浅析河钢集团资金集中管控

河钢集团于2017年11月开始,对其下属子分公司实行资金集中管控.河钢集团以集团总部为中心,通过下发相关的管理文件,对纳入集团资金集中管控子分公司(简称"成员单位")实行资金集中管控,做到统收统支,实现资金在成员单位之间合理配置,发挥集团的规模效应,最大程度地降低资金使用成本和提高资金使用效率,提高集团整体利益和抗风险...     

浅谈公司费用管控平台的构建

为了落实集团财务共享发展战略,打通业务系统与财务核算系统通道,河钢乐亭钢铁有限公司通过构建业财税一体化管控平台,形成"业-财-税-资"全面融合的企业数字化管理大平台。为公司进一步优化各项费用开支、节省资金提供了保障。     

强化资金管控 确保国际化企业集团资金安全——以兖矿集团资金管控实践为例

通过阐述兖矿集团加强国际化企业集团资金管理,提升集团资金管控水平,增强集团资金资源的配置效能和财务管控能力,提高资金使用效率,确保企业资金安全、稳定、高效运转的具体实践,认为在后金融危机时期,应该强化资金管控,确保企业资金安全。     

探索大型企业集团资金管控历程与应用实践

<正>企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心,这是由粗放型生产方式转向集约型生产方式的客观需要,也是企业集团转型升级和国际化布局的必然要求,凸显了资金管理在企业管理中的核心要义和特殊地位。本文以河钢集团为例,在已经建立资金一体化集中管控模式基础上,随着资金管理工作向纵深推进,根据集团自身财务资     

浅析公司如何推行资金全过程管理

<正>资金是电力企业经营和发展的血液,资金管理是电力企业经营管理的重点。资金安全与否,直接关系到电力企业可持续健康发展。研究如何管好资金、如何提升资金效益成为电力企业资金管理的重要命题。一、电力企业资金管理现状电力企业通过近些年来不断加强资金集约化管理,改进资金管理模式,促使资金管理由粗放型向集约型转变,资金管控能力得到了有效提升:一是部分电力企业建立了"集团账户资金池"的归集资金,优化资金资源配置,盘活闲置资金,有效降低资金成本;二是以年度预算为依据,建立了按月申报、按日调度,形成资金安排有预算、资金预算     

试论基于平衡计分卡的电网企业全面预算管理体系研究

正"十二五"以来,电网企业通过不断加强财务集约化、规范化管理,实施预算管理信息系统建设与运行,逐步推进全面预算管理,建立健全集团单位的全面预算管控模式。一、电网企业全面预算管理概述     

论全面预算管理体系在酒钢的运用实践

<正>全面预算管理是一种新型的财务管理模式,是大型工商企业的标准作业程序。本文以全面预算管理体系为切入点,重点对酒泉钢铁(集团)有限责任公司(以下简称酒钢集团)预算管理存在的问题进行剖析,以及对推进全面预算管理体系化运作的基础条件及发展必然性进行阐述,并就完善全面预算管理提出相应的改进措施及思路,助力企业在融合信息化过程中稳健发展。     

全面推进“四全”管理入班组到岗位

"四全"管理,就是全面预算管理、全面风险管理、全员绩效考核、全面市场化运作,这是山东省国资委加强集团管控的重要创新举措,对提高省管企业综合管理水平具有十分重要的意义。重组以来,山东能源龙矿集团在对接山东能源超越文化的基础上,全面实施"四全"管理入     

浅析企业财务公司与集团内上市公司金融业务往来

成立财务公司是集团公司事业发展到一定阶段的必然需要,内部资金归集是集团内财务公司的安身立命之本,财务公司与集团内上市公司之间的金融业务往来,尤其是对上市公司资金的归集,不仅要遵守关联交易相关法规,还要受限额等诸多束缚.本文结合酒钢集团财务公司归集集团内上市公司资金的金融业务往来,通过全面梳理和分析现行各项监管法规,在现...     

服务钢铁主业 创新金融发展

<正>河钢财务公司秉承"立足集团、服务产业、规范运营、稳健发展"的经营宗旨,紧紧围绕集团"建设最具竞争力钢铁企业"目标,牢牢把握"创新金融发展再上新台阶,为集团主业发展贡献金融新动力"这一工作主线,致力于打造河钢资金集中管控和金融服务平台,有效推进各项工作全面开展,实现了服务钢铁主业、创新金融发展的良好业绩。     

首钢集团资金集中管控模式下最佳现金持有量的测算模型

本文通过详细介绍首钢集团的发展历程、管理架构及资金集中管控体系,有针对性的对集团最佳现金持有量的概念、确认方法进行分析,同时,结合首钢集团实际运行情况,提出了符合首钢集团管理要求的最佳现金持有量测算模型,总结提出运用首钢集团最佳现金持有量对于实施集团资金集中管控的重要意义。     

浅谈资金安全管理的重点

正国家电网公司提出新时代发展战略,建设"一六八"战略新体系。财务方面,提出了"以全面领先的经营业绩支撑新战略,以持续稳健的财务状况保障新战略,以精益高效的财务管理落实新战略"的思路,并着力建设与"一六八"战略新体系相匹配的"1233"卓越资金管理体系。在当前,加强资金安全管理、防范资金风险,对于公司系统各单位具有重要的意义。笔者结合工作实践,就强化资金安全风险管控、实现资金本质安全,谈几点思路和建     

浅谈现金池模式在集团资金管理中的应用

资金是企业的血液,资金管理是企业集团财务管理的重点,与企业集团的预算、投资、筹资、风险预警、控制、业绩评价及考核都有着密切的联系.有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环,使有限的资金用在"刀刃"上,提高资金的时间价值和经济效益,确保资金的安全与完整.目前,国内一些大型企业集团的资金集中管理模式主要有资金结算中心、财务公司等,但是,这些模式在某种程度上无法满足企业集团改革发展对资金集中管控的需要,特别是大型企业集团财务管理中存在的"三高"现象,即高额闲置资金沉淀在银行,同时借入高额的短期贷款,高额的财务费用吞噬了营业利润,打压了净利润的增长,将企业置于高风险的境地,损害股东利益.因此,现金池模式的引入,对于大型企业集团资金集中管控的重要性便显现出来.     

基于钢铁企业内部审计的资金管控之道

<正>近年来,有的企业因货币资金内部控制不善,屡屡发生经济大案,数额巨大,社会反响强烈。大型集团企业层级架构复杂,银行账户众多,高存款、高贷款、高财务成本的"三高"型企业普遍存在。为防范支付危机、确保资金安全和正常运营,很多大中型集团企业意识到资金管控的重要性,重新审视自身存在的资金漏洞和隐患,甚至引入专业的资金管理公司来强化资金监管。内部审计是企业的自我评价,通过风险评估和检查,能有效核查企业资金风险控制和资金管理体系中存在的漏洞,从而协助管理层监督内部控制的     

基于作业成本法及市场化的大型煤业集团全面预算管理实践探索

介绍了永煤集团以作业成本管理为手段、以内部市场化管理为依托、以信息化为支撑的全面预算管理,并从集团层面和矿井层面详细介绍了全面预算管理具体实践,实现了理论与实践的结合,将预算管理理论落地生根;提升了煤炭企业财务管理水平;建立了以业务为基础的预算编制体制,提高业财一体化水平;实现了预算管理信息化,提高预算管控水平;严控经营指标,确保公司战略目标实现。     

搭建经营管理平台 提升管理效率水平

正企业的生产经营管理平台,是信息技术对传统企业管理和运行模式的改进和发展。"十三五"时期,中国石化通过建设集成共享的经营管理平台,增强了集团管控能力,提升了精细化管理水平。"以ERP为核心的经营管理平台建设,推进了流程再造和资源共享,基本实现对全集团‘人、财、物、供、产、销’的规范化管理、集团化管控、     

大型钢铁企业会计业务处理流程标准化建设

太原钢铁(集团)有限公司(以下简称太钢集团),是集铁矿山采掘和钢铁生产、加工、配送、贸易为一体的特大型钢铁联合企业,也是全球不锈钢行业领军企业,主要产品有:不锈钢、冷轧硅钢、碳钢热轧卷板、火车轮轴钢、合金模具钢、军工钢等。太原钢铁(集团)有限公司计财部是集团公司计财工作的综合管理部门,以《企业会计准则》及集团公司内部规章制度为依据,履行全面预算、会计管理、资金管理、资产管理、税务管理、土地矿权管理等计划财务和地矿业务综合管理职能,本部设置六个专业管理室,下设十五个派驻子、分公司财务室,太钢集团计财部通过本部各专业管理室和派驻财务室对集团所有子、分公司实施财务管控。     

企业集团构建司库体系的九大思考

<正>资金是企业发展的血液,资金管理工作的好坏影响着企业的生存与发展。实践中,企业在运用传统方法开展资金管理时面临资金集中管理难度大、现金流精益管理难度大、多目标下融资管理难度大以及资金安全管控难度大等问题。为了解决这些问题,我国大型企业集团如中国石油集团、国家电投集团、美的集团、蒙牛集团等先后探索构建司库体系。司库作为一种资金管理模式,依托财务公司、资金中心等管理平台,运用现代网络信息技术,以资金集中和信息集中为重点,以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标,以服务战略、支撑业务、创造价值为导向,对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度,与传统的资金管理相比更具有战略性和全局性。     

企业集团资金管控方式的选择

随着我国企业集团的数量与规模的增大,企业集团的资金管控成为其发展关键问题。论文阐述了企业集团三种资金管控方式的特点与优缺点,在此基础上从集团发展时期、战略规划、组织机构的设计与信息化的平台建设等方面探讨了企业集团资金管控方式的选择。     

电网企业资金集约化管控

实施资金集约化管理，要以财务资源的集团化、集约化运作为中心，以建立适应现代企业制度要求、科学高效的集约化管理体系为目标，以财务与其他业务纵向集约、横向融合、重点集中为基础，以优化调整财务组织结构及职能为组织保障．加强资金过程管控，紧抓关键业务环节．以公司一体化信息系统为技术支撑，增强公司财务管控能力、资源优化配置能力，全面提升公司运行效率和经营效益。