展。如何发挥科技在合规管理方面的价值,切实提高银行核心竞争力,是每一个银行业金融机构需要深入思考并实践的课题。一、农商银行内控管理现状国内农商银行的合规风险及其管理相对传统,更多的是依赖对员工的培训、考试、检查、审计、各     

浅析利率市场化对县域金融机构的影响——以河北省遵化市为例

2015年10月24日,商业银行、农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限,至此,全国利率管制全面取消,标志着自1993年15年间利率市场化改革基本完成.本文对遵化市辖区内的金融机构、特别是地方法人机构的经营状况进行了重点分析,并就完善县域市场化利率定价机制、推动金融市场发展、提高金融服务意识、增强金融服务能力等方面提出意见和建议.     

“营改增”对地方法人金融机构的影响分析

<正>自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围。"营改增"实施之后,对地方法人金融机构的纳税情况有无影响,对此,我支行结合地方法人金融机构实际开展了调查。一、法人金融机构"营改增"后税负变化情况营业税改征增值税后,最大限度平移了营业税的征管手段。一是与公众日常生活息息相关的存款利息继续延续了"不征税"的处     

我国中小法人金融机构市场退出立法现状及建议

近年来,中小法人金融机构风险事件逐渐增多,严重影响金融稳定,研究并推动建立健全中小法人金融机构市场退出机制成为我国金融业所面临的一项重要且紧迫的任务.通过对我国中小法人金融机构市场退出立法现状的分析,梳理借鉴国外关于中小法人金融机构市场退出立法的相关经验,提出了构建、健全中小法人金融机构市场退出的法律体系、成立专门的中...     

农村信用社亟待建立合规风险管理长效机制

在大力推进深化农村金融体制改革过程中,农村信用社如何适应现代化金融企业的要求,尽快建立合规风险管理长效机制已提到重要议事日程。农村信用社与其他金融机构相比,有其复杂性,如法人机构众多、服务范围较广、员工队伍庞大、内控基础薄弱等。现代金融企业之间的竞争已不单单在产     

地方法人金融机构治理中党组织作用研究——以Y市为例

习近平总书记在第五次全国金融工作会议上强调指出,必须加强党对金融工作的领导,紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务,健全现代金融企业制度。我国特殊政治体制背景和经济环境,决定了商业银行,特别是中小法人银行公司治理结构具有其特殊性,即除了"三会一层"之外,党组织在银行决策中发挥着重要甚至是关键性作用。为此,本文对Y市辖内12家地方法人金融机构进行了调查,分析了党组织在法人金融机构治理中存在的问题,探讨了党组织的职责定位和管理机制,以期能够有效发挥党组织的"政治核心作用"。     

西部地区地方法人金融机构支持实体经济调查

农村信用社要结合自身点多面广的优势,大力拓展农村市场,扎根土地,奉献"三农",在支持微小企业中不断发展壮大。秦安县地方法人金融机构目前有秦安县农村信用联社(2006年改革为一级法人)和秦安县众信村镇银行两家机构,由于村镇银行2008年成立,规模较小,本文主要以秦安县农村信用联社为例。通过对其近7年来支持县域实体经济的基本情况和做法的调查,从而探讨当前形势下,如何发挥好地方法人金融机构的作用,更好地促进其支持县域实体经济,同时实现自身的发展壮大。     

地方法人金融机构支付清算系统风险探索与研究

央行支付系统是金融市场的核心支持系统,是全社会资金流动的“大动脉”,地方法人金融机构因基础设施、人员素质、管理水平等方面相对国有大中型商业银行存在很大的差距,成为支付系统中相对薄弱的一环。笔者结合当前地方法人金融机构支付系统的发展情况,探索与研究支付系统安全风险,并就风险如何防控提出相关与建议。     

金融机构消防设施存在的问题及对策

近年来,随着金融体制改革的不断深化,我国银行业飞速发展,金融机构不断增多,银行业务不断扩展,然而由于金融机构安全防范的特殊性,消防部门对金融机构的检查往往难以深入,加之消防安全管理工作跟不上形势,造成的火灾事故也时有发生。居安思危,如何做好金融机构消防安全工作?现就金融机构内建筑物消防设施的维护、管理现状及存在的问题进行剖析,提出如何加强对建筑消防设施的维护、管理,使建筑物消防设施在火灾发生初级阶段能够有效控制火势,将其功效发挥到最大。