提高运营效率改善你的现金流

随着国家货币政策的紧缩,越来越多的企业感受到资金的压力,光是温州,几个月来曝出两百多名老板因资金链断裂跑路,有效的现金流管理已经成为很多企业的当务之急。现金流的改善需要从两个方面着手,一是财务,二是运营。从财务角度来讲,通过信用管理、资本金管理、资产管理与负债管理等几个方面入手,可以起到一定的作用,但财务手段更多玩的是数字游戏,通常无法从根本上解决问题。例如财务上所推崇的"缩短应收账款,     

我国企业现金流管理存在的问题及对策研究

现金流管理是现代企业资金管理的基础和资金运转核心,企业在生存发展中对现金的依赖程度越来越高,如何掌控好现金的流转成为制约其生存发展的重要因素.本文分析了我国企业现金流管理中有关管理理念,不良融资,营运控制,管理制度中存在的问题进行了分析,并提出了相应的对策和建议.     

金融投资风险在房地产企业财务管理中的应对措施

在互联网高度发展的时代背景下,影响国内市场经济变化的原因众多,也就意味着房地产企业的经营管理将面对更多风险、同时也享受着信息时代带来的便利。从企业财务管理角度出发,目前房地产企业的财务管理内容主要有：成本管理、金融投资管理、资金预算管理、现金流管理、运营管理、企业价值评估等多个方面。对于房地产企业来说,企业现金流的管理...     

企业现金流量分析及其风险防范

<正>近年来,企业财务管理的重点工作,越来越多的转移到对现金流的管理方面,追求现金流量最大化,已成为很多企业资金管理的最终目标。企业管理者已经充分认识到了现金既是企业生产经营活动的起点,又是企业生产经营活动的终点,现金在这一流转过程中的盈余水平,就是一个企业经济效益最直接的表现。     

后危机时代资金运营管理

2008年,席卷全球的金融危机导致美国四大投资银行之一"雷曼兄弟",一个百年企业轰然倒下;美国汽车业三大巨头通用、福特、克莱斯勒一度面临资金断裂。在危机严重肆虐下,部分企业陷入了现金流干枯的困境。为求生存、谋发展,很多企业加强内部管理,做强自身"造血"功能,适时调整资金运营策略,确保资金流的顺畅。本文以柳钢为研究对象,探讨后危机时代企业资金运营管理的一些对策,借此提供一条应对危机、谋求可持续发展的新途径。     

浅谈航天企业经营性现金流管理

<正>经营活动是企业的基本经济活动,经营性现金流管理在企业财务管理中占有重要地位,贯穿于企业生产经营中的每个环节。在航天领域,经营性现金流管理具有特殊的挑战,因为航天项目通常需要大量的资本投入,而且项目周期较长。这意味着航天企业需要精心规划资金的使用,以确保项目按计划完成,同时也要在项目周期内维持足够的流动资金。为了确保航天企业健康发展,继续推动创新和技术进步,航天企业经营性现金流管理至关重要。本文着眼于航天企业,对企业的经营性现金流管理方面可能存在的普遍问题进行浅析,     

强化资金管理 重视净现金流量

<正> 资金是企业的“血液”,它贯穿于企业生产经营的全过程。过去,资金管理意识淡薄,为完成上级下达的利润目标任务,而忽视了企业净现金流量有多少。如某企业的资产负债表、损益表和现金流量表所反映的某种情况是,上级下达的利润目标800万元,实际完成861万元,超额完成61万元,因此企业受到了上级的表彰。可是到了下一年度却发现,利润指标完成了,总资产增加了,却没有钱发工资,就连正常的生产经营支出都难以维持。原因显然是,完成了利润计划不等于现金都流入了企业。该企业平日里正     

企业集团构建司库体系的九大思考

<正>资金是企业发展的血液,资金管理工作的好坏影响着企业的生存与发展。实践中,企业在运用传统方法开展资金管理时面临资金集中管理难度大、现金流精益管理难度大、多目标下融资管理难度大以及资金安全管控难度大等问题。为了解决这些问题,我国大型企业集团如中国石油集团、国家电投集团、美的集团、蒙牛集团等先后探索构建司库体系。司库作为一种资金管理模式,依托财务公司、资金中心等管理平台,运用现代网络信息技术,以资金集中和信息集中为重点,以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标,以服务战略、支撑业务、创造价值为导向,对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度,与传统的资金管理相比更具有战略性和全局性。     

中国车企的现金流挑战

现金流管理的挑战从本质上来看其实就是企业发展战略的挑战,只有制定科学的发展战略才能从根本上做好现金流的管理。经济良性循环和发展的基础是供需平衡。任何供需之间的不平衡,特别是供大于需时,整个经济就会出现很多问题,明显地体现在现金流上。中国汽车企业从之前的高速发展进入低速增长,如何管理现金流是汽车企业持续发展的重要课题之一。     

现金流量表相关特殊项目的编报

<正>为规范企业现金流量表的编制工作,提高会计信息质量,财务部颁布了《企业会计准则第31号—现金流量表》,现金流量表的编制已基本规范,但原则性强,不具体。对于企业在实务中遇到的一些特殊项目未做具体规定,企业在编制现金流量表时对这些特殊项目一直存在争议。本文就一些特殊项目进行探讨,希望对企业在实务操作上有所帮助。一、银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现是指持票人由于资金需     

关于企业资金管理原则的探讨

关于企业资金管理原则的探讨肖能富，谢小彤随着社会主义市场经济的建立和健全，人们已逐渐达成一种共识，即＂企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心＂。下面就＂两个中心＂的管理方针若干问题，阐述体会如后。一种资金管理模式的出现，总是为了适应一定阶...     

平衡计分卡在火电企业的应用

平衡计分卡自从诞生以来就受到了国外实务界和理论界的高度关注,在《哈佛商业评论》评选的"过去80年来最具影响力的十大管理理念"中,平衡计分卡名列第二.目前,国内许多企业在绩效考核方面借鉴了平衡计分卡的思想.但目前对平衡计分卡在火电企业应用的研究存在两个问题:一是仅限于把平衡计分卡作为一个业绩评价工具,并没有将其战略管理功能引入企业;二是对平衡计分卡在火电企业中实施方法的介绍笼统,不利于管理者借鉴、运用.因此,迫切需要加强对火电企业战略管理及业绩评价的研究.     

当前企业资金为什么紧张?

当前企业资金为什么紧张？谭久均１９９３年以来，企业，特别是工业企业，无不为资金短缺问题而大伤脑筋。很多企业产品有市场，价格看涨，就是苦于无钱购买原材料而不得不停止生产。为什么当前企业资金如此紧张？笔者仅从宏观和微观两个方面作一些分析。一、从宏观来看１...     

寻找管理的支点

正古希腊物理学家阿基米德曾说过一句家喻户晓的名言:"给我一个支点,我可以撬起地球。"这句话里的物理学知识简单明白——杠杆可以省力,但是所衍生出来含义却远非如此。对于管理者来讲,特别是电力行业基层供电企业的管理者,虽然企业各自所处的地域环境、经济发展状况、员工素质等迥然不同,但是整个行业的供电标准、服务标准是走向统一的,集团公司的考核指标是趋于一致的。在这样的背景下,要想跟得上行业发展的步伐,就需要基层供电企业的管理者,找准管理的支点来撬动企业的发展。     

企业怎样做到以资金管理为中心

1994年，冶金部率先提出“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心’的管理方针，经过一年多的实践，证明这一管理方针是正确的，不少冶金企业因贯彻这一管理方针，使企业走出了困境。企业管理以财务管理为中心，是市场经济发展的必然结果。财务问题实质是资金问题。抓住了资金管理，就抓住了财务管理的牛鼻子，也就是抓住了整个企业管理的牛鼻子。这就为抓好企业的其它各项管理工作打下了基础，创造了条件。企业怎样做到以资金管理为中心呢？笔者认为：一、转变观念，提高对资金管理极端重要性的认识资金是企业的血液，是企业…     

融资是一种管理艺术

企业只用自己的钱,永远做不大,融资决策战略在于用好别人的钱,用好明天的钱。常言道,资金是企业的血液。一个企业一旦缺少资金的流动,就像人缺少血液一样。在房建企业     

人性化管理稳定农电工队伍

企业的发展与壮大,归根结底是人的问题,如何提高员工的主观能动性和创造性、增强企业凝聚力,是每个管理者应该着重考虑的问题。山东省烟台市福山区供电公司结合农电管理的实际情况,对农电工队伍推行了人性化管理,收到较好效果。量身定做"爱心档案"早在2006年,公司党委就组织了3个调查小组,对全体农电工家庭进行入户了解、调查摸底。通过听、看、访等形式,     

强化资金管控 提升经营效益

正资金是企业的"血脉",做好资金管理工作是企业健康发展的根本前提。供电企业应坚持以效益和效率为中心,秉承安全、高效、及时、准确的资金管理理念,抓核心、提效益、防风险、强机制、夯基础,切实强化资金监管,提高资金使用效率,提升企业经营效益。一、强化资金管控的两个主要抓手财务核算管理。财务核算是整个财务工作的基础,必须严格按照"科学、严格、规范、透明、效益"的原     

浅谈"反思"在企业组织管理中的运用

"反思"是以自我及自我的思想、活动为意识的对象,通过不断地内省、反省,去获得知识,把握客观规律的一种途径或方式.反思后则奋进,存在问题就整改,发现问题则深思,找到经验就升华.笔者通过学习发现"反思"是用于企业组织管理的良策,必定对组织的管理工作有所促进.所以,应该充分重视管理者和同事日常工作中的交流反思,它不但促进了管理者个人成长,而且使组织运行在工作中越来越成熟,为构建和谐企业奠定基础.     

让资金管理坐上网络快车

正中原油田采油四厂首创实现对所有费用电子化管理和实时监控,把住资金关口,预算及时率提高10个百分点。1月21日,中原油田采油四厂财务资产科副科长赵科技通过新建的资金管理系统几分钟就完成了切块资金汇总。在没有这个管理系统时,这项工作需要两个人完成。采油厂作为中原油田主营业务单位,年资金流量达20多亿元,资金管理是企业生产经营的"血液"和命脉,提高其效率和效益,是油田持续有效发展的重要保障。